6. Kết cấu luận văn
3.2.1 Nguyên tắc thực hiện Bao thanh toán tại NH VCB
3.2.1.1 Nguyên tắc chung
BTT là việc bên bán/xuất khẩu hoặc đại lý BTT của bên bán chuyển nhượng cho VCB tất cả các quyền và lợi ích liên quan tới những khoản phải thu có thời hạn thanh toán dưới 180 ngày để được VCB và đại lý BTT của VCB cung cấp tối thiểu hai trong số các dịch vụ chủ yếu của BTT:
Theo dõi sổ sách bán hàng của người bán
Ứng trước tới 80% ~ 90% giá trị khoản phải thu
Thu nợ hộ
VCB có thể cung cấp dịch vụ BTT cho người bán, người mua hoặc cả người bán và người mua. Việc thực hiện giao dịch BTT trên cơ sở:
Hợp đồng BTT được ký kết giữa VCB với người bán và thời hạn hợp đồng là 1 năm
Giấy chuyển nhượng các khoản phải thu do người bán hoặc đại lý BTT của người bán ký và có xác nhận của VCB
Yêu cầu rút vốn tạm ứng kiêm giấy nợ do người bán ký và có xác nhận của VCB
Cam kết thanh toán do người mua ký và có xác nhận của VCB
Thỏa thuận đại lý – ký kết giữ VCB và đại lý BTT nước ngoài
Các thỏa thuận trên được điều chỉnh bởi pháp luật Việt Nam và các quy tắc điều chỉnh dịch vụ BTT quốc tế của Hiệp hội BTT quốc tế (FCI)
Phí cung ứng dịch vụ BTT được xác định theo biểu phí và lãi suất tạm ứng BTT của VCB vào ngày ký xác nhận giấy chuyển nhượng khoản phải thu
Lãi suất tạm ứng BTT được xác định theo biểu phí và lãi suất tạm ứng BTT của VCB vào ngày VCB thông báo chấp nhận tạm ứng cho người bán đối với một khoản phải thu bất kỳ. Lãi suất này sẽ được áp dụng cho tất cả các lần rút vốn tạm ứng của cùng một khoản phải thu.
Tỷ giá hối đoái được xác định theo thông báo tỷ giá hối đoái của VCB theo từng thời kỳ.
3.2.1.2 Nguyên tắc cụ thể
Lãi suất
Lãi suất BTT: là lãi suất căn cứ theo lãi suất cho vay ngắn hạn thông thường của VCB tại thời điểm BTT, lãi được tính trên mức ứng trước cho bên bán và số ngày thực tế kể từ ngày ứng tiền trước đến ngày thanh toán các khoản phải thu
Tiền lãi được thanh toán tự động sau khi bên C (người mua – nhà nhập khẩu) thanh toán khoản phải thu và được tính theo công thức:
(Số tiền ứng trƣớc * số ngày sử dụng vốn thực tế * lãi suất) 30 ngày
Trường hợp ngày đáo hạn khoản phải thu là ngày nghỉ thì ngày đến hạn thanh toán là ngày làm việc kế tiếp và lãi vẫn được tính cho đến ngày thực tế thanh toán khoản phải thu.
Phí
Phí dịch vụ BTT là số phần trăm giá trị khoản phải thu. Số tiền phí này do bên A (người bán hàng) thanh toán toàn bộ cho bên B (NH) một lần vào thời điểm giải ngân.
Bên B (NH) không có trách nhiệm hoàn lại phí và lãi BTT trong bất kỳ trường hợp nào.
Biểu phí cung ứng dịch vụ BTT do VCB cung cấp
Bảng 3.1 : Biểu phí / lãi suất dịch vụ của VCB TT DỊCH VỤ MỨC PHÍ/ LÃI SUẤT
1 BTT khi Vietcombank là đại lý bên bán
1.1 Phí quản lý 0.10% - 0.20%/ doanh số BTT
1.2 Phí xử lý hóa đơn 0 - 10 USD/ hóa đơn hoặc phiếu ghi có
1.3 Phí đại lý BTT bên mua Theo thông báo của đại lý
1.4 Lãi suất ứng trước
1.4.1 Đối với trường hợp BTT có bảo đảm rủi ro tín dụng
Lãi suất chiết khấu do Vietcombank công bố từng thời kỳ biên độ (0% - 1%)
1.4.2 Đối với trường hợp BTT không có bảo đảm rủi ro tín dụng
Lãi suất cho vay thương mại ngắn hạn do
Vietcombank công bố từng thời kỳ + biên độ (0% - 1%)
2 BTT khi Vietcombank là đại lý bên mua
2.1 Phí thu nợ 0.20% - 0.50%/ doanh số BTT thu nợ
2.2 Phí đảm bảo rủi ro ( đã
bao gồm phí thu nợ)
0.50% - 1.5%/doanh số BTT bảo đảm
2.3 Phí xử lý hóa đơn 0 - 10 USD / hóa đơn hoặc phiếu ghi có
Hạn mức BTT đối với khách hàng là một bộ phận của giới hạn tín dụng hay nói cách khác là tổng số tiền tối đa mà khách hàng đó được hưởng cho từng đơn hàng hoặc cho toàn bộ các đơn hàng cấp cho khách hàng đó trong hệ thống VCB