4.1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH XUẤT KHẨU GẠO CỦA CÔNG TY LƢƠNG THỰC SÔNG HẬU LƢƠNG THỰC SÔNG HẬU
Trong những năm qua, tình hình xuất khẩu gạo của công ty tƣơng đối phát triển, chất lƣợng sản phẩm đƣợc đảm bảo, góp phần tăng sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu của công ty. Từ đó, công ty đã góp một phần không nhỏ vào sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu gạo của Đồng bằng sông Cửu Long (vùng có diện tích lúa nhất cả nƣớc) và giúp cả nƣớc ngày càng nâng cao uy tín của Việt Nam, một trong những quốc gia xuất khẩu gạo hàng đầu.
Doanh thu xuất khẩu gạo có nhiều biến động từ năm 2010 đến năm 2012. Đến năm 2012 tăng trở lại, tăng thêm 52% so với năm 2011. Do hoạt động xuất nhập khẩu năm 2012 đƣợc đẩy mạnh nên doanh thu năm 2012 xét về mặt hàng gạo và cả công ty đều tăng mạnh. Mặt hàng gạo là sản phẩm chủ yếu nên doanh thu gạo thu đƣợc góp phần phát triển rất lớn đến công ty. Tỉ trọng doanh thu gạo xuất khẩu đạt đƣợc đƣợc thể hiện qua hình sau:
72.8 75.6 91.4 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
tỉ
t
rọng
Nguồn: Phòng Kế hoạch- Kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013
Hình 4.1 Tỉ trọng doanh thu xuất khẩu gạo của công ty Lƣơng Thực Sông Hậu qua các năm 2010-2012
26
Trƣớc đây hoạt động chính của công ty là mua bán gạo vì thế doanh thu xuất khẩu gạo từ năm 2010 trở về trƣớc chiếm tỉ trọng lớn trong tổng doanh thu. Năm 2010, doanh thu gạo chiếm 91,4 %. Hiện tại công ty đang mở rộng quy mô kinh doanh không những tập trung vào xuất khẩu gạo và tiêu thụ sản phẩm trong nƣớc mà còn đầu tƣ phát triển sản xuất bao bì, cảng Cần Thơ và cho thuê văn phòng làm việc cũng là một trong những nguồn doanh thu của công ty. Đến năm 2012 thì doanh thu gạo so với tổng doanh thu giảm xuống còn 60,8 % nhƣng vẫn chiếm vị trí rất quan trọng của công ty Lƣơng Thực Sông Hậu.
Sản lƣợng và kim ngạch của công ty qua 3 năm có sự tăng trƣởng nhƣng chƣa cao, sự chênh lệch về giá trị qua các năm chƣa lớn. Nguyên nhân công ty do nhu cầu về gạo trên thế giới đã bảo hòa và nhu cầu về chất lƣợng ngày càng cao, trong đó các nƣớc phát triển ở các khu vực nhƣ Châu Mỹ, Châu Âu, Châu Đại Dƣơng ít có nhu cầu về gạo nên thị trƣờng bị thu hẹp. Các thị trƣờng có nhu cầu gạo lớn là ở Châu Á và Châu Phi thì lại chủ yếu phát triển nông nghiệp nên sản lƣợng tự cung tƣơng đối cao. Bên cạnh đó, sự cạnh tranh trong ngành xuất gạo lớn nên rất khó khăn để cho các doanh nghiệp phát triển nhanh.
Bảng 4.1 Sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu của công ty Lƣơng Thực Sông Hậu qua các năm 2010 – 2012
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
Chênh lệch 2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 +/- % +/- % Sản lƣợng (tấn) 105.900 105.700 119.090 (200) (0,2) 13.390 12,7 Kim ngạch (USD) 46.213.680 52.428.781 55.086.801 6.215.101 13,4 2.658.020 5,1
Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013
4.1.1 Về sản lượng
Năm 2010, công ty xuất khẩu 105.900 tấn gạo các loại, sản lƣợng này chỉ đạt mức tƣơng đối, nếu so với cả nƣớc thì sản lƣợng chiếm 1,5% sản lƣợng xuất khẩu gạo năm 2010. Sang năm 2011, hoạt động xuất khẩu gạo của công ty chƣa có sự tiến triển, sản lƣợng xuất khẩu cũng chỉ đạt 105.700 tấn, giảm 200 tấn so với năm 2010. Nhìn chung giai đoạn này, tình hình xuất khẩu của công ty tƣơng đối ổn định nhƣng không có sự tăng trƣởng, một phần là do bộ
27
phận kinh doanh của công ty chƣa có sự đầu tƣ phát triển đúng mức, bên cạnh đó là do ảnh hƣởng của thời tiết làm cho sản lƣợng lúa của vùng là khá thấp. Năm 2012, với sự nổ lực trong chỉ đạo sản xuất và nuôi trồng lúa của nhà nƣớc, sản lƣợng lúa thu hoạch đã tăng cao và cùng với nhu cầu gạo lớn từ phía Trung Quốc và các quốc gia Tây Phi, nên xuất khẩu gạo Việt Nam hơn 7,7 triệu tấn (tăng hơn 8,3% so với năm 2011), cùng với nổ lực của cả nƣớc, công ty cũng đã tăng cƣờng thu mua nguyên liệu đẩy mạnh hoạt động xuất khẩu, vì vậy trong năm sản lƣợng gạo xuất khẩu của công ty cũng tăng 13.390 tấn, tƣơng đƣơng 12,7% so với năm 2011. Đây là một thành tích cho thấy sự nổ lực của toàn thể công ty Lƣơng Thực Sông Hậu.
4.1.2 Về kim ngạch
Ngƣợc lại với sự tăng trƣởng chậm của sản lƣợng, kim ngạch xuất của công ty liên tục gia tăng qua các năm. Nếu nhƣ năm 2010 với 105.900 tấn gạo xuất khẩu chỉ thu đƣợc 46.213,68 ngàn USD thì năm 2011 với sản lƣợng thấp hơn 200 tấn nhƣng kim ngạch thu đƣợc lên đến 52.428,781 USD, tăng hơn 13,5% so với năm 2011. Nguyên nhân làm cho kim ngạch xuất khẩu có sự tăng trƣởng nhƣ vậy là do nhu cầu gạo từ thị trƣờng thế giới là rất lớn, trong khi đó sản lƣợng cung cấp lại không đáp ứng đủ nên đã đẩy mức giá lên khá cao, điều này đã làm cho các công ty xuất khẩu gạo thu đƣợc lợi nhuận cao. Bƣớc sang năm 2012, với nguồn cung ứng gạo dồi dào từ nhiều quốc gia xuất khẩu gạo lớn nhƣ Việt Nam, Ấn Độ đã làm cho giá gạo giảm xuống, nên mức lợi nhuận của các doanh nghiệp suy giảm rất nhiều. Năm 2012, với sản lƣợng xuất khẩu gần 14.000 tấn nhƣng kim ngạch tăng thêm 2.685 ngàn USD, làm cho mức kim ngạch chung của công ty chỉ tăng 5,1%.
* Tình hình xuất khẩu 6 tháng đầu năm 2013
Bảng 4.2 Sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu gạo của công ty 6T2013
6 T/2012 6 T/2013
Chênh lệch Tuyệt đối Tƣơng đối
Sản lƣợng (tấn) 58.973 49.937 9.036 15,3
Kim ngạch (ngàn USD) 25.268,3 22.239,2 3.029,1 12,0
Nguồn: Phòng kế hoạch kinh doanh công ty lƣơng thực sông Hậu, 2013
Trong 6 tháng đầu năm 2013, sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu gạo của công ty có phần chững lại. Sản lƣợng xuất khẩu công ty 6 tháng đầu năm 2013 chỉ đạt 49.937 tấn, giảm 15,3% so với 6 tháng đầu năm 2012 và kim ngạch cũng chỉ đạt 22.239.176 USD, tƣơng đƣơng giảm 12,0%. Nguyên nhân chính
28
là giá gạo giảm nên khó mua bán, và thị trƣờng chính của chúng ta là Châu Phi và Trung Quốc cũng có khối lƣợng mua giảm mạnh. Bên cạnh đó mất dần thị trƣờng truyền thống do thay đổi phƣơng thức nhập khẩu. Trƣớc đây nƣớc nhập khẩu nhập theo các hợp đồng tập trung do hai chính phủ đàm phán, nay họ cho tƣ nhân đấu thầu. Chính sự đấu thầu này nhà nhập khẩu tự do lựa chọn nhà xuất khẩu có giá rẻ, có thể ký hợp đồng với nhiều nhà nhập khẩu hơn. Vì thế gạo Việt Nam gặp trở ngại khi xuất khẩu qua thị trƣờng truyền thống trƣớc sức cạnh tranh từ Ấn Độ, Pakistan với giá rẻ. Đồng thời Thái Lan đang giữ khối lƣợng hàng tồn kho lớn, nếu khi quốc gia này xả ra với giá rẽ sẽ làm cho giá thế giới kéo xuống ảnh hƣởng rất lớn đến tất cả doanh nghiệp trong và ngoài nƣớc.
4.2 PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH XUẤT KHẨU CỦA CÔNG TY 4.2.1 Phân tích theo hình thức xuất khẩu 4.2.1 Phân tích theo hình thức xuất khẩu
Là một công ty đƣợc thành lập từ những năm đầu trong thời kì kinh tế khó khăn nhƣng do chƣa đủ thông tin và kinh nghiệm nên công ty chủ yếu xuất khẩu theo hình thức ủy thác cho những doanh nghiệp có đủ điều kiện xuất khẩu và dần dần nó ngắm sâu vào hình thức kinh doanh của công ty. Tuy nhiên, trong những năm gần đây công ty đã tập trung xuất khẩu trực tiếp nhiều hơn nhằm để mở rộng thị trƣờng, tìm kiếm đối tác nhiều hơn từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh của công ty.
4.2.1.1 Xuất khẩu trực tiếp
Nhìn vào bảng số liệu 4.3, ta thấy sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu trực tiếp của công ty không ngừng gia tăng và dần dần chiếm tỷ trọng cao nhất trong các hình thức xuất khẩu. Cụ thể, năm 2010, sản lƣợng xuất khẩu trực tiếp của công ty chỉ đạt 42.900 tấn, chiếm 40,5% tổng sản lƣợng xuất khẩu thì năm 2011 sản lƣợng xuất khẩu tăng lến đến 51.750 tấn, chiếm 48,9%. Đến năm 2012 thì sản lƣợng xuất khẩu trực tiếp lên đến 75.800 tấn, chiếm 63,6% tổng sản lƣợng. Có 2 nguyên nhân dẫn đến sự gia tăng sản lƣợng theo hình thức này, thứ nhất là do, sản lƣợng từ các thị trƣờng truyền thống nhƣ Philippines, Trung Quốc tăng lên đáng kể, thứ 2 là do hoạt động tiềm kiếm thị trƣờng của công ty đạt hiệu quả. Năm 2012, số thị trƣờng của công ty là 28, tăng hơn so với năm 2010 là 24 quốc gia. Những kết quả này cho thấy cho thấy công ty đang chú trọng phát triển theo hình thức xuất khẩu trực tiếp để tiết kiệm chi phí ở khâu trung gian nhằm cạnh trạnh về giá với Ấn Độ và Mianmar, 2 quốc gia đang có xu hƣớng xuất khẩu gạo cấp thấp sang các thị trƣờng tiềm năng.
29
Bảng 4.3 Sản lƣợng xuất khẩu gạo theo hình thức xuất khẩu qua các năm 2010, 2011, 2012
Diễn Giải
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
SL (tấn) Tỷ lệ (%) SL (tấn) Tỷ lệ (%) SL (tấn) Tỷ lệ (%) Xuất khẩu trực tiếp 42.900 40,5 51.750 48,9 75.800 63,6 Ủy thác xuất khẩu 63.000 59,5 53.950 51,1 43.290 36,4 Cộng 105.900 100,0 105.700 100,0 119.090 100,0
Nguồn: Phòng Kế- Hoạch kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013
16.982.255 34.790.176 26.365.348 29.231.425 20.296.625 26.063.433 0 5.000.000 10.000.000 15.000.000 20.000.000 25.000.000 30.000.000 35.000.000 40.000.000
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 năm
USD
Xuất khẩu trực tiếp
UTXK
Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013
Hình 4.2 Kim ngạch xuất khẩu gạo theo hình thức xuất khẩu qua các năm 2010, 2011, 2012
4.2.1.2 Ủy thác xuất khẩu
Đối với hình thức ủy thác xuất khẩu, từ năm 2010 công ty định hƣớng sản lƣợng xuất khẩu trực tiếp 30-50% tổng sản lƣợng gạo bán ra vì thế tỉ lệ xuất khẩu trực tiếp tăng liền trong suốt 3 năm qua, năm 2012 tỉ lệ này là 63,6% chính vì thế tỉ lệ xuất khẩu ủy thác giảm đáng kể. Tuy vậy công ty lại có một lƣợng khách hàng lớn từ hình thức này cho nên sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu ủy thác cũng tƣơng đối cao.
30
Với sản lƣợng cuối năm 2012 là 43.290 tấn, chiếm tỷ trọng 36,4% theo các hình thức xuất khẩu thì công ty đã giảm hơn 20.000 tấn so với năm 2010, tƣơng đƣơng với 32,3%, một tỷ lệ khá lớn. Kim ngạch năm 2012 hơn 20 triệu USD giảm 9 triệu USD so với năm 2010. Một phần là kim ngạch theo hình thức này suy giảm là do trong thời gian gần đây, do không những công ty Lƣơng Thực Sông Hậu mà các tất cả các công ty xuất nhẩu khác đều đẩy mạnh hình thức xuất khẩu trực tiếp và cũng muốn giảm bớt chi phí ủy thác từ các thị trƣờng Malaysia, Indonesia, Bangladesh.
Theo số liệu 6 tháng đầu năm 2013, cho thấy công ty tiếp tục áp dụng hình thức xuất khẩu trực tiếp và hạn chế tối đa hình thức ủy thác. Trong 6 tháng đầu năm 2013, công ty đã xuất khẩu 44.987 tấn theo hình thức xuất khẩu trực tiếp, tăng 19,8% so với 6 tháng tháng đầu năm 2012 và chiếm tỷ trọng hơn 90% trên tổng sản lƣợng; trong khi đó công ty chỉ ủy thác xuất khẩu 4.950 tấn, giảm 76,9% so với 6 tháng đầu năm 2012 và tỷ trọng chƣa đến 10% tổng sản lƣợng xuất khẩu.
31
Bảng 4.4 Sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu gạo theo hình thức xuất khẩu 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013
Diễn Giải 6T2012 6T2013 Chênh lệch về SL 6T2013/6T2012 Chênh lệch về GT 6T2013/6T2012 SL (tấn) Kim ngạch (USD) SL (tấn) Kim ngạch (USD) Tuyệt đối (tấn) Tƣơng đối (%) Tuyệt đối (tấn) Tƣơng đối (%)
Xuất khẩu trực tiếp 37.536 15.958.254 44.987 20.303.301 7.451 19,8 4.345.047 27,2
Uỷ thác xuất khẩu 21.437 9.310.062 4.950 1.935.875 (16.487) (76,9) (7.374.187) (79,2)
32
4.2.2 Phân tích xuất khẩu theo cơ cấu mặt hàng
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy các mặt hàng gạo của công ty tƣơng đối đa dạng, có thể chia làm 2 loại là gạo thƣờng và gạo thơm. Trong đó, các mặt hàng xuất khẩu chính là gạo thƣờng với các loại nhƣ 5%, gạo 10%, gạo 25% và mặt hàng gạo thơm 5% tấm, các mặt hàng gạo 100% tấm và gạo thơm 10% tấm chỉ là những mặt hàng phụ có tỷ trọng tƣơng đối thấp. Tuy nhiên, mỗi sản phẩm đều có lợi thế riêng, nhu cầu thị trƣờng của mỗi năm là khác nhau, vì vậy sản lƣợng xuất khẩu từng loại mặt hàng cũng không ổn định và thay đổi mạnh qua các năm.
4.2.2.1 Gạo thường a) Gạo 5% tấm
Đây là mặt hàng mà nhu cầu của khách hàng ngày càng tăng, tỷ trọng xuất khẩu ngày càng lớn cả về sản lƣợng lẫn kim ngạch xuất khẩu. Cụ thể năm 2010, công ty đã xuất khẩu đƣợc 27.766 tấn gạo loại này, chiếm 26,2% về sản lƣợng xuất khẩu, kim ngạch thu đƣợc đạt 12.304.613 USD, chiếm 26,6% về kim ngạch xuất khẩu trong năm. So với kế hoạch là 25.000 tấn thì vƣợt mức yêu cầu, điều này là do công ty đã có kế hoạch tốt và nhu cầu của nhà nhập khẩu về mặt hàng này tăng. Năm 2011, sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu có mặc dù suy giảm đôi chút và chƣa đạt kế hoạch đề ra, tuy nhiên kết quả tƣơng đối cao, đứng thứ 2 sau mặt hàng gạo 15% tấm, sản lƣợng xuất khẩu đạt 24.300 tấn, giảm 12,5% so với năm 2010 chiếm 23% sản lƣợng xuất khẩu; kim ngạch cũng thu đƣợc 11.819.534 USD chiếm 22,6%, giảm 3,9% so với năm 2010. Nguyên nhân do công ty tập trung chủ yếu sản xuất xuất khẩu mặt hàng là gạo 15%. Nhƣng năm 2012, sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu mặt hàng này tăng nhanh, chiếm hơn 45% sản phẩm xuất khẩu. Sản lƣợng xuất khẩu đạt 56.950 tấn, chiếm 47,8%, tăng 32.650 tấn so với năm 2011; kim ngạch thu đƣợc lên đến 25.508.538 USD chiếm 46,3%, tăng hơn 15,8% về so với năm 2011. Nguyên nhân của sự tăng trƣởng này là do sản lƣợng đặt hàng tăng đột biến và giá xuất khẩu cũng tƣơng đối cao nên công ty tập trung sản xuất nhiều.
33
Bảng 4.5 Sản lƣợng xuất khẩu gạo theo mặt hàng qua 3 năm 2010-2012
Loại gạo
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Chênh lệch
2011/2010 Chênh lệch 2012/2011 SL (tấn) Tỉ Trọng (%) SL (tấn) Tỉ Trọng (%) SL (tấn) Tỉ Trọng (%) Tuyệt đối (+/-) Tƣơng đối (%) Tuyệt đối (+/-) Tƣơng đối (%) Gạo 5% 27.766 26,2 24.300 23,0 56.950 47,8 (3.466) (12,5) 32.650 134,36 Gạo 15% 28.953 27,3 40.336 38,2 21.350 17,9 11.383 39,3 (18.986) (47,07) Gạo 25% 33.061 31,2 16.852 15,9 9.800 8,2 (16.209) (49,0) (7.052) (41,85) Gạo 100% tấm 2.600 2,5 5.000 4,7 6.775 5,7 2.400 92,3 1.775 35,50 Gạo thơm 5% tấm 10.520 10,0 18.212 17,2 16.890 14,2 7.692 73,1 (1.322) (7,26) Gạo thơm 100% tấm 3.000 2,8 1.000 1,0 7.325 6,2 (2.000) (66,7) 6.325 632,50 Cộng 105.900 100,0 105.700 100,0 119.090 100,0 (200) (0,2) 13.390 12,67
34
Bảng 4.6 Kim ngạch xuất khẩu gạo theo mặt hàng từ 2010-2012
Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013
Loại gạo
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2011/2010 Năm 2012/2011
Kim ngạch (USD) Tỉ trọng (%) Kim ngạch (USD) Tỉ trọng (%) Kim ngạch (USD) Tỉ trọng (%) Tuyệt đối ( +/-) Tƣơng đối (%) Tuyệt đối ( +/-) Tƣơng đối (%) Gạo 5% 12.304.613 26,60 11.819.543 22,6 25.508.538 46,3 (485.070) (3,9) 13.688.995 115,8 Gạo 15% 12.544.555 27,1 19.410.508 37,0 9.411.080 17,1 6.865.953 54,7 (9.999.428) (51,5) Gạo 25% 13.901.742 30,1 7.396.250 14,1 4.226.152 7,7 (6.505.492) (46,8) (3.170.098) (42,9) Gạo 100% tấm 888.000 1,9 1.829.000 3,5 2.289.273 4,2 941.000 106,0 460.273 25,2 Gạo thơm 5% tấm 5.303.770 11,5 11.551.780 22,0 10.391.184 18,9 6.248.010 117,8 (1.160.596) (10,0) Gạo thơm 100% tấm 1.271.000 2,8 421.700 0,8 3.260.575 5,9 (849.300) (66,8) 2.838.875 673,2 Cộng 46.213.680 100,0 52.428.781 100,0 55.086.801 100,0 6.215.101 13,4 2.658.020 5,1
35
Bảng 4.7 Sản lƣợng và kim ngạch xuất khẩu các mặt hàng 6T2012 và 6T2013
Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh công ty Lương Thực Sông Hậu, 2013