4.1.3.1 Thực trạng dự nợ cho vay theo cơ cấu ngành kinh tế
Dƣ nợ có một ý nghĩa rất lớn trong việc đánh giá hiệu quả và quy mô hoạt động của Ngân hàng. Dƣ nợ cho biết số nợ mà Ngân hàng cần phải thu từ khách hàng vay vốn bao gồm nợ quá hạn, nợ chƣa đến hạn, nợ đƣợc điều chỉnh và nợ khó đòi. Số dƣ nợ càng lớn càng chứng tỏ công tác cho vay của Ngân hàng đạt hiệu quả tốt, nguồn vốn của Ngân hàng dồi dào và đƣợc sử dụng tốt đáp ứng nhu cầu vốn để sản xuất - kinh doanh của khách hàng.
Dƣ nợ cho vay theo ngành kinh tế sẽ phản ánh tỷ trọng từng ngành kinh tế trong cơ cấu dƣ nợ để Ngân hàng có cái nhìn khái quát về dƣ nợ của từng ngành và có đề ra chiến lƣợc sử dụng nguồn vốn vay cho thật sự hiệu quả đem lại lợi nhuận cao. Bên cạnh đó, ta sẽ biết đƣợc quy mô hoạt động và nhu cầu sử dụng vốn của các ngành kinh tế trong địa bàn để có những chính sách hợp lý để sử dụng tốt nguồn vốn của Ngân hàng.
Bảng 4.9: Dƣ nợ cho vay của ngân hàng giai đoạn 2010 - 2012
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền (%) Số tiền (%) Nông nghiệp 41.676 73.120 90.504 31.444 75,45 17.384 23,77 Ngắn hạn 40.970 71.944 88.070 30.974 75,6 16.126 22,41 Trung và dài hạn 706 1.176 2.434 470 66,57 1.258 106,97 CN-XD 260.270 331.544 318.205 71.274 27,38 -13.339 -4,02 Ngắn hạn 125.558 250.939 259.134 125.381 99,86 8.195 3,27 Trung và dài hạn 134.712 80.605 59.071 -54.107 -40,16 -21.534 -26,72 Dịch vụ 420.605 414.303 407.500 -6.302 -1,5 -6.803 -1,64 Ngắn hạn 300.329 309.945 275.521 9.616 3,2 -34.424 -11,11 Trung và dài hạn 120.276 104.358 131.979 -15.918 -13,23 27.621 26,47
(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều) Ghi chú: - CN-XD: Công nghiệp và xây dựng
Qua bảng số liệu trên cho ta thấy dƣ nợ cho vay của ngân hàng tƣơng đối khả thi. Dƣ nợ cho vay của ngành nông nghiệp tăng qua 3 năm 2010 – 2012, trong đó dƣ nợ ngắn trung và dài hạn đều tăng trong giai đoạn này, tăng mạnh nhất vào năm 2011. Nguyên nhân là do những chính sách của Chính Phủ về việc tăng cƣờng cho vay nông nghiêp làm cho dƣ nợ của ngành nông nghiệp tăng liên tục. Bên cạnh đó, mặc dù, doanh số thu nợ của ngành có tăng vào năm
46
2011 nhƣng doanh số cho vay cũng tăng mạnh vào năm này nên dƣ nợ cũng tăng. Sang năm 2012, doanh số cho vay có giảm nhƣng doanh số thu nợ lại giảm mạnh nên dự nợ tăng vào năm 2012.Đồng thời, dƣ nợ cho vay của ngành tăng qua các năm chứng tỏ sự tăng trƣởng tín dụng của ngành nông nghiệp tƣơng đối bền vững.
Dự nợ của ngành CN-XD trong giai đoạn 2010 – 2012, tƣơng đối biến động tăng mạnh vào năm 2011 và giảm nhẹ vào năm 2012. Trong đó, dự nợ ngắn hạn tăng liên tục qua 3 năm 2010 – 2012, còn dƣ nợ dài hạn của ngành thì lại giảm liên tục qua 3 năm 2010 – 2012. Năm 2011, tuy dƣ nợ dài hạn giảm nhƣng dƣ nợ ngắn hạn tăng mạnh nên dƣ nợ của ngành tăng. Sang năm 2012, dƣ nợ ngắn hạn chỉ tăng nhẹ nhƣng dƣ nợ dài hạn lại giảm mạnh nên dƣ nợ ngành đã giảm nhẹ. Nguyên nhân là do sự bất ổn của nền kinh tế đã tác động mạnh đến khả năng trả nợ của khách hàng. Năm 2011 mặc dù, thu nợ của ngành có tăng nhƣng bên cạnh đó doanh số cho vay của ngành cũng tăng kèm theo là số dƣ nợ của năm trƣớc nên dƣ nợ của ngành tăng mạnh. Sang năm 2012 doanh số vay của ngành giảm nhƣng thu đƣợc nhiều nợ nên làm cho dƣ nợ của ngành giảm.
Dƣ nợ của ngành dịch vụ trong giai đoạn 2010 – 2012 cũng có nhiều biến động. Nhìn chung dƣ nợ cho vay của ngành giảm nhẹ liên tục qua 3 năm 2010 - 2012. Nguyên nhân là do sự biến động của dƣ nợ cho vay ngắn trung và dài hạn. Trong đó, dƣ nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao trong dƣ nợ của ngành. Vào năm 2011, Dƣ nợ ngắn hạn tăng nhẹ, dƣ nợ trung và dài hạn lại giảm tƣơng đối nhiều, sự chênh lệch này đã làm cho dƣ nợ của ngành giảm nhẹ so với năm 2010. Sang năm 2012, Dƣ nợ trung và dài hạn tăng trở lại thậm chí tăng nhiều hơn phần đã giảm ở năm 2011, nhƣng dƣ nợ cho vay ngắn hạn lại giảm mạnh và giảm nhiều hơn phần tăng của dƣ nợ trung và dài hạn nên đã làm cho dƣ nợ của ngành tiếp tục giảm vào năm này. Nguyên nhân chủ yếu cũng do sự biến độngcủa việc phát vay và thu nợ của ngân hàng .Năm 2011 doanh số cho vay của ngành có giảm nhƣng doanh số thu nợ của ngành cũng giảm nên dƣ nợ của ngành có giảm nhẹ. Sang năm 2012 doanh số cho vay của ngành có chuyển biến tốt nhƣng chỉ tăng nhẹ, bên cạnh đó doanh số thu nợ của ngành lại tăng nên dƣ nợ tiếp tục giảm trong năm 2012.
Tuy dƣ nợ theo cơ cấu ngành có nhiều biến nhƣ thế, nhƣng nhìn chung dƣ nợ của ngân hang tƣơng đối khả thi. Dƣ nợ của ngân hang tang mạnh vào năm 2011 và chỉ giảm nhẹ vào năm 2012 điều nàychứng tỏ sự tăng trƣởng tín dụng của ngân hàng tƣơng đối bền vững.
47
4.1.3.2 Dư nợ cho vay theo cơ cấu ngành nông nghiệp
Ngành nông nghiệp là ngành chiếm tỷ trọng thấp nhất trong cơ cấu ngành cả cho vay thu nợ và dƣ nợ. Trong đó dƣ nợ ngắn hạn lại tăng liên tục qua 3 năm giai đoạn 2010- 2012. Tăng mạnh vào năm 2011 và chỉ tăng nhẹ vào năm 2012. Dƣ nợ cho vay dài hạn của ngành nông nghiệp tuy chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ nhƣng cũng tăng liên tục trong giai đoạn 2010-2012. Đƣợc thể hiện cụ thể trong bảng sau:
Bảng 4.10: Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành nông nghiệp giai đoạn 2010-2012.
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ Tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Ngắn hạn Trung và dài hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Cá nhân 24.770 706 36.729 1.176 38.920 2.434 Nông nghiệp 2.011 544 5.852 1.176 5.080 1.829 Thuỷ sản 22.759 162 30.877 0 33.840 605 Doanh nghiệp tƣ nhân 16.200 0 34.720 0 48.655 0
Thuỷ sản 16.200 0 34.720 0 48.655 0 Công ty TNHH 0 0 495 0 495 0 Nông nghiệp 0 0 495 0 495 0 Hộ gia đình 0 0 0 0 0 0 Nông nghiệp 0 0 0 0 0 0 Tổng cộng 40.970 706 71.944 1.176 88.070 2.434
(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)
Nguyên nhân của sự tăng trƣởng bền vững đó là do dƣ nợ của các thành phần kinh tế thuộc ngành nông nghiệp luôn tăng qua 3 năm 2010-2012. Cụ thể nhƣ sau:
Đối tƣợng khách hàng là cá nhân thì dƣ nợ cho vay của thành phần này tăng liên tục qua 3 năm 2010-2012 cả ngắn hạn và trung dài hạn. Trong đó ngành nghề thủy sản chiếm tỷ trọng cao. Dƣ nợ cho vay ngắn hạn của ngành nghề này thì tăng liên tục qua 3 năm. Trong khi đó dƣ nợ cho vay trung và dài hạn lại có biến động, giảm mạnh vào năm 2011. Dƣ nợ của năm 2011 là 0 triệu đồng nguyên nhân là do năm 2011 ngân hàng không phát vay cho nhóm khách hàng này. Đồng thời khoản nợ của nhóm khách hang nàyđã đến kỳ thanh toán nên khách hàngđã thanh toán cho ngân hàng nên dƣ nợ năm 2011 không còn. Sang năm 2012 thì ngân hàng tiếp tục phát vay cho nhóm khách hàng này nên dƣ nợ của năm 2012 tăng trở lại.
48
Đối tƣợng khách hàng là doanh nghiệp tƣ nhân, dƣ nợ cho vay cũng tăng đều qua các năm 2010-2012. Trong đó dƣ nợ ngắn hạn chiếm 100% còn dƣ nợ trung và dài hạn không có phát sinh.
Đối tƣợng khách hàng là Công ty TNHH, vào năm 2010 không có dƣ nơ. Sang năm 2011 ngân hàng mới giải ngân cho nhóm đối tƣợng này nên đến năm 2011 mới có dƣ nợ. Đồng thời khoản vay chƣa đƣợc khách hàng thanh toán nên số dƣ nợđƣợc duy trì vào đến năm 2012. Dự nợ trung và dài hạn của nhóm đối tƣợng này không có phát sinh.
Tƣơng tự nhƣ nhóm đối tƣợng Công ty TNHH, không có phát sinh dƣ nợ . Năm 2012 ngân hàng có giải ngân cho nhóm khách hàng này và khách hàng cũngđã thanh toán cho ngân hàng vào cuối năm nên nhóm này không còn dƣ nợ.
4.1.3.3 Dư nợ cho vay theo cơ cấu ngành công nghiệp và xây dựng
So với ngành nông nghiệp thì ngành CN-XD luôn chiếm tỷ trọng cao hơn về doanh số cho vay, thu nợ và dƣ nợ cũng vậy. Tỷ trọng của ngành CN-XD có nhiều biến động tăng mạnh vào năm 2011 và giảm nhẹ từ năm 2012.
Bảng 4.11: Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành CN-XD giai đoạn 2010-2012 Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ Tiêu 2010 2011 2012 Ngắn hạn Trung và dài hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Cá nhân 40.103 13.114 23.830 11.095 20.897 11.431 Doanh nghiệp tƣ nhân 8.420 3.700 17.203 3.894 16.810 3.915
Hộ gia đình 300 188 299 164 298 289
Công ty cổ phần 2.000 43.000 55.127 1.600 52.836 0 Công ty TNHH 74.735 74.710 154.480 63.852 168.293 43.416
Tổng cộng 125.558 134.712 250.939 80.605 259.134 59.051
(Nguồn: PhòngKế hoạch kinh doanh NHNo&PTNT chi nhánh Ninh Kiều)
Dƣ nợ ngành công nghiệp xây dựng chiếm tỷ trọng khá cao trong tổng cơ cấu dƣ nợ và có nhiều biến động trong giai đoạn 2010 – 2012.
Về khách hàng cá nhân, đây là một trong những đối tƣợng chiếm tỷ trọng dƣ nợ chủ yếu. So với dƣ nợ trung và dài hạn, dƣ nợ ngắn hạn tƣơng đối ổn định, giảm dần trong qua 3 năm 2010 – 2012, đặc biệt giảm mạnh ở năm 2011. Dƣ nợ trung và dài hạn thay đổi không ổn định, giảm vào năm 2011, sau đó tăng nhẹ ở cuối năm 2012 .
49
Đối với doanh nghiệp tƣ nhân cũng có sự khác biệt về biến động giữa dƣ nợ ngắn hạn với dƣ nợ trung và dài hạn. Dƣ nợ ngắn hạn có xu hƣớng tăng dần trong giai đoạn này, trong đó đáng kể là năm 2011 khi dƣ nợ tăng đột biến. Dƣ nợ trung và dài hạn tăng liên tục trong 3 năm 2010 – 2012.
Hộ gia đình là đối tƣợng có tỷ trọng dƣ nợ ít nhất trong cơ cấu dƣ nợ của ngành CN – XD. Nếu nhƣ dƣ nợ ngắn hạn ổn định gần nhƣ không thay đổi trong gian đoạn 2010 – 2012, thì dƣ nợ trung dài hạn lại có sự tăng giảm không ổn định. Dƣ nợ này giảm vào năm 2011 rồi tăng mạnh ở năm 2012.
Dƣ nợ của công ty cổ phần có những thay đổi rõ rệt. Dƣ nợ ngắn hạn của đối tƣợng này tăng đột biến vào năm 2011, sang năm 2012 lại giảm. Ngƣợc lại, dƣ nợ trung và dài hạn giảm đáng kể vào năm 2011 và chỉ còn 0 đồngvào năm 2012.
Cuối cùng là công ty TNHH, đối tƣợng chiếm tỷ trọng dƣ nợ cao nhất trong tổng cơ cấu với nhiều biến động. Dƣ nợ ngắn hạn tăng mạnh vào năm 2011 và tiếp tục tăng nhẹ ở cuối năm 2012. Trong khi đó, dƣ nợ trung và dài hạn lại ổn định hơn, giảm dần từ năm 2010 đến năm 2012 .
4.1.3.4 Dư nợ cho vay theo cơ cấu ngành dịch vụ
Cũng giống nhƣ doanh số cho vay và doanh số thu nợ, dƣ nợ cho vay của cũng chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu ngành. Tỷ trọng dự nợ của ngành dịch vụ giảm liên tục qua 3 năm 2010-2012, giảm mạnh vào năm 2011 và tiếp tục giảm nhẹ vào năm 2012. Dƣ nợ cho vay của ngành cũng có nhiều biến động. Trong đó, Dƣ nợ cho vay ngắn hạn ngành tăng nhẹ vào năm 2011 so với năm 2010, và giảm tƣơng đối vào năm 2012 so với năm 2011. Ngƣợc lại với dƣ nợ ngắn hạn, dƣ nợ cho vay dài hạn lại giảm vào năm 2011 và tăng trở lại vào năm 2012.
Bảng 4.12: Dƣ nợ cho vay theo đối tƣợng khách hàng của ngành dịch vụ giai đoạn 2010-2012. Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ Tiêu 2010 2011 2012 Ngắn hạn Trung và dài hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Ngắn hạn Trung và dài hạn Cá Nhân 200.690 97.029 204.319 96.297 191.227 112.692 Doanh nghiệp tƣ nhân 28.099 2.160 17.504 1.620 4.111 1.080
Hộ gia đình 0 70 0 17 0 0
Hợp tác xã 0 278 0 0 0 0
Công ty cổ phần 21.000 0 16.790 495 1.950 0 Công ty TNHH 50.540 20.739 71.332 5.924 78.233 18.207
Tổng cộng 300.329 120.276 309.945 104.353 275.521 131.979
50
Tình hình biến động của nền kinh tế trong thời gian qua có tác động trực tiếp đến hiệu quả công tác cho vay và thu hồi nợ ở các ngân hàng do đó đã ảnh hƣởng đến sự biến động của dƣ nợ của ngành dịch vụ. Cụ thể,tình hình dự nợ của ngành dich vụ trong giai đoạn 2010- 2012:
Cũng nhƣ tình hình cho vay và thu nợ của ngành, dƣ nợ của đối tƣợng khách hàng cá nhân với một tỷ trọng lớn. Dƣ nợ cho vay ngắn hạn nhóm khách hàng này tƣơng đối biến động tăng nhẹ vào năm 2011 và giảm năm 2012. Nguyên nhân của sự biến động này là do năm 2011 tình hình thu nợ của nhóm này bị sụt giảm làm dƣ nợ tăng. Năm 2012, tình hình thu nợ của nhóm này có tăng nhẹ nhƣng bên cạnh đó nhu cầu vay của đối tƣợng nay cũng tăng nên dự nợ vào năm này tăng trở lại. Dự nợ trung và dài hạn tăng liên tục qua 3 năm. Đặc biệt tăng mạnh vào năm 2012. Nguyên nhân là do 1 số khoản nợ chƣa tới hạn thu nên làm dƣ nợ tăng.
Tiếp theo, dƣ nợ ngắn trung và dài hạn nhóm khách hàng doanh nghiệp tƣ nhân giảm liên tục qua 3 năm trong giai đoạn 2010- 2012. Trong khi kinh tế đang gặp khó khăn, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ ngày càng nhiều thì cán bộ tín dụng vẫn nỗ lực thu hồi các khoản nợ để đảm bảo đủ chỉ tiêu đề ra của ngân hang nên làm dƣ nợ của đối tƣợng này giảm.
Về nhóm khách hàng là hộ gia đình thì dƣ nợ ngắn hạn nhóm này không phát sinh trong ba năm giai đoạn 2010-2012. Còn dƣ nợ trung và dài hạn có phát sinh vào năm 2010 và giảm liên tục đến năm 2012 thì không còn dƣ nợ.
Tƣơng tự nhƣ nhóm đối tƣợng hộ gia đình, nhóm đối tƣợng hợp tác xã cũng không có phát sinh dƣ nợ ngắn hạn. Còn dƣ nợ trung và dài hạn thì đến năm 2011 đã trả hết nợ. Và cũng không có phát sinh dƣ nợ vào năm 2012. Dƣ nợ ngắn hạn nhóm khách hàng công ty Cổ Phần, giảm liên tục trong giai đoạn 2010 -2012. Trong đó, năm 2011 giảm tƣơng đối nhiều, năm 2012 lại giảm rất mạnh. Dƣ nợ trung và dài hạn không có phát sinh vào năm 2010, năm 2011 có phát sinh nhƣng đến cuối năm 2012 số nợ trên đãđƣợc khách hàng thanh toán cho ngân hàng. Vì thế năm 2012 dƣ nợ trung và dài hạn của ngành trở lại con số 0. Nguyên nhân là do tình hình thu nợ của nhóm đối tƣợng này khá tốt.
Sau cũng là đối tƣợng công ty TNHH, cũng là nhóm đối tƣợng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dƣ nợ theo ngành dịch vụ chỉ sau nhóm đối tƣợng cá nhân. Dƣ nợ ngắn hạn nhóm khách hàng này tăng liên tục trong giai đoạn 2010 -2012 trong khi dƣ nợ trung và dài hạn lại trải qua nhiều biến động tăng giảm bất thƣờng, giảm mạnh vào năm 2011 và tăng trở lại vào năm 2012.
51
Do dƣ nợ của các thành phần ngành dịch vụ có nhiều biến động. Nên làm cho dƣ nợ chung của ngành cũng biến động theo. Dƣ nợ ngắn hạn tăng nhẹ vào năm 2011 và giảm mạnh vào năm 2012.