1. 6 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
2.1.5. Đánh giá rủi ro tín dụng của ngân hàng chính sách xã hội
NHCSXH vừa áp dụng cách đánh giá rủi ro tín dụng dựa vào các chỉ số và phân loại nhóm nợ theo quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN và quyết định số 18/2007/QĐ- NHNN. NHCSXH Trung ương ban hành thêm văn bản số 3653/NHCS-TDNN ngày 19/11/2012 về đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng chính sách, vì thế NHCSXH mỗi cấp (cấp tỉnh và cấp huyện) phải xây dựng cho mình một đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng chính sách phù hợp với tình hình thực tế tại đơn vị. Trong đề án này, chất lượng tín dụng chính sách vừa được củng cố và nâng cao, vừa đánh giá rủi ro tín dụng dựa trên những chỉ tiêu định lượng và định tính
2.1.5.1. Các chỉtiêu định lượng
Một số chỉ tiêu chủ yếu để đánh giá chất lượng tín dụng gồm: nợ quá hạn; nợ bị chiếm dụng; nợ không đủ điều kiện đổi sổ vay vốn; lãi tồn đọng (lãi phát sinh của nợ quá hạn + lãi tồn của nợ trong hạn); phân loại chất lượng tổ (đánh giá chất lượng tổ theo Ban quản lý tổ, kết quả thu lãi, thu tiết kiệm và đôn đốc thu hồi nợ hàng tháng và kết quả xếp loại theo chất lượng đánh giá).
Trường hợp cụ thể, đối với NHCSXH tỉnh Vĩnh Long xây dựng đề án củng cố và nâng cao chất lượng tín dụng chính sách đặt ra những mục tiêu cụ thể trên từng chỉ tiêu đến 31/12/2014:
17
- Nợ quá hạn: khống chế nợ quá hạn toàn tỉnh dưới mức 1,5% và phấn đấu giảm dần từng năm, xử lý nợ đến hạn và không để phát sinh tang nợ quá hạn.
- Nợ bị chiếm dụng: đến 31/12/2014 số tiền nợ chiếm dụng thấp hơn 100 triệu đồng.
- Số dư lãi tồn đọng: dưới 2 tỷ đồng
- Nợ không đủ điều kiện đổi sổ được xử lý: dưới 1,5 tỷ đồng
- Chất lượng tổ tiết kiệm và vay vốn: tổ loại tốt > 60%, loại khá > 30%, loại trung bình < 10%.
Các chỉ tiêu này được đề ra so với những số liệu tại thời điểm 31/12/2011, vì căn cứ vào quy định trên văn bản 3653/NHCS-TDNN ngày 19/11/2012 của NHCSXH Trung ương.
Đối với chỉ tiêu nợ xấu, NHCSXH xác định nợ xấu bao gồm nợ khoanh, nợ quá hạn và những tổn thất tín dụng.
2.1.5.2. Các chỉtiêu định tính
Bên cạnh các chỉ tiêu định lượng để đánh giá chất lượng tín dụng của một đơn vị, một số chỉ tiêu định tính sau đây cũng rất quan trọng được qui định trong Văn bản 3653/NHCS-TDNN ngày 19/11/2012: triển khai các văn bản hướng dẫn nghiệp vụ tín dụng; về tổ chức, điều hành hoạt động tín dụng; công tác lập kế hoạch tín dụng (tháng/quí/năm) có cụ thể/chi tiết không; hoạt động kiểm tra, đối chiếu, đôn đốc PGD thực hiện chỉ tiêu kế hoạch đã được duyệt; thường xuyên rà soát phân tích, phân loại, phân nhóm nợ tìm nguyên nhân đề ra phương án xử lý ngăn ngừa nợ xấu phát sinh; công tác tham mưu cho cấp ủy, chính quyền địa phương và Ban đại diện Hội đồng quản trị; công tác phối hợp với các hội, đoàn thể và Tổ TK&VV,….
