Song song với công tác cho vay, công tác thu nợ cũng không kém phần quan trọng. Kinh doanh Ngân hàng xét cho cùng cũng mang dáng dấp của một doanh nghiệp, chỉ khác là sản phẩm của doanh nghiệp là hàng hóa, dịch vụ còn Ngân hàng hoạt động kinh doanh tiền tệ, coi tiền là phương tiện kinh doanh, là hàng hoá và có chú ý đến các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội. Do đó hoạt động thu nợ là hoạt động mang tính chất sống còn, là cơ sở mục tiêu phát triển trong tương lai của Ngân hàng, đảm bảo vốn thu hồi được nhanh chóng, tránh thất thoát đồng vốn đã bỏ ra.
Một Ngân hàng muốn hoạt động có hiệu quả thì không chỉ nâng cao doanh số cho vay mà còn phải chú trọng tới tình hình thu nợ của mình. Để xem xét Chi nhánh hoạt động có hiệu quả hay không, ta đi vào phân tích tình hình thu nợ tại Chi nhánh qua 3 năm 2006 - 2008.
Triệu đồng 7000000 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 1000000 0 371.326 1.071.513 6.295.811 Doanh số thu nợ 2006 2007 2008 Năm
4.2.3.1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời gian
Tình hình thu nợ theo thời gian tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 được thể hiện qua bảng 6 trang 41.
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong doanh số thu nợ so với thu nợ trung và dài hạn. Điều này là hiển nhiên do cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay tại ACB Cần Thơ.
Năm 2007, doanh số thu nợ ngắn hạn là 959.491 triệu đồng tăng 660.882 triệu đồng (tương ứng với 221,32%) so với năm 2006 là 298.609 triệu đồng. Đến năm 2008, doanh số thu nợ tăng lên vượt bậc, cụ thể là 5.313.978 triệu đồng tăng 4.354.487 triệu đồng (tương ứng với 458,83%) so với năm 2007 là 959.491 triệu đồng. Nguyên nhân là do khách hàng đã sử dụng vốn đúng mục đích và sinh lợi nên khả năng hoàn trả vốn cao. Mặt khác, Ngân hàng luôn có những dịch vụ tiện ích như cho cán bộ tín dụng thường xuyên đôn đốc khách hàng trả nợ, phát huy được uy tín của mình tạo niềm tin cho khách hàng đến vay và trả nợ vay khi đến thời hạn chấm dứt hợp đồng. Ngoài ra, do Ngân hàng từng bước đẩy mạnh hoạt động cho vay ngắn hạn đối với mọi thành phần kinh tế. Từ đó, doanh số thu nợ cũng tăng lên giúp được phần nào cho chiến lược kinh doanh của Ngân hàng.
Về doanh số thu nợ trung và dài hạn, năm 2007, doanh số thu nợ là 112.022 triệu đồng tăng 39.305 triệu đồng (tương ứng với 54,05%) so với năm 2006 là 72.717 triệu đồng. Đến cuối năm 2008, doanh số thu nợ trung và dài hạn tại ACB Cần Thơ là 981.833 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 869.811 triệu đồng, về mặt tương đối là 776,46% so với năm 2007 là 112.022 triệu đồng. Sở dĩ doanh số thu nợ trung và dài hạn tăng qua các năm là do doanh số cho vay trung và dài hạn cũng tăng qua các năm.
Nhìn vào doanh số thu nợ ta có thể thấy được khả năng đánh giá khách hàng của cán bộ tín dụng. Ngoài ra, việc thu nợ cũng phản ánh một mặt quan trọng về hiệu quả hoạt động tín dụng của Chi nhánh. Có được kết quả thu nợ như trên là một sự cố gắng lớn của ACB Cần Thơ nhằm kịp thời thu hồi nguồn vốn đáp ứng nhu cầu vốn cho các doanh nghiệp và đảm bảo cho hoạt động kinh doanh của chi nhánh đạt được kết quả cao.
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 6: Tình hình thu nợ theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Thu nợ ngắn hạn 298.609 80,42 959.491 89,55 5.313.978 84,40 660.882 221,32 4.354.487 458,83
Thu nợ trung và dài hạn 72.717 19,58 112.022 10,45 981.833 15,60 39.305 54,05 869.811 776,46
Doanh số thu nợ 371.326 100,00 1.071.513 100,00 6.295.811 100,00 700.187 188,56 5.224.298 487,46
( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp)
h o c . n e t t e h o c . n e t
4.2.3.2. Phân tích doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế
Tình hình doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tại ACB Cần thơ từ năm 2006 – 2008 được thể hiện qua bảng 7 trang 43.
Năm 2007, doanh số thu nợ đối với doanh nghiệp Nhà nước là 609.925 triệu đồng chiếm tỷ trọng cao nhất 56,92% so với các thành phần kinh tế còn lại. Xét về mặt giá trị, doanh số cho vay thành phần này trong năm 2007 tăng 602.600 triệu đồng (tương ứng với tỷ lệ 8.226,62%) so với năm 2006 là 7.325 triệu đồng. Nguyên nhân là do năm 2007, doanh số cho vay đối với thành phần này tăng mạnh ( từ 30.518 triệu đồng năm 2006 lên 872.544 triệu đồng). Đến năm 2008, doanh số thu nợ là 832.666 triệu đồng tăng 222.741 triệu đồng (tương ứng với 36,52%). Đạt được kết quả này là điều rất tốt, bởi năm 2008, doanh số cho vay chỉ có 530.065 triệu đồng. Điều này thể hiện sự quan tâm đúng mức của Ngân hàng trong công tác thu nợ đối với thành phần kinh tế này và hoạt động có hiệu quả của các doanh nghiệp Nhà nước trong công tác sử dụng vốn.
Doanh số thu nợ doanh nghiệp ngoài quốc doanh cũng tăng qua 3 năm. Cụ thể, năm 2007, doanh số thu nợ là 169.009 triệu đồng tăng 31.524 triệu đồng (tương ứng với 22,93%) so với năm 2006 là 137.485 triệu đồng. Năm 2008, doanh số thu nợ là 425.810 triệu đồng tăng 256.501 triệu đồng (tương ứng với 151,95%) so với năm 2007 là 169.009 triệu đồng. Nguyên nhân là do ACB Cần Thơ vẫn đầu tư vào các doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhưng rất thận trọng. Những doanh nghiệp và cá thể nào có năng lực, trình độ, có phương án sản xuất kinh doanh có tính khả thi thực sự thì Chi nhánh mới đầu tư.
Từ bảng số liệu ta thấy, doanh số thu nợ cá thể chiếm tỷ trọng lớn qua 3 năm là do doanh số cho vay của NH cho loại hình này là khá lớn. Cụ thể, năm 2007 là 292.579 triệu đồng tăng 66.063 triệu đồng (tương ứng với 29,16%) so với năm 2006 là 226.516 triệu đồng. Đến năm 2008 là 5.037.335 triệu đồng tăng 4.744.756 triệu đồng (tương ứng với 1.621,70%) so với năm 2007 là 292.579 triệu đồng. Doanh số thu nợ của thành phần này tăng nhanh qua các năm chứng tỏ hoạt động thu hồi nợ ở hình thức vay này rất hiệu quả khi doanh số cho vay tăng lên thì doanh số thu nợ cũng tăng theo, tố độ tăng của doanh số thu nợ luôn bám sát theo tốc độ tăng của doanh số cho vay, trong tương lai ngân hàng cần cố gắn duy trì tốc độ này và nếu có thể phải tăng tốc độ thu nợ hơn nữa.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 42 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 7: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Tuyệt
đối đối (%)Tương Tuyệt đối đối (%)Tương
Doanh nghiệp Nhà nước 7.325 1,97 609.925 56,92 832.666 13,23 602.600 8.226,62 222.741 36,52
Doanh nghiệp ngoài QD 137.485 37,03 169.009 15,77 425.810 6,76 31.524 22,93 256.501 151,95
Cá thể 226.516 61,00 292.579 27,31 5.037.335 80,01 66.063 29,16 4.744.756 1.621,70
DOANH SỐ THU NỢ 371.326 100,00 1.071.513 100,00 6.295.811 100,00 700.187 188,56 5.224.298 487,46
( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp)
h o c . n e t t e h o c . n e t
4.2.3.3. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Tình hình thu nợ theo ngành kinh tế tại ACB Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008 được thể hiện qua bảng 8 trang sau
Trong những năm qua, ACB Cần Thơ luôn quan tâm đến doanh số thu nợ trong vấn đề cho vay, nó thể hiện khả năng đánh giá đúng khách hàng hay không của cán bộ tín dụng, đồng thời phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của NH.
Qua bảng số liệu ta thấy, tỷ trọng thu nợ của các thành phần kinh tế luôn biến đổi qua các năm. Trong đó, các ngành Thương mại - Dịch vụ, Công nghiệp - Xây dựng và các ngành khác chiếm tỷ trọng lớn, còn lại ngành nông nghiệp và ngành thuỷ sản chiếm tỷ trọng rất thấp trong doanh số thu nợ tai ACB Cần Thơ. Cụ thể như sau:
Doanh số thu nợ ngành Công nghiệp - Xây dựng
Năm 2007, doanh số thu nợ ngành Công nghiệp - Xây dựng là 730.606 triệu đồng tăng 643.930 triệu đồng (tương ứng với 742,92%) so với năm 2006 là 86.676 triệu đồng. Nguyên nhân là do năm 2007, doanh số thu nợ của ngành này tăng trưởng mạnh từ 115.750 triệu đồng năm 2006 tăng lên 975.674 triệu đồng. Đến năm 2008, doanh số thu nợ là 879.422 triệu đồng tăng 148.816 triệu đồng (tương ứng với 20,37%) so với năm 2007 là 730.606 triệu đồng. Trong năm này, doanh số thu nợ tăng trưởng không mạnh bằng năm 2007 so với năm 2006 là do doanh số cho vay của ngành Công nghiệp - Xây dựng giảm, các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này gặp khó khăn nên chỉ hoạt động cầm chừng.
Doanh số thu nợ ngành Thuỷ sản
Doanh số thu nợ ngành thủy sản tại ACB Cần Thơ năm 2007 là 12.830 triệu đồng tăng 12.346 triệu đồng (tương ứng với 2.550,83%) so với năm 2006 là 484 triệu đồng. Nguyên nhân là do năm 2007, doanh số cho vay ngành này tăng mạnh từ 653 triệu đồng năm 2006 tăng lên 17.310 triệu đồng (tăng 2.553,02%). Đến năm 2008, doanh số thu nợ đạt được 11.521 triệu đồng giảm 1.305 triệu đồng (tương ứng với 10,17%) so với năm 2007 là 12.830 triệu đồng. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngành Thủy sản trong năm 2008 giảm mạnh và do mục đích cho vay ngành thủy sản của Chi nhánh chủ yếu là cho vay trung và dài hạn để khắc phục hậu quả của thiên tai nên phần lớn số nợ cho vay chưa đến hạn thu hồi.
GVHD: ThS. Trương Chí Hải - 44 - SVTH: Nguyễn Thị Mộng Khanh
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 8: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại Ngân hàng Á Châu Chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007
Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Tuyệt đối Tương
đối (%) Tuyệt đối
Tương
đối (%)
Công nghiệp - Xây dựng 86.676 23,34 730.606 68,18 879.422 13,97 643.930 742,92 148.816 20,37
Thuỷ sản 484 0,13 12.830 1,20 11.525 0,18 12.346 2.550,83 -1.305 -10,17
Thương mại - Dịch vụ 147.415 39,70 92.401 8,62 612.715 9,73 -55.014 -37,32 520.314 563,10
Nông nghiệp 3.612 0,97 49 0,005 17 0,0003 -3.563 -98,64 -32 -65,31
Các ngành khác 133.139 35,86 235.627 21,99 4.792.132 76,12 102.488 76,98 4.556.505 1.933,78
DOANH SỐ THU NỢ 371.326 100,00 1.071.513 100,00 6.295.811 100,00 700.187 188,56 5.224.298 487,56
( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp )
h o c . n e t t e h o c . n e t
Doanh số thu nợ ngành Thương mại - Dịch vụ
Năm 2007, doanh số thu nợ ngành Thương mại - Dịch vụ tại chi nhánh là 92.401 triệu đồng giảm 55.014 triệu đồng (tương ứng với 37,32%) so với năm 2006 là 147.415 triệu đồng. Nguyên nhân là do doanh số cho vay ngành này giảm trong năm 2007 và do các khoản vay trung và dai hạn chưa đến thời hạn trả nợ. Đến năm 2008, doanh số thu nợ ngành này là 612.715 triệu đồng tăng 520.314 triệu đồng (tương ứng với 563,10%) so với năm 2007 là 92.401 triệu đồng. Trong năm này do doanh số cho vay đối vơi ngành Thương mại - Dịch vụ tăng vì khủng hoảng tài chính kinh tế thế giới nên doanh số thu nợ tăng. Ngoài ra, do các khoản vay trung và dài hạn đối với thành phần kinh tế này tại ACB Cần Thơ đã đến hạn trả.
Doanh số thu nợ ngành Nông nghiệp
Doanh số thu nợ ngành Nông nghiệp năm 2007 là 49 triệu đồng giảm 3.563 triệu đồng (tương ứng với 98,64%) so với năm 2006 là 3.612 triệu đồng do năm 2007, doanh số cho vay ngành này tại ACB Cần Thơ là 0, doanh số thu nợ trong năm này chủ yếu là do các khoản nợ vay trong những năm về trước đã đến hạn trả. Bước sang năm 2008, doanh số thu nợ ngành này là 17 triệu đồng giảm 32 triệu đồng (tương ứng với 65,31%). Cũng tương tự như năm 2007, doanh số cho vay đối với ngành Nông nghiệp tại ACB Cần Thơ Cần Thơ trong năm 2008 là 0 và doanh số thu nợ có được là do các khoản nợ đến hạn đã đến thời điểm trả.
Doanh số thu nợ các ngành khác
Năm 2007, doanh số thu nợ các ngành khác là 235.627 triệu đồng tăng 102.488 triệu đồng (tương ứng với 76,98%) so với năm 2006 là 133.139 triệu đồng. Đến năm 2008, doanh số cho vay đối với các ngành này là 4.792.132 triệu đồng tăng 4.556.505 triệu đồng về mặt giá trị, về mặt tỷ lệ tăng 1.9363,78% so với năm 2007 là 235.627 triệu đồng. Nguyên nhân chủ yếu là do doanh số cho vay đối với ngành này qua các năm tại ACB Cần Thơ đều tăng, đặc biệt là tăng mạnh vào năm 2008.
Nhìn chung, có được kết quả thu nợ như trên là một điều rất quan trọng đối với ACB Cần Thơ. Chi nhánh cần quan tâm hơn nữa đến khả năng trả nợ của khách hàng và hiệu quả của phương án vay vốn. Với phương án vay vốn có hiệu quả và khách hàng có khả năng trả được nợ cho Ngân hàng thì công tác tín dụng
của Chi nhánh mới có điều kiện mở rộng và đảm bảo phát huy tác dụng đối với ngành kinh tế. Ngân hàng cũng đã xác định được cơ cấu đầu tư hợp lý, thực hiện tốt công tác thẩm định và quyết định cho vay, lựa chọn được đối tượng khách hàng đáng tin cậy, sử dụng vốn đúng mục đích và có hiệu quả.