l) Giới tính của chủ hộ
3.2.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Chi Nhánh
Bảng 3.1: Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Chi Nhánh Tam Bình giai đoạn 2010-2012
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh huyện Tam Bình
Tỷ trọng (%) Chênh lệch 2011-2010 Chênh lệch 2012-2011 Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Số tiền % Số tiền % Thu từ hoạt động tín dụng 51.991 71.439 65.423 94,38 92,14 84,29 19.448 37,41 -6.016 -8,42 Thu từ dịch vụ 738 831 894 1,34 1,07 1,15 93 12,60 63 7,58 Thu khác 2.358 5.261 11.303 4,28 6,79 14,56 2.903 123,11 6.042 114,85 Tổng thu nhập 55.087 77.531 77.620 100,00 100,00 100,00 22.444 40,74 89 0,11 Chi phí hoạt động tín dụng 39.865 53.710 49.546 82,13 74,32 72,84 13.845 34,73 -4.164 -7,75
Chi phí cho hoạt động dịch vụ 339 351 354 0,70 0,49 0,52 12 3,54 3 0,85
Chi phí cho nhân viên 3.664 4.105 5.182 7,55 5,68 7,62 441 12,04 1.077 26,24
Chi phí cho hoạt động quản lý và công cụ 1.785 1.796 2.255 3,68 2,49 3,32 11 0,62 459 25,56
Chi về tài sản 1.032 1.326 1.471 2,12 1,83 2,16 294 28,49 145 10,94
Chi phí dự phòng, bảo toàn và bảo hiểm TG 1.722 7.516 6.098 3,55 10,40 8,96 5.794 336,47 -1.418 -18,87
Chi phí khác 131 3.463 3.117 0,27 4,79 4,58 3.332 2543,51 -346 -9,99
Tổng chi phí 48.538 72.267 68.023 100,00 100,00 100,00 23.729 48,89 -4.244 -5,87
Về thu nhập:
Thu nhập của ngân hàng qua các năm nhìn chung có xu hướng tăng, năm 2011, tổng thu nhập tăng hơn 22 tỷ đồng tương ứng 40%. Tuy nhiên, trong năm 2012, tổng thu nhập tăng không đáng kể nguyên nhân là do thu từ hoạt động tín dụng giảm, cụ thể như sau:
- Năm 2011, kinh tế vẫn còn nhiều khó khăn từ ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu 2008, cuộc khủng hoảng nợ công tại châu Âu 2010, theo thống kê có khoảng 50.000 doanh nghiệp phá sản. Các doanh nghiệp ở vùng nông thôn như huyện Tam Bình, hộ gia đình và cá nhân cũng bị ảnh hưởng một cách gián tiếp, và do đó, họ cần có thêm vốn để hỗ trợ kinh doanh, sản xuất hoặc tiêu dùng làm cho thu nhập từ hoạt động tín dụng của Ngân hàng tăng cao và nhanh nhất khoảng 19,5 tỷ đồng tương ứng 37,41%. Bên cạnh đó, thu nhập từ dịch vụ cũng tăng nhẹ 12,6% và thu nhập khác tăng khoảng 3 tỷ đồng tương ứng 23,11% nguyên nhân chủ yếu là lãi suất cho vay cao, trong năm, lãi suất dao động từ 17-20,5% tùy theo từng lĩnh vực dẫn đến thu nhập từ lãi cho vay cao;
- Năm 2012, thu nhập từ hoạt động tín dụng giảm hơn 6 tỷ đồng nguyên nhân là do trong năm 2012, lãi suất cho vay được NHNN điều chỉnh giảm liên tục để giải quyết nợ xấu và thúc đẩy sản xuất kinh doanh như ngày 28/05/2012, lãi suất cho vay giảm còn 14% đến cuối năm lãi suất cho vay phổ biến đối với các lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, công nghiệp hỗ trợ ở mức 9-12%/năm. NHNo&PTNT luôn áp dụng đúng các mức lãi suất theo quy định của NHNN nên sự giảm lãi suất cho vay làm cho thu nhập từ hoạt động tín dụng năm này của ngân hàng giảm. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ tuy vẫn tăng nhưng tốc độ tăng giảm một nửa so với năm 2011 chỉ có 7,58%. Thu nhập khác tăng 6 tỷ đồng cao hơn năm 2011 tuy nhiên, tốc độ tăng thì lại giảm hơn 8%;
Xét về cơ cấu, thu nhập của ngân hàng chủ yếu là thu từ hoạt động tín dụng luôn chiếm hơn 80% tổng thu nhập trong khi đó thu từ dịch vụ lại chiếm tỷ lệ rất nhỏ chỉ khoảng hơn 1%. Trong giai đoạn 2010-2012, cơ cấu thu nhập có sự thay đổi theo xu hướng giảm tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng, tuy nhiên, tỷ trọng giảm chậm và thấp, riêng tỷ trọng thu từ hoạt động dịch vụ không có sự thay đổi nhiều qua các năm luôn chiếm tỷ trọng thấp nhất. Cơ cấu thu nhập của ngân hàng như vậy là chưa hợp lý bởi vì sự chênh lệch giữa tỷ lệ thu nhập từ hoạt động tín dụng và dịch vụ quá cao. Mặc dù hoạt động chủ yếu của ngân hàng là tín dụng nên sự chênh lệch này là tất yếu nhưng ngân hàng cần tăng cường kinh doanh các hoạt động dịch vụ để giảm rủi ro do tín dụng mang lại.
28
Về chi phí:
Chí phí của ngân hàng qua các năm không ổn định, năm 2011, tổng chi phí tăng gần 24 tỷ đồng tăng nhanh hơn tốc độ tăng của tổng thu nhập đến 9%. Năm 2012, chi phí của ngân hàng có sự giảm nhẹ khoảng 4 tỷ đồng tương ứng 6%, điều này là phù hợp vì tổng thu nhập của Ngân hàng năm này gần như không có sự tăng trưởng, cụ thể như sau:
- Chi phí hoạt động tín dụng năm 2011 tăng cao gần 14 tỷ tương ứng 35% bởi vì lạm phát trong năm ở mức cao, có lúc lên đến 18% nên lãi suất theo đó cũng tăng nhiều… làm cho chi phí huy động tăng lên. Đến năm 2012, chi phí này có sự giảm nhẹ do lãi suất huy động giảm để thực hiện các chính sách tiền tệ của NHNN. Theo đó, NHNN áp trần lãi suất trong ngắn hạn và đã 6 lần điều chỉnh giảm lãi suất, về cuối năm, trần lãi suất huy động còn 8%, giảm 6% so với mức 14% ở đầu năm;
- Chi phí nhân viên tăng đều qua các năm, trong năm 2012, đặc biệt tăng nhiều hơn 1 tỷ đồng tương ứng hơn 26%, tăng gấp đôi so với mức tăng năm 2011. Nguyên nhân chủ yếu do Chính phủ thực hiện tăng mức lương tối thiểu, theo Nghị định số 22/2011/CP-NĐ ban hành ngày 04/04/2011 quy định mức lương tối thiểu chung là 830.000 đ/tháng tăng 100.000 đồng/tháng so với mức lương tối thiểu năm 2010 là 730.000 đồng/tháng. Từ ngày 1/5/2012, mức lương tối thiểu mới được áp dụng là 1.050.000 đồng/tháng tăng 220.000 đồng/tháng so với năm 2011;
- Chi phí dự phòng, bảo toàn và bảo hiểm TG tăng đến 5,7 tỷ đồng trong năm 2011 với tốc độ 36,5% nhưng qua năm 2012, giảm lại 1,4 tỷ đồng do lượng tiền gửi trong năm 2012 có mức tăng thấp hơn so với năm 2011 nên làm cho chi phí này giảm nhẹ;
- Các chi phí còn lại như chi về tài sản, chi hoạt động dịch vụ, chi cho hoạt động quản lý và công cụ và chi khác đều tăng qua các năm nhưng mức tăng không đáng kể.
Về lợi nhuận:
Nhìn chung, lợi nhuận của Ngân hàng tăng trưởng không đều qua các năm, lợi nhuận năm 2011 so với 2010 giảm gần 1,3 tỷ đồng tương đương gần 20% do chi phí tăng nhanh hơn thu nhập cho thấy Ngân hàng chưa quản lý tốt chi phí. Tuy nhiên, đến năm 2012, Ngân hàng đã quản lý chi phí có hiệu quả hơn, chi phí giảm dẫn đến lợi nhuận tăng hơn 4,3 tỷ đồng tương ứng hơn 82% so với năm 2011 nhưng thu nhập trong năm này chỉ có sự tăng nhẹ, Ngân hàng có thể tăng cường hơn nữa các hoạt động kinh doanh nhất là về dịch vụ để tăng thu nhập và qua đó làm lợi nhuận tăng cao hơn.
Bảng 3.2: Tình hình hoạt động kinh doanh tại NHNo&PTNT Chi nhánh Tam Bình 6 tháng 2011-2013
Đvt: Triệu đồng
Nguồn: Phòng tín dụng Ngân hàng No&PTNT Chi nhánh huyện Tam Bình
Tỷ trọng (%) Chênh lệch 6T/2012-2011 Chênh lệch 6T/2013-2012 Chỉ tiêu 6T/2011 6T/2012 6T/2013 6T/2011 6T/2012 6T/2013 Số tiền % Số tiền % Thu từ hoạt động tín dụng 34.047 36.477 28.538 88,65 87,99 86,76 2.430 7,14 -7.939 -21,76 Thu từ dịch vụ 405 433 525 1,05 1,04 1,59 28 6,91 92 21,25 Thu khác 3.955 4.548 3.831 10,30 10,97 11,65 593 14,99 -717 -15,77 Tổng thu nhập 38.407 41.458 32.894 100,00 100,00 100,00 3.051 7,94 -8.564 -20,66 Chi phí hoạt động tín dụng 26.818 28.041 20.001 78,73 74,74 69,94 1.223 4,56 -8.040 -28,67
Chi phí cho hoạt động dịch vụ 163 143 184 0,48 0,38 0,64 -20 -12,27 41 28,67
Chi phí cho nhân viên 1.846 2.563 2.623 5,42 6,83 9,17 717 38,84 60 2,34
Chi phí cho hoạt động quản lý và công cụ 840 1.104 1.210 2,47 2,94 4,23 264 31,43 106 9,60
Chi về tài sản 659 674 866 1,93 1,80 3,03 15 2,28 192 28,49
Chi phí dự phòng, bảo toàn và bảo hiểm TG 355 1.841 408 1,04 4,91 1,43 1.486 418,59 -1.433 -77,84
Chi phí khác 3.381 3.154 3.305 9,93 8,41 11,56 -227 -6,71 151 4,79
Tổng chi phí 34.062 37.520 28.597 100,00 100,00 100,00 3.458 10,15 -8.923 -23,78
Về thu nhập:
Trong 6 tháng năm 2012, tổng thu nhập tăng hơn 3 tỷ đồng tương ứng gần 8%, đến nữa đầu năm 2013 thì tổng thu nhập giảm gần 3 lần so với cùng kì năm 2012 với tốc độ khoảng 21%:
Trong 6 tháng năm 2012, thu từ hoạt đồng tín dụng tăng khoảng 2,5 tỷ đồng tương ứng khoảng 7%, năm 2013, thu từ hoạt động tín dụng giảm gần 8 tỷ đồng với tốc độ hơn 21%, chủ yếu là do lãi suất vẫn tiếp tục giảm, chênh lệch giữa lãi suất huy động và lãi suất cho vay chỉ từ 2% trở xuống. Thu từ dịch vụ luôn có sự tăng nhẹ qua mỗi năm, thu khác tăng trong nửa đầu năm 2012 nhưng giảm nhiều hơn trong năm 2013.
Xét về cơ cấu, thu nhập tiếp tục có xu hướng chuyển dịch theo hướng giảm tỷ trọng thu từ hoạt động tín dụng và tăng tỷ trọng thu từ dịch vụ, thể hiện qua tỷ trọng thu từ dịch vụ có sự giảm nhẹ qua mỗi năm tương ứng với sự tăng nhẹ của tỷ trọng thu từ dịch vụ, đây là xu hướng phát triển hợp lý mà Ngân hàng cần tiếp tục duy trì.
Về chi phí:
Tổng chi phí tăng gần 3,5 tỷ đồng tương đương khoảng 10% trong nửa đầu năm 2012 và giảm đến gần 9 tỷ đồng trong cùng kì năm 2013 với tốc độ giảm nhanh hơn tốc độ giảm của thu nhập khoảng 3%, trong đó bao gồm sự biến động của các khoản mục chi phí sau:
Tính đến ngày 30/06/2012, chi phí cho hoạt động tín dụng vẫn tăng hơn 1 tỷ đồng tương với tốc độ khoảng 4%, đến 30/06/2013, với xu hướng giảm lãi suất, chi phí cho hoạt động tín dụng đã giảm hơn 8 tỷ đồng với tốc độ gần 30% trong khi huy động vốn vẫn tăng trưởng thì đây là một dấu hiệu tốt cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng;
Chi phí cho hoạt động dịch vụ có sự giảm nhẹ trong năm 2012 khoảng 12% và tăng nhiều hơn vào năm 2013 vào khoảng hơn 28% do Ngân hàng có sự gia tăng kinh doanh về các mảng hoạt động dịch vụ trong năm này.
Ngoài ra, các chi phí khác như chi phí cho nhân viên, chi phí cho các hoạt động quản lý và công cụ, chi về tài sản, chi khác đều có sự tăng nhẹ.
Về lợi nhuận:
Trong 6 tháng đầu năm 2012, mặc dù tổng thu nhập tăng nhưng do chi phí cũng tăng và tăng nhiều hơn thu nhập dẫn đến lợi nhuận âm đến cùng kì năm 2013, tuy tổng thu nhập giảm nhưng do tổng chi phí cũng giảm và giảm nhanh hơn thu nhập nên lợi nhuận của Ngân hàng có sự tăng nhẹ khoảng 9% nhưng mức tăng vẫn thấp hơn mức giảm của năm 2012. Ngân hàng cần có giải pháp kịp thời để tăng hiệu quả hoạt động kinh doanh và quản lý tốt chi phí.