Thơ
Bảng 4.7: Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả hoạt động cho vay
ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu 2011 2012 2013 Vốn huy động 2.149.276 2.913.729 3.692.941 Tổng nguồn vốn 4.102.004 5.214.241 6.061.101 DSCV 6.959.888 8.182.219 8.659.643 DSTN 6.170.175 7.176.038 7.839.937 Nợ xấu 114.381 102.605 102.906 Dƣ nợ cuối kỳ 4.028.162 5.041.229 5.870.100 Dƣ nợ đầu kỳ 3.238.447 4.028.162 5.041.229 Dƣ nợ bình quân 3.633.304,5 4.534.695,5 5.455.664,5 Dƣ nợ/tổng nguồn vốn(%) 98,2 96,68 96,85 Dƣ nợ/vốn huy động(%) 187,42 173,02 158,95 Hệ số thu nợ(%) 88,65 87,70 90,53 Nợ quá hạn/tổng dƣ nợ(%) 2,84 2,04 1,75 Vòng quay tín dụng (vòng) 1,70 1,58 1,44
Nguồn: Bảng báo cáo hoạt động cho vay NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ
Qua bảng số liệu ta thấy rằng, Ngân hàng có mức độ hoạt động và khả năng sử dụng vốn rất cao qua các năm phân tích, đƣợc thể hiện qua chỉ tiêu dƣ nợ trên tổng nguồn vốn đều đạt trên 95%. Năm 2012 đạt 96,68%, năm 2013 đạt 96,85%, đặc biệt là năm 2011 đạt đến 98,2%. Với uy tín, thƣơng hiệu của ngân hàng và sự phấn đấu không ngừng để nâng cao chất lƣợng phục vụ khách hàng đã mang đến kết quả vô cùng tƣơng xứng, mức độ tập trung vốn của ngân hàng cao, lƣợng khách hàng đến giao dịch đƣợc duy trì và tăng qua các năm, bên cạnh đó ngân hàng gần nhƣ đã sử dụng triệt để nguồn vốn của mình. Nhƣng tỷ lệ này đang có chiều hƣớng giảm trong giai đoạn 2011-2012, và tăng nhẹ vào giai đoạn 2012- 2013. Năm 2012,2013 là các năm mà ngân hàng phải đối mặt với nhiều khó khăn và chịu sự tác động không hề nhỏ của nền kinh tế, nhƣng ngân hàng đang dần chuyển mình để có thể hoạt động tốt trở lại.
Mặc dù qua các năm phân tích, vốn huy động luôn chiếm trên 50% trong tổng nguồn vốn và có chiều hƣớng tăng tỷ trọng dần, nhƣng mức độ huy động vốn này vẫn chƣa tƣơng xứng với nhu cầu vốn của nền kinh tế khu vực đƣợc thể hiện rõ qua tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động. Năm 2011, bình quân 1,87 đồng dƣ nợ thì có 1 đồng vốn huy động tham gia và cần 0,87 đồng vốn điều chuyển để đáp
68
ứng nhu cầu. Năm 2012, bình quân 1,73 đồng dƣ nợ thì có 1 đồng vốn huy động và 0,73 đồng vốn điều chuyển tham gia. Năm 2013, bình quân 1,59 đồng dƣ nợ thì có 1 đồng vốn huy động và 0,59 đồng vốn điều chuyển tham gia. Tỷ trọng vốn huy động trên tổng nguồn vốn tăng dần qua các năm tƣơng thích với sự giảm dần tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động, điều này biểu hiện rõ khả năng tận dụng nguồn vốn huy động khá tốt và hiệu quả rất cao. Bên cạnh đó, ngân hàng cần tăng cƣờng huy động vốn nhiều hơn để có thể đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế tại khu vực và hạn chế lại việc sử dụng vốn điều chuyển vì chi phí cho việc sử dụng vốn này là khá cao làm lợi nhuận ngân hàng giảm. Hơn nữa, tỷ lệ dự nợ trên vốn huy động cao còn nói lên ngân hàng có thể đang trong tình trạng gặp rủi ro thanh toán. Nhìn chung, hệ số thu nợ qua các năm đều trên 85% là mức tỷ lệ cao và có thể chấp nhận đƣợc vì NHNo & PTNT thành phố Cần Thơ là một trong những ngân hàng có doanh số cho vay lớn nhất trong khu vực. Hệ số thu nợ năm 2011 là 88,65%, năm 2012 là 87,7%, năm 2013 là 90,53%. Năm 2012, tỷ lệ này giảm xuống vì tốc độ tăng của DSCV đến 17,56% nhƣng tốc độ tăng DSTN là 16,3%, đây không xem là sự thất bại trong vấn đề thu nợ của ngân hàng vì DSCV năm 2012 đạt đến con số rất cao là hơn 8.182 tỉ đồng. Và sự chênh lệch giữa DSCV và DSTN đang dần đƣợc rút ngắn vào năm 2013
Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ là chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng cho biết trong 100 đồng dƣ nợ có bao nhiêu đồng nợ quá hạn. Chỉ tiêu này càng lớn, thì chất lƣợng tín dụng càng thấp và rủi ro tín dụng càng cao, chỉ tiêu này càng thấp thì chứng minh chất lƣợng nghiệp vụ của ngân hàng, quản lý tín dụng trong khâu cho vay là càng tốt. Năm 2011, trong 100 đồng dƣ nợ chỉ có 2,8 đồng nợ quá hạn. Năm 2012, trong 100 đồng dƣ nợ thì có 2,04 đồng nợ quá hạn, đến năm 2013 thì chỉ còn 1,75 đồng nợ xấu trong 100 đồng dƣ nợ. Chất lƣợng ngân hàng ngày càng đƣợc nâng cao, rủi ro tín dụng ngày càng giảm dần đƣợc biểu hiện qua diễn biến tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dƣ nợ đang có chiều hƣớng giảm dần qua các năm phân tích.
Vòng quay tín dụng (DSTN/ dƣ nợ bình quân) phản ánh tốc độ luân chuyển các khoản vay mà ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế, tức là ngân hàng thu nợ khách hàng bao nhiêu để có thể cho vay mới, mức độ luân chuyển vốn càng nhanh thì mức độ đáp ứng vốn cho nhu cầu nền kinh tế càng tốt. Năm 2011, vòng quay tín dụng là 1,7 vòng, năm 2012 là 1,58 vòng, đến năm 2013 thì còn 1,44 vòng, chỉ số này giảm qua các năm vì DSTN tăng chậm hơn dƣ nợ bình quân qua các năm. Giai đoạn 2011-2012 tốc độ tăng của DSTN là 16,3% nhƣng tốc độ
69
tăng của dƣ nợ bình quân đến 24,8%. Sang giai đoạn 2012-2013, tốc độ tăng DSTN giảm còn 9,25% nhƣng tốc độ tăng của dƣ nợ bình quân là 20,3%. Số vòng quay tín dụng giảm qua các năm chẳng thể khẳng định là ngân hàng làm việc không hiệu quả vì số vòng quay tín dụng không chỉ phụ thuộc vào các yếu tố nhƣ khách hàng gặp rủi ro trong sản xuất kinh doanh, nền kinh tế, chất lƣợng nghiệp vụ của các cán bộ ngân hàng… mà còn phụ thuộc vào yếu tố chính sách tín dụng ngân hàng đang thiên về cho vay ngắn hạn hay cho vay trung, dài hạn. Nếu ngân hàng thiên về chính sách cho vay ngắn hạn thì vòng quay tín dụng càng nhanh là điều hiển nhiên, vòng quay tín dụng càng thƣa khi ngân hàng áp dụng chính sách cho vay trung và dài hạn