Đề tài sử dụng phƣơng pháp so sánh số tƣơng đối và số tuyệt đối để phân tích, đánh giá các chỉ tiêu tài chính.
19
CHƢƠNG 3
GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG AGRIBANK CẦN THƠ 3.1 LỊCH SỬ QUÁ TRÌNH HÌNH THÀNH VÀ PHÁT TRIỂN
Nằm trong mạng lƣới NHNo & PTNT Việt Nam, NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ đƣợc theo quyết định số 30/QDN ngân hàng ký ngày 12/01/1992 của thống đốc Ngân hàng Nhà Nƣớc Việt Nam (tên giao dịch quốc tế là Viet Nam Bank For Agriculture, viết tắt là VBA), hiện nay là Agribank chi nhánh Cần Thơ, là chi nhánh cấp 1 của NHNo & PTNT Việt Nam ở Cần Thơ.Kể từ ngày 01/01/2004 NHNo & PTNT tỉnh Cần Thơ tách riêng thành NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ và NHNo&PTNT tỉnh Hậu Giang, hoạt động độc lập theo quyết định số 57/QĐ.
Hiện nay nhu cầu về nguồn vốn không chỉ riêng về ngành nông nghiệp, mà còn tất cả ngành kinh tế còn lại, nhu cầu vốn ngày càng cao, để đáp ứng kịp thời và góp phần đem lại sự tiện lợi và nhanh chóng cho khách hàng với thông điệp “AGRIBANK mang phồn thịnh đến với khách hàng”. Hiện nay NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ đã mở thêm rất nhiều chi nhánh và phòng giao dịch. Cụ thể: có 2 phòng giao dịch trong nội ô Thành phố và 7 chi nhánh ở các huyện sau: Bình Thủy, Cái Răng, Ô Môn, Thốt Nốt, Phong Điền, Cờ Đỏ và Vĩnh Thạnh. NHNo & PTNT Thành phố Cần Thơ có trụ sở chính đặt tại số 3 đƣờng Phan Đình Phùng Thành phố Cần Thơ. Số điện thoại (0710)823460. Fax: (0710) 820392 – 821370.
3.2 CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA NGÂN HÀNG AGRIBANK 3.2.1 Chức năng 3.2.1 Chức năng
- Trung gian tài chính: đây là chức năng đặc trƣng của NHTM, chức năng đƣợc thực hiện qua việc chuyển tiền tiết kiệm thành tiền đầu tƣ.
- Tạo tiền, hủy tiền
- Cung cấp và quản lý các phƣơng tiện thanh toán: cùng với sự phát triển của công nghệ, các phƣơng tiện thanh toán cho ngân hàng cung cấp ngày càng đa dạng, phong phú và rất thuận tiện cho khách hàng chuyển khoản, Card điện tử, các loại séc… Sự xuất hiện của các phƣơng tiện thanh toán này tạo điều kiện dễ dàng cho các doanh nghiệp trong giao dịch, trao đổi hàng hóa nhanh chóng, chi phí thấp và an toàn. Và cung cấp các dịch vụ môi giới, bảo lãnh, tài trợ ngoại thƣơng
20
3.2.2 Vai trò:
Vai trò cuả NHNo & PTNT chi nhánh thành phố Cần Thơ là nơi cung cấp vốn cho nền kinh tế trong khu vực, cầu nối các doanh nghiệp với thị trƣờng, góp phần phát triển nền kinh tế vùng nông thôn và cũng là công cụ điều tiết kinh tế của Nhà nƣớc
3.3 CƠ CẤU TỐ CHỨC
3.3.1 Sơ đồ cơ cấu tố chức
Nguồn: Phòng kế hoạch NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ
Hình 3. 1: Cơ cấu tổ chức bộ máy nhà nƣớc ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn thành phố Cần Thơ
Ghi chú:
- P.TD: phòng tín dụng
- P.KHTH: phòng kế hoạch tổng hợp
- P.HCNS:phòng hành chính nhân sự
- P.KDNT: phòng kinh doanh ngoại hối
- P.KT&NQ: phòng kế toán và ngân quỹ
- P.DV & MARKETING: phòng dịch vụ và marketing
- P. KT & KSNB: phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ
3.3.2 Chức năng nhiệm vụ từng phòng ban
Căn cứ vào quyết định 1377/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 24 tháng 12 năm 2007 của chủ tịch hội đồng quản trị về việc ban hành quy chế về tổ chức và hoạt động của chi nhánh Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam. Chi nhánh NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ ban hành các quy chế tổ chức và hoạt động với nội dung sau:
GIÁM ĐỐC P.TD PHÓ GIÁM ĐỐC 1 PHÓ GIÁM ĐỐC 2 P.HCNS P.KT&NQ P. DV & MARKETING P.ĐIỆN TOÁN P.KT&KS NB P.KHTH P.KDNT
21
3.3.2.1 Ban giám đốc chi nhánh NHNo & PTNT Việt Nam
a. Giám đốc (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Giám đốc NHCV chịu trách nhiệm điều hành nghiệp vụ kinh doanh nói chung và hoạt động cấp tín dụng nói riêng trong phạm vi đƣợc ủy quyền. Các công việc cụ thể nhƣ:
- Xem xét những nội dung đƣợc trình lên từ các ban ngành, ký duyệt các hợp đồng tín dụng, các hồ sơ do ngân hàng và khách hàng lập ra và đƣa ra các quyết định cuối cùng trong kinh doanh.
- Hƣớng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng các chức năng, nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà ngân hàng cấp trên giao cho
- Phân công nhiệm vụ cụ thể cho từng bộ phận. Có quyền quyết định tổ chức, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật, nâng lƣơng hay trừ lƣơng đối với nhân viên trong đơn vị của mình
b. Phó giám đốc: hỗ trợ giám đốc trong việc điều hành, tổ chức các hoạt động trong lĩnh vực kế toán và ngân quỹ.
3.3.2.2 Phòng tín dụng
- Phân tích kinh tế theo ngành, nghề kinh tế; danh mục khách hàng và phân loại khách hàng để xây dựng chiến lƣợc tín dụng hợp lý cho khách hàng, đề ra những biện pháp cho vay an toàn và đạt hiệu quả cao. Thẩm định, đề xuất các dự án tín dụng và hoàn thiện hồ sơ trình lên cấp trên
- Xây dựng các mô hình tín dụng thí điểm, thử nghiệm trong địa bàn, đồng thời theo dõi, đánh giá, tổng kết và nếu có hiệu quả thì đề xuất cho Tổng giám đốc nhân rộng mô hình
- Thƣờng xuyên phân loại các chỉ tiêu tài chính, phân tích để phát hiện dấu hiệu của các rủi ro tín dụng, tìm nguyên nhân và đề ra những biện pháp khắc phục
- Hỗ trợ Giám đốc chi nhánh chỉ đạo và kiểm tra hoạt động tín dụng của các chi nhánh trực thuộc trong địa bàn
3.3.2.3 Phòng kế hoạch tổng hợp
- Đầu mối tham mƣu cho giám đốc điều hành nguồn vốn, xây dựng kế hoạch kinh doanh ngắn, trung, dài hạn theo định hƣớng của NHNo & PTNT Việt Nam
- Trực tiếp quản lý cân đối nguồn vốn, kinh doanh tiền tệ theo qui chế; quản lý tài sản nợ, rủi ro trong lĩnh vực nguồn vốn và các hệ số an toàn theo quy định
- Quản lý thông tin (thu thập, tổng hợp, lƣu trữ, cung cấp) về kế hoạch phát triển; các thông tin về kinh tế, phòng ngừa rủi ro tín dụng, nguồn vốn, khách hàng
22
và tình hình thực hiện kế hoạch. Chịu trách nhiệm đề xuất với giám đốc chiến lƣợc khách hàng, chiến lƣợc huy động vốn tại địa phƣơng và giải pháp phát triển nguồn vốn
- Tổng hợp, theo dõi các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh và quyết toán kế hoạch đến các chi nhánh trực thuộc. Cân đối, sử dụng nguồn vốn và điều vốn kinh doanh đối với các chi nhánh loại 3
3.3.2.4Phòng hành chính nhân sự
- Xây dựng chƣơng trình công tác hàng tháng, quý của chi nhánh
- Trực tiếp quản lý con dấu của chi nhánh, thực hiện công tác hành chính văn thƣ, phƣơng tiện giao thông, bảo vệ y tế của chi nhánh và lƣu giữ các văn bản có liên quan đến ngân hàng, văn bản định chế của NHNN0 & PTNT Việt Nam.
- Thực hiện công tác quy định cán bộ, đề xuất cử cán bộ nhân viên đi công tác, học tập trong nƣớc và nƣớc ngoài. Theo dõi thƣờng xuyên cán bộ, nhân viên đƣợc đào tạo.
- Đề xuất định mức lao động, giao khoán quỹ tiền lƣơng đến các chi nhánh NHNN0 trực thuộc trên địa bàn theo quy chế tài chính của NHNN0 & PTNT Việt Nam
- Xây dựng quy định, lề lối làm việc trong đơn vị và mối quan hệ với tổ chức Đảng, Công Đoàn chi nhánh trực thuộc địa bàn.
- Đầu mối giao tiếp với khách hàng đến làm việc, công tác tại chi nhánh. - Đề xuất, hoàn thiện và lƣu trữ hồ sơ theo đúng quy định nhà nƣớc, Đảng và Ngân hàng nhà nƣớc trong việc bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật cán bộ nhân viên trong phạm vi phân cấp ủy quyền tổng giám đốc NHNN0 & PTNT Việt Nam.
- Trực tiếp quản lý hồ sơ cán bộ thuộc chi nhánh và hoàn tất hồ sơ, chế độ đối với cán bộ nghỉ hƣu, nghỉ chế độ theo quy định của nhà nƣớc, của ngân hàng.
3.3.2.5 Phòng kiểm tra và kiểm soát nội bộ
- Tổ chức thực hiện kiểm tra kiểm toán theo đề cƣơng, chƣơng trình công tác kiểm tra kiểm toán của NHN0 & PTNT Việt Nam và kế hoạch của đơn vị kiểm toán nhằm đảm bảo vật chất trong toàn hoạt động kinh doanh ngay tại hội sở và các chi nhánh phụ thuộc.
- Tổ chức kiểm tra xác minh tham mƣu cho Giám đốc giải quyết đơn thƣ thuộc thẩm quyền, làm nghiệp vụ thƣờng trực chống tham nhũng, tham mƣu cho lãnh đạo trong hoạt động chống tham nhũng, tham ô, lãng phí, thực hành tiết kiệm tại đơn vị mình
23
3.3.2.6 Phòng kinh doanh ngoại hối (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
- Thực hiện các nghiệp vụ kinh doanh ngoại tệ, thanh toán quốc tế trực tiếp theo quy định hoặc thông qua mạng SWIFT.
- Thực hiện các nghiệp vụ tín dụng, bảo lãnh liên quan đến thanh toán quốc tế
- Thực hiện các nghiệp vụ kiều hối, chuyển tiền và mở tài khoản cho khách hàng nƣớc ngoài
3.3.2.7 Phòng dịch vụ và Marketing
- Trực tiếp tổ chức kiểm tra nghiệp vụ thẻ trên địa bàn theo quy định NHNo & PTNT Việt Nam
- Tham mƣu cho giám đốc chi nhánh phát triển mạng lƣới đại lý và chủ thể. - Quản lý và giám sát thiết bị đầu mối.
- Giải đáp thắc mắc của khách hàng, xử lý các tranh chấp, khiếu nại phát sinh và liên quan đến hoạt động kinh doanh thẻ thuộc địa bàn phạm vi quản lý
3.3.2.8 Phòng điện toán
- Tổng hợp thống kê và lƣu trữ số liệu, thông tin liên quan đến hoạt động của chi nhánh.
- Sử dụng các nghiệp vụ phát sinh liên quan đến hạch toán kế toán, thống kê hạch toán nghiệp vụ tín dụng và các hoạt động khắc phục cho hoạt động kinh doanh.
- Chấp hành chế độ báo cáo thống kê và cung cấp số liệu, thông tin theo quy định. Quản lý, bảo dƣỡng và sửa chữa máy móc, thiết bị tin học.
3.3.2.9 Phòng kế toán ngân quỹ
- Hƣớng dẫn khách hàng mở tài khoản tiền vay, tiền gửi
- Trực tiếp hạch toán kế toán, hạch toán thống kê, thanh toán theo quy định của NHNN Việt Nam và NHNo & PTNT Việt Nam và chấp hành chế độ báo cáo và kiểm tra chuyên đề
- Xây dựng chỉ tiêu kế hoạch tài chính, quyết toán kế hoạch thu chi tài chính, quỹ tiền lƣơng đối với các chi nhánh trên địa bàn trình ngân hàng cấp trên phê duyệt.
- Quản lý và sử dụng các quỹ chuyên dùng theo quy định của NHNN0 & PTNT trên địa bàn.Thực hiện các khoản nộp ngân sách theo quy định.
- Thực hiện nghiệp vụ thanh toán trong và ngoài nƣớc.
- Chấp hành quy định về an toàn kho quỹ và định mức tồn theo quy định. - Quản lý sử dụng thiết bị thông tin toàn diện phục vụ kinh doanh theo quy định của NHN0 & PTNT Việt Nam.
24
3.4 CÁC NGHIỆP VỤ CHÍNH CỦA NGÂN HÀNG 3.4.1 Huy động vốn 3.4.1 Huy động vốn
Đây là nghiệp vụ cơ bản của NHTM. Ngân hàng huy động vốn bằng cách nhận tiền gửi từ các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp, tiền gửi của cá nhân hoặc là qua việc phát hành các loại giấy tờ có giá. Ngân hàng nhận đƣợc tiền gửi của khách hàng dƣới các hình thức tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và một số hình thức khác.
3.4.2 Tín dụng
Đây là nghiệp vụ quan trọng nhất, vì sử dụng phần lớn nguồn vốn và tạo ra thu nhập. Có thể nói rằng sự tồn tại của Ngân hàng phụ thuộc vào rất nhiều nghiệp vụ này. Do đó, trong những năm gần đây, định hƣớng chung cho sự phát triển của NHNo & PTNT Việt Nam là không ngừng cải thiện, mở rộng quy mô của hình thức nghiệp vụ này và không ngừng nâng cao để đáp ứng nhu cầu kinh tế. Bao gồm các loại hình tiêu biểu sau:
- Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn đối với các thành phần kinh tế trên tất cả các lĩnh vực.
- Cho vay ngắn hạn đối với các đối tƣợng sản xuất kinh doanh, cho vay ƣu đãi theo nghị định của Chính phủ đối với các hộ nông dân
- Chiết khấu các giấy tờ có giá
- Cho thuê tài sản dƣới hình thức thuê mua tín dụng - Các hình thức cho vay khác
3.4.3 Thanh toán
Thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ giữa các tổ chức kinh tế, các doanh nghiệp trong nƣớc và ngoài nƣớc thông qua trung gian ngân hàng giúp cho việc thanh toán thuận tiện hơn, chi phí liên quan đến vận chuyển, kiểm tra tiền thấp hơn rất nhiều so với thanh toán tiền trực tiếp, nhất là với các đối tƣợng tập đoàn, doanh nghiệp lớn. Hiện nay NHNo & PTNT chi nhánh Cần Thơ đang dùng những hình thức thanh toán sau: Thanh toán ủy nhiệm thu, ủy nhiệm chi; bằng séc; bằng thẻ ngân hàng; bằng thƣ tín dụng
Ngoài những nghiệp vụ trên, NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ còn thực hiện các nghiệp vụ nhƣ cầm cố, làm dịch vụ ủy thác cho các tổ chức tài chính, tín dụng, cá nhân trong và ngoài nƣớc, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh thanh toán… (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
25
3.5 QUY TRÌNH CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG 3.5.1 Sơ đồ quy trình cho vay 3.5.1 Sơ đồ quy trình cho vay
ĐỀ XUẤT TÍN DỤNG
THỦ TỤC HỒ SƠ & GIẢI NGÂN
Nguồn: sổ tay tín dụng NHNo & PTNT Việt Nam
Hình 3. 2: Sơ đồ quy trình tín dụng chung
Xác định thị trƣờng và các thị trƣờng mục tiêu NHU CẦU KHÁCH HÀNG Tiếp nhận yêu cầu khách hàng Tìm hiểu triển vọng Tham khảo ý kiến bên ngoài
THẨM ĐỊNH Mục đích vay Hoạt động kinh doanh Quản lý Số liệu THƢƠNG LƢỢNG Kỳ hạn Thanh toán Các điều khoản Bảo đảm tiền vay Các vấn đề khác PHÊ DUYỆT Cán bộ quản trị rủi ro Giám đốc/Tổng giám đốc THỦ TỤC HỒ SƠ Dự thảo hợp đồng Xem xét hồ sơ
Kiểm tra tài sản bảo đảm Miễn bỏ giấy tờ pháplý Các vấn đề khác GIẢI NGÂN Thủ tục hồ sơ hoàn tất Chuyển tiền QUẢN LÝ TÍN DỤNG Số liệu Các điều khoản Bảo đảm tiền vay Thanh toán Đánh giá tín dụng Trả nợ đúng hạn Dấu hiệu bất thƣờng Nhận biết sớm Chính sách xử lý Quản lý
Dấu hiệu cảnh báo Cố gắng thu hồi nợ Biện pháp pháp lý Tái cơ cấu
THANH TOÁN Trả đủ gốc Trả đủ lãi TỔN THẤT Không trả nợ gốc Không trả nợ lãi
26
3.5.2 Quy trình cho vay đối với hộ nông dân
3.5.2.1Hướng dẫn hộ nông dân về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay vốn
CBTD yêu cầu những hồ sơ phù hợp với mục đích vay vốn của nông dân (vay vốn cho tiêu dùng hay vay vốn sản xuất kinh doanh). Những hồ sơ cần có nhƣ:
BỘ HỒ SƠ PHÁP LÝ
- Đối với nông hộ vay vốn mục đích tiêu dùng:Sổ hộ khẩu, chứng minh thƣ. Các hộ nông dân cần xuất trình bản chính để CBTD xem xét đối chiếu, CBTD sẽ lƣu bản sao; Xác nhận của chính quyền địa phƣơng về chữ ký và thƣờng/ tạm trú tại địa phƣơng và các giấy tờ cần thiết khác theo quy định của pháp luật
- Đối với nông hộ vay vốn mục đích sản xuất kinh doanh: Ngoài những giấy tờ, hồ sơ giống nhƣ mục đích vay vốn tiêu dùng, hồ sơ vay vốn mục đích sản xuất có những giấy tờ khác nhƣ là:Biên bàn thành lập tổ vay vốn; giấy đăng ký kinh doanh (nếu có); giấy phép hành nghề ( nếu ngành nghề cần giấy phép); giấy tờ xác nhận đƣợc giao, thuê, sử dụng đất, mặt nƣớc; giấy phép đánh bắt thủy sản, hải sản, đăng kiểm toàn thuyền (đối với hộ đánh bắt thủy hải sản)
Các hộ nông dân vay vốn lần thứ hai trở đi không phải gửi các tài liệu trên, trừ trƣờng hợp có sự thay đổi, bổ sung vốn, địa chỉ… phải bổ sung hồ sơ cho