1. 6 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.5.KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong chương 3, tác giả dựa trên cơ sở lí thuyết từ chương 2 để giải quyết các vấn đề của nội dung cần nghiên cứu. Mở đầu của chương là phần giới thiệu mô hình nghiên cứu và các giả thuyết, tiếp theo là quy trình, cách chọn mẫu và thu thập dữ
liệu. Việc phân tích các yếu tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến rủi ro TD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long góp phần đánh giá chất lượng hoạt động TDCSXH và khả năng thực hiện nhiệm vụ chếđộ chính sách xã hội cho người nghèo tại tỉnh Vĩnh Long, từ nội dung này tác giả sẽ phân tích kết quả nghiên cứu ở chương 4.
40
CHƯƠNG IV: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
4.1. THỰC TRẠNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHCSXH TỈNH VĨNH LONG
TRONG THỜI GIAN QUA
4.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long
Chi nhánh NHCSXH tỉnh Vĩnh Long ra đời và đi vào hoạt động ngày 14 tháng 01 năm 2003 theo Quyết định số 70/QĐ-HĐQT của NHCSXH của Chủ tịch Hội đồng quản trị. NH hoạt động trên cơ sở kế thừa và tổ chức lại ngân hàng phục vụ người nghèo chi nhánh tỉnh Vĩnh Long. Chi nhánh NHCSXH tỉnh Vĩnh Long là đại diện pháp nhân, có con dấu riêng, hoạt động theo điều lệ, quy chế về hoạt động của NHCSXH Việt Nam và tiếp tục triển khai thực hiện chương trình cho vay theo Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 14/10/2002 của Chính phủ. Được sự quan tâm, chỉ đạo của Tỉnh ủy, Uỷ ban nhân dân tỉnh Vĩnh Long, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã dần ổn định và đi vào hoạt động góp phần to lớn vào công tác xóa đói, giảm nghèo, đầu tư phát triển, giải quyết việc làm cho người lao động, cải thiện chất lượng cuộc sống của người dân, giúp hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác, nâng cao đời sống vật chất lẫn tinh thần, góp phần phát triển kinh tế xã hội của địa phương. Hoạt động của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long ngày càng trưởng thành và tích cực tham mưu cho Tỉnh ủy, Ủy ban nhân dân tỉnh, đưa nội dung lãnh đạo và thực hiện quản lý nguồn vốn vay đúng đối tượng theo Nghị định số: 78/2002/NĐ-CP của Chính phủ và các Chỉ thị, văn bản hướng dẫn của Trung ương ngày càng tốt, phối hợp và triển khai thực hiện ủy thác qua các hội, đoàn thể được củng cố và hoạt động có hiệu quả.
Tóm lại, sau 12 năm hình thành và phát triển, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã đóng góp tích cực vào sự phát triển chung của tỉnh nhà, góp phần to lớn vào xóa đói, giảm nghèo, chuyển dịch cơ cấu kinh tế của tỉnh từ sản xuất nông nghiệp là chủ yếu sang sản xuất công nghiệp, chất lượng cuộc sống của người nghèo được cải thiện và nâng lên đáng kể. Tuy nhiên, so với yêu cầu xã hội thì đòi hỏi hoạt động của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long càng phải được nâng cao về đội ngũ cán bộ, công chức, nguồn vốn, cơ sở vật chất, trang thiết bị kỹ thuật,…phối hợp cùng các ban ngành, đoàn thể xây dựng
41
nhiều mô hình trong việc sử dụng vốn vay để sản xuất, kinh doanh có hiệu quả và mang lại lợi ích kinh tế cao.
4.1.2. Khái quát chung về hoạt động TDCSXH tại NHCSXH Tỉnh Vĩnh
Long (2012-2014)
4.1.2.1. Tình hình nguồn vốn TDCSXH
Trong hoạt động TDCSXH của NH thì nguồn vốn luôn giữ vai trò quan trọng và quyết định đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Vì thế, NH cần phải tạo được NV ổn định, phù hợp với nhu cầu đầu tư của mình từ nhiều nguồn khác nhau. Cơ cấu nguồn vốn của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long gồm vốn cân đối từ Trung ương; vốn huy động (từ tổ chức cá nhân, từ tiền gửi tiết kiệm của tổ TK&VV) được Trung ương cấp bù lãi suất; vốn tài trợ, ủy thác tại địa phương, cụ thể được trình bày ở bảng 4.1
Bảng 4.1. Cơ cấu nguồn vốn tín dụng chính sách xã hội 03 năm (2012-2014)
Đơn vị tính: Tỷđồng Cơ cấu nguồn vốn 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 Số tiền % Số tiền % 1. NV Trung ương 82,2 98,7 98,7 16,5 20 0 0
2. NV từ ngân sách địa phương - 3 1 13 4 133 12 1.200 3. NV huy động tiết kiệm được
Trung ương cấp bù lãi suất 15,8 9,3 16 (6,5) (41) 6,7 72
Tổng cộng: 95 109 127,7
Nguồn: Báo cáo của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long
Trong giai đoạn nghiên cứu từ năm 2012 đến 2014, nguồn vốn của NHCSXH có mức tăng trưởng liên tục qua 3 năm lần lượt là 2012: 95 tỷ đồng, tỷ lệ 10,12%; 2013: 109 tỷ đồng, tỷ lệ 10,55%; 2014: 127,7 tỷ đồng, tỷ lệ 11,19%. Tính đến cuối năm 2014 tổng nguồn vốn tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đạt 1.269 tỷ đồng, cơ cấu nguồn vốn gồm: NV cân đối từ Trung ương cấp chiếm tỷ lệ 93,3% trong cơ cấu NV của NH với
42
1.184 tỷ đồng tăng 98,7 tỷ đồng so với đầu năm; NV huy động tại địa phương được Trung ương cấp bù lãi suất là 66 tỷ đồng tăng 16 tỷ đồng so với đầu năm nhưng vẫn còn chiếm tỷ lệ thấp trong cơ cấu NV tại NH (5,2%); vốn tài trợ, ủy thác tại địa phương chiếm tỷ lệ không đáng kể (1,5%) với số tiền 19 tỷ đồng tăng 13 tỷ đồng so với đầu năm.
Tuy nhiên, NV huy động tiết kiệm từ người nghèo tại địa phương không ổn định và đến cuối năm 2014 nguồn vốn này giảm so với năm 2012 và 2013, cụ thể năm 2012 đạt 15,8 tỷ đồng, tỷ lệ 66,60% so với kế hoạch NHTW giao; 2013 là 9,3 tỷ đồng, đạt tỷ lệ 100% so với kế hoạch NHTW giao; năm 2014 đạt 16 tỷ đồng, tỷ lệ 82,56% so với kế hoạch NHTW giao. Nhờ phương thức huy động tiền gửi của tổ TK&VV từng bước giúp cho người nghèo có ý thức dành tiền tiết kiệm để tạo vốn tự có và quen dần với hoạt động TD, nhưng nguồn vốn này đang dao động do một số hộ thoát nghèo, thoát cận nghèo có nhu cầu rút tiền tiết kiệm để trả tất toán nợ và do người nghèo không có tiền dư để gửi tiết kiệm, thu nhập từ lao động chỉ đủ sống qua ngày.
4.1.2.2. Tình hình cho vay các chương trình TDCSXH
Tình hình cấp TD của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long thực hiện theo quy định cấp trên và sử dụng 3 cách theo dõi số liệu về tình hình cấp TD, thứ nhất là tình hình cấp TD về các chương trình TDCSXH; thứ hai, thực hiện ủy thác các chương trình TDCSXH qua các tổ chức chính trị - xã hội; thứ ba, thực hiện TDCSXH trên địa bàn các xã điểm xây dựng nông thôn mới. Trong đề tài này, tác giả chỉ nghiên cứu các yếu tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến RRTD tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong tình hình cấp tín dụng về các chương tình tín dụng chính sách.
Theo số liệu của NH, tình hình cấp TD về các chương trình TDCSXH tính liên tục qua các năm và đến 31 tháng 12 năm 2014 toàn tỉnh cấp TD cho 12 chương trình TDCS với tổng dư nợ là 1.265,7 tỷ đồng, có 98.077 hộ vay còn dư nợ (với 123.112 món vay), đạt 99,74% so với kế hoạch năm. Trong cơ cấu có 5 chương trình TDCS có dư nợ lớn, chiếm đến 84,84% tổng dư nợ, đó là: chương trình cho vay HSSV chiếm 24,63%; cho vay nước sạch có 21,94%; cho vay hộ cận nghèo chiếm 19,12%; cho vay hộ nghèo 12,70%; cho vay quỹ quốc gia GQVL là 6,45%. Riêng chương trình cho vay các đối tượng chính sách đi lao động có thời hạn ở nước ngoài có dư nợ thấp nhất 0,9
43
tỷ đồng chiếm 0,007% trong tổng dư nợ tại NH. Số liệu dư nợ tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long thể hiện tại bảng 4.2
Bảng 4.2. Bảng tổng hợp dư nợ của các chương trình tín dụng chính sách xã hội đạt được từ năm 2012-2014 Đơn vị tính: Tỷđồng
Chương tình tín dụng Đến cuối năm 2012 Đến cuối năm 2013 Đến cuối năm 2014 (3)/(2) (4)/(3) Số tiền % Số tiền % (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (9) 1. Hộ nghèo 335 240,5 160,7 (94,5) (28) (79,8) (33)
2. Quỹ quốc gia
GQVL 67 68 81,6 1 1,5 13,6 20
3. Các ĐTCS đi LĐ có
thời hạn ở nước ngoài 1,4 1 0,9 (0,4) (29) (0,1) (10)
4. Mua trả chậm nhà ở CTDC VNLĐBSCL 46,7 53,8 60 7,1 15 6,2 12 5. HSSV có HCKK 301,7 314 311,7 12,3 4 (2,3) (1) 6. NS & VSMT NT 157,6 222,6 277,6 65 41 55 25 7. Hộ SXKD tại vùng KK 46,5 46,5 56,5 0 0 10 22 8. Hộ ĐBDTTS ĐB KK 3,4 4,6 4,4 1,2 35 (0,2) (4) 9. Hộ nghèo về nhà ở 49 49 48,7 0 0 (0,3) (1) 10. PTSX đối với hộ ĐBDTTS nghèo, đời sống KK vùng ĐBSCL 20,5 20,4 20,3 (0,1) (0,5) (0,1) (0,5)
44 động TM tại vùng KK
12. Hộ cận nghèo 117 242 - - 125 107
Tổng cộng: 1.030,7 1.139,3 1.265,7
Nguồn: Báo cáo của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long
NHCSXH tỉnh Vĩnh Long thực hiện đầy đủ các chương trình TDCS theo Nghị định và Quyết định của Chính phủ cho hộ nghèo và các đối tượng chính sách khác. Nhưng riêng chương trình cho vay hộ nghèo về nhà ở thực hiện theo quyết định 167/2008/QĐ-TTg ngày 12/12/2008 của Thủ tướng Chính phủ, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long đã thực hiện xong giai đoạn 1, từ năm 2012 đến 2014 Chính phủ chưa có quyết định triển khai cho vay giai đoạn 2. Bởi vậy, trong nghiên cứu đề tài này tác giả giới thiệu sơ lược về tình hình dư nợ của chương trình trong các năm trước đó để mang tính tham khảo chung cho phần kết luận và loại chương trình này ra ngoài danh mục nghiên cứu của đề tài. Vì thế, đề tài nghiên cứu chính thức là 11 chương trình TDCS được thực hiện tại NHCSXH tỉnh Vĩnh Long trong giai đoạn từ năm 2012 đến 2014.
4.1.3. Đánh giá kết quả hoạt động TDCSXH
4.1.3.1. Kết quả hoạt động TDCSXH ngân hàng đạt được
Ngân hàng chính sách xã hội hoạt động không vì mục đích lợi nhuận, được Nhà nước bảo đảm khả năng thanh toán, tỷ lệ dự trữ bắt buộc bằng 0%, không phải tham gia bảo hiểm tiền gửi, được miễn thuế và các khoản phải nộp ngân sách Nhà nước. Khi đánh giá kết quả hoạt động TDCSXH của NHCSXH, tác giả tiếp cận trên góc độ là kết quả đạt được từ hoạt động TDCSXH của NH trong thực hiện đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng, với cách tiếp cận này làm cơ sở cho phần thiết kế mô hình, đánh giá kết luận qua phân tích dữ liệu và đưa ra giải pháp nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngân hàng, đề án gồm 5 chỉ tiêu cụ thể trình bày bảng 4.3
Bảng 4.3. Bảng tổng hợp chỉ tiêu đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng trong từng năm từ 2012 – 2014
45 Đơn vị tính: Tỷđồng, tổ Chỉ tiêu 2012 2013 2014 2013/2012 2014/2013 Số tiền % Số tiền % 1. Xử lý nợ quá hạn 10,3 9,2 13 (1,1) (11) 3,8 42 2. Xử lý lãi tồn đọng + 4 0,18 2,5 (3,82) (96) 2,32 1.289 3. Xử lý nợ bị chiếm dụng 0,648 0,216 0,311 (0,432) (67) 0,095 44 4. Củng cố và nâng cao chất
lượng hoạt động của tổ TK&VV 3.056 tổ 3.038 tổ 2.960 tổ (18) tổ (0,6) (78) tổ (3) 5. Nợ không đủ điều kiện
đổi sổ vay vốn và phải xử lý 1,192 1,037 2,187 (0,155) (13) 1,15 111
Nguồn: Báo cáo của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long
Trong hoạt động NH luôn đặt chất lượng tín dụng lên hàng đầu cùng với sự tăng trưởng tín dụng hàng năm, phải đảm bảo quản lý được nợ và bảo tồn vốn Ngân sách. Tuy nhiên, nợ quá hạn ở một số chương trình tín dụng có chiều hướng gia tăng, do chịu ảnh hưởng của nhiều yếu tố như: hậu quả của suy giảm kinh tế; thiên tai, lũ lụt; dịch bệnh trên cây trồng và vật nuôi; giá cả một số mặt hàng thiết yếu tăng cao… có tác động rất lớn đến chất lượng nợ của NHCSXH. Nhìn chung, công tác thực hiện đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng tương đối đồng đều ở các chỉ tiêu qua các năm từ 2012 đến 2014. Các chỉ tiêu xử lý nợ quá hạn, xử lý nợ bị chiếm dụng, xử lý lãi tồn đọng và nợ không đủ điều kiện đổi sổ vay vốn và phải xử lý, kết quả thực hiện trong qua 3 năm 2012 - 2014, cụ thể:
- Năm 2012 thu hồi nợ quá hạn được 10,3 tỷ đồng đến năm 2013 đạt 9,2 tỷ đồng giảm 1,1 tỷ đồng làm tỷ lệ giảm 11% so với năm 2012. Năm 2014 tổng số tiền thu hồi nợ quá hạn đạt 13 tỷ đồng tăng 3,8 tỷ đồng, tương đương tỷ lệ tăng 42% so với năm 2013.
46
- Về số tiền thu hồi nợ bị chiếm dụng năm 2012 đạt 648 triệu đồng sang năm 2013 giảm 432 triệu đồng còn 216 triệu đồng, tỷ lệ là 67%. Nhưng đến năm 2014 số tiền thu hồi nợ bị chiếm dụng tăng hơn năm 2013 là 95 triệu đồng, tỷ lệ tăng lên 44%. Nhưng số tiền thu hồi nợ bị chiếm dụng trong năm 2014 vẫn còn thấp hơn so với năm 2012, nguyên nhân do: phần lớn người chiếm dụng vốn có hoàn cảnh gia đình khó khăn hay bản thân người chiếm dụng vốn hoặc người thân bị bệnh nặng không có khả năng trả nợ; một số trường hợp bỏ trốn khỏi địa phương. Vì thế, công tác thu hồi vốn bị chiếm dụng của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long còn gặp nhiều khó khăn.
- Năm 2012 NHCSXH tỉnh Vĩnh Long xử lý lãi tồn đọng tăng 4 tỷ đồng so với năm 2011, sang 2013 lãi tồn đọng giảm được 0,18 tỷ đồng so với năm 2012 và đến 2014 tiếp tục giảm thêm 2,5 tỷ đồng so với năm 2013. Trong trình bày số liệu tại bảng 4.3 nhận thấy số tiền lãi tồn đọng tại NH từ 2013 đến 2014 có chiều hướng giảm, riêng năm 2012 lãi tồn đọng lại tăng so với năm 2011, điều đó cho biết công tác xử lý lãi tồn đọng không ổn định, làm cho chất lượng hoạt động TDCSXH của NH có tính hiệu quả chưa cao.
- Chỉ tiêu thứ năm, nợ không đủ điều kiện đổi sổ vay vốn và phải xử lý có ý nghĩa là trong năm NHCSXH kết hợp với chính quyền địa phương, hội, đoàn thể nhận ủy thác thực hiện đối chiếu nợ, xử lý nợ và đổi sổ vay vốn cho hộ vay. Giống với các chỉ tiêu khác, năm 2013 kết quả thực hiện đạt hiệu quả chưa cao so với 02 năm 2012 và 2014. Năm 2013, chỉ tiêu này thực hiện được số tiền 1,037 tỷ đồng với 207 hộ vay thấp hơn năm 2012 là 0,155 tỷ đồng và 122 hộ vay, cũng thấp hơn năm 2014 là 1,15 tỷ đồng và 587 hộ vay.
- Qua phân tích và căn cứ vào số liệu tại bảng 4.2 số dư nợ tăng dần qua các năm cho thấy, NHCSXH tỉnh Vĩnh Long lãnh chỉ đạo và thực hiện có hiệu quả trong chính sách hỗ trợ vốn cho hộ nghèo và hộ gia đình có hoàn cảnh khó khăn theo quy định của Chính phủ. Nhưng trong quá trình quản lý nguồn vốn ngân sách còn gặp nhiều khó khăn và chưa thật sự ổn định, thể hiện ở công tác thực hiện đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng như năm 2012 và năm 2014 kết quả thực hiện công tác đạt hiệu quả cao hơn năm 2013.
47
- Riêng chỉ tiêu thứ tư, chất lượng hoạt động của tổ TK&VV đạt hiệu quả đều qua từng năm, năm 2012 có 3.056 tổ đến năm 2014 còn 2.960 tổ, chỉ tiêu này mang lại ý nghĩa là số tổ TK&VV được củng cố và kiện toàn, giúp NH tạo được mạng lưới hoạt động tín dụng chính sách khá bền vững, có khả năng quản lý, kiểm soát nguồn vốn, cũng như chất lượng hoạt động TDCSXH, thể hiện trên số dư nợ tiếp tục tăng trưởng ổn định trong khi số tổ TK&VV ngày càng giảm.
4.1.3.2. Đánh giá kết quả hoạt động TDCSXH
Trong 3 năm 2012 - 2014, hoạt động chương trình TDCSXH của NHCSXH tỉnh Vĩnh Long luôn đảm bảo tuân thủ chủ trương của Đảng và Nhà nước, thực hiện nghiêm chỉnh các văn bản hướng dẫn và sự chỉ đạo của NHCSXH cấp trên. Tổ chức tốt kênh tín dụng CSXH, phối hợp chặt chẽ với các đoàn thể nhận ủy thác từ tỉnh đến