Đối với các Ngân hàng cho vay được coi là hoạt động sinh lời cao, do đó các NH đã tìm kiếm mọi cách để huy động nguồn vốn cho vay. Vốn không những giúp cho NH tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh, mà còn góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh của mỗi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế quốc dân nói chung.
Ngoài vốn tự có và nguồn vốn đi vay của các ngân hàng khác, vốn huy động luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn ở các NHTM nói chung và ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Cần Thơ nói riêng. Trước mắt, với việc lãi suất đã được Thủ tướng chỉ đạo sẽ giảm trong thời gian sắp tới. Mặt khác, trong bối cảnh dự trữ bắt buộc tăng và cạnh tranh gay gắt trong huy động tiền gửi khách hàng, bài toán cho vay và huy động sẽ trở nên khó khăn hơn.
Với lãi suất huy động kém hấp dẫn hơn so với cơ hội đầu tư vào thị trường chứng khoán, sàn giao dịch vàng, cơ hội khai thác biến động tỷ giá, ngân hàng cần phải đảm bảo những giá trị gia tăng khác để giữ chân và thu hút khách.
Tình hình huy động vốn tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 – 2008 được thể hiện qua bảng 1 trang 23.
Qua bảng số liệu trang sau cho thấy vốn huy động năm 2007 là 429.120 triệu đồng tăng 167.891 triệu đồng (tương ứng với 64,27%) so với năm 2006 là 261.229 triệu đồng. Kết quả trên cho thấy năm 2007, Ngân hàng đã huy động vốn có hiệu quả vì tỷ lệ tăng vốn huy động khá cao. Điều này là do trong năm 2007, ACB đã thực hiện nỗ lực đa dạng hóa danh mục sản phẩm. Một loạt sản phẩm tiết kiệm và tín dụng mới được ACB tung ra nhằm đáp ứng tốt và nhanh nhất nhu cầu của khách hàng như tiết kiệm tuần, tiết kiệm 5+… Trong lĩnh vực dịch vụ thanh toán, ACB chính thức cung cấp dịch vụ thanh toán tiền điện trực tiếp tại Ngân hàng, và tính năng mới của dịch vụ mobile banking: kiểm tra tiền chuyển đến bằng chứng minh nhân dân hay hộ chiếu qua tin nhắn…
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 1: Tình hình huy động vốn tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 – 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007
Số tiền Tỷ (%)trọng Số tiền Tỷ (%)trọng Số tiền Tỷ (%)trọng Tuyệt
đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%)
1. Tiền gửi của TCKT 47.467 18,17 31.149 7,26 41.501 7,49 -16.318 -34,38 10.352 33,23
- Không kỳ hạn 40.019 84,31 27.085 86,95 41.501 100,00 -12.934 -32,32 14.416 53,23
- Có kỳ hạn 7.448 15,69 4.064 13,05 0 0,00 -3.384 -45,44 -4.064 -100,00
2. Tiền gửi tiết kiệm 213.762 81,83 397.971 92,74 512.595 92,51 184.209 86,17 114.624 28,80
- Không kỳ hạn 8.180 3,83 39.479 9,92 23.895 4,66 31.299 382,63 -15.584 -39,47
- Có kỳ hạn 205.582 96,17 358.492 90,08 488.700 95,34 152.910 74,38 130.208 36,32
TỔNG VỐN HUY ĐỘNG 261.229 100,00 429.120 100,00 554.096 100,00 167.891 64,27 124.976 29,12
(Nguồn: Phòng Kế toán Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ)
h o c . n e t t e h o c . n e t
Đến năm 2008, vốn huy động của ACB Cần thơ được 554.096 triệu đồng tăng 124.976 triệu đồng (tương ứng với 29,12%) so với năm 2007 là 429.120 triệu đồng. Tỷ lệ tăng vốn huy động của ACB năm 2008 so với năm 2007 tăng 29,12% thấp hơn nhiều tỷ lệ tăng vốn huy động năm 2007 so với 2006 là 64,27%. Nguyên nhân là do trong năm 2008, cuộc chạy đua lãi suất huy động vốn giữa các Ngân hàng diễn ra rất quyết liệt. Ngoài ra, do khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế toàn cầu làm cho lượng tiền kiều hối giảm mạnh, giá vàng tăng cao, tình hình xuất nhập khẩu giảm đã ảnh hưởng đến nguồn vốn huy động của các ngân hàng.
Nhìn chung, tình hình huy động vốn của ACB Cần Thơ qua 3 năm có sự tăng trưởng đáng kể. 6000 5000 554.096 4000 3000 2000 261.229 429.120 Triệu đồng 1000 0 2006 2007 2008 Năm Hình 2: Tốc độ tăng trưởng vốn huy động tại NHTMCP Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 4.1.2. Đánh giá tình hình cụ thể
Tại ACB chi nhánh Cần Thơ nguồn vốn được huy động dưới hai hình thức là tiền gửi của các tổ chức kinh tế và tiền gửi tiết kiệm của dân cư. Trong đó, tiền gửi tiết kiệm chiếm tỷ trọng lớn hơn so với tiền gửi của tổ chức kinh tế.
NĂM 2006 NĂM 2007
1 7%
NĂM 2008 7% 93% Tiề n gử i tiết kiệ m Tiề n gử i củ a TC KT Hình 3: Cơ cấu huy động vốn tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 4.1.2.1. Tình hình tiền gửi tiết kiệm tại ACB Cần thơ
Qua hình 3 và bảng 1 cho thấy, tiền gửi tiết kiệm năm 2007
là 397.971 triệu đồng tăng 184.209 triệu đồng (tương ứng với 86,17%) so với năm 2006 là 213.762 triệu đồng. Về tỷ trọng, tiền gửi tiết kiệm năm 2007 chiếm 92,74% trong cơ cấu vốn
huy động tăng so với năm 2006 chỉ chiếm 81,83% trong tổng vốn huy động. Nguyên nhân là do, trong năm 2007 ACB đã áp dụng các chính sách phù hợp để thu hút nguồn tiền nhàn rỗi trong dân cư.
- Trong đó, tiền gửi không
kỳ hạn năm 2007 là 39.479 triệu đồng tăng 31.299 triệu đồng (tương ứng với 382,63%) so với năm 2006 là 8.180 triệu đồng. Về tỷ trọng, tiền gửi không kỳ hạn năm 2007 tăng so với năm 2006. Cụ thể, năm
2007 chiếm 9,92% trong tổng tiền gửi tiết kiệm, năm 2006 chỉ chiếm 3,83%. - Tiền gửi có kỳ hạn năm 2007 là 358.492 triệu đồng tăng 152.910 triệu đồng (tương ứng với 74,38%) so với năm
2006 là 205.582 triệu đồng. Về tỷ trọng, tiền gửi có kỳ hạn chiếm 90,08% trong tổng tiền gửi tiết kiệm giảm so với năm 2006 chiếm 96,17%.
Đến năm 2008, tiền gửi tiết kiệm là 512.595 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 114.624 triệu đồng và về mặt tương đối là 28,80% so với năm 2007 là 397.971 triệu đồng. Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm trong vốn huy động năm 2008 là 92,51% giảm so với năm 2007 chiếm tỷ trọng 92,74% . Tỷ lệ tiền
gửi tiết kiệm năm 2008 so với 2007 là 28,80% không tăng mạnh như năm 2007 so với 2006. Điều này là do, trong năm 2008 người dân cân nhắc hơn trong các quyết định đầu tư tiền nhàn rỗi của mình.
- Cụ thể, tiền gửi không kỳ hạn năm 2008 là 23.895 triệu đồng giảm 15.584 triệu đồng (tương ứng với 39,47%). Về tỷ trọng chiếm 4,66% trong tổng tiền gửi tiết kiệm giảm so với năm 2007 chiếm 9,92%.
- Tiền gửi có kỳ hạn năm 2008 là 488.700 triệu đồng tăng về mặt giá trị là 130.208 triệu đồng (tương ứng với 36,32%) so với năm 2007 là 358.492 triệu đồng. Về tỷ trọng chiếm 95,34% trong tổng tiền gửi tiết kiệm so với năm 2007 chỉ chiếm 90,08%.
4.1.2.2. Tình hình tiền gửi của tổ chức kinh tế tại ACB Cần thơ
Dựa vào bảng 1 và hình 2 – 3, ta thấy tiền gửi của tổ chức kinh tế tại ACB chỉ chiếm tỷ trọng không đáng kể. Năm 2007, tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế chiếm 7,26% trong tổng vốn huy động giảm so với năm 2006 chiếm tỷ trọng là 18,17%. Về mặt tuyệt đối, tiền gửi của tổ chức kinh tế là 31.149 triệu đồng giảm 16.318 triệu đồng (tương ứng với 34,38%) so với năm 2006 là 47.467 triệu đồng. Nguyên nhân là do tiền gửi của tổ chức kinh tế thường không ổn định, chủ yếu gửi vào Ngân hàng để tránh phí tổn lưu giữ tiền mặt và cho tiện việc thanh toán trong kinh doanh. Cụ thể:
- Tiền gửi không kỳ hạn năm 2007 là 27.085 triệu đồng giảm 12.934 triệu đồng (tương ứng với 32,32%) so với năm 2006 là 40.019 triệu đồng. Tuy nhiên, về tỷ trọng chiếm 86,95% trong tổng tiền gửi của tổ chức kinh tế lại tăng so với năm 2006 chỉ chiếm 84,31%.
- Tiền gửi có kỳ hạn năm 2007 là 4.064 triệu đồng giảm 3.384 triệu đồng (tương ứng với 45,44%) so với năm 2006 là 7.448 triệu đồng. Về tỷ trọng, tiền gửi có kỳ hạn chiếm 13,05% trong tổng tiền gửi của tổ chức kinh tế giảm so với năm 2006 chiếm 15,69%.
Sang năm 2008, tiền gửi của tổ chức kinh tế là 41.501 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 10.352 triệu đồng và về mặt tương đối là 33,23% so với năm 2007 là 31.149 triệu đồng. Tuy nhiên, tỷ trọng tiền gửi của tổ chức kinh tế trong vốn huy động giảm từ 7,49% năm 2007 xuống 7,26% năm 2008. Điều này là do, trong năm 2008 do khủng hoảng tài chính thế giới và suy thoái kinh tế toàn cầu
làm cho các doanh nghiệp gặp khó khăn hơn các cá thể dân cư. Cụ thể, trong năm 2008, tại ACB Cần Thơ tiền gửi có kỳ hạn của các tổ chức kinh tế là 0 giảm 100% so với năm 2007. Tiền gửi không kỳ hạn năm 2008 là 41.501 triệu đồng tăng về mặt giá trị là 14.416 triệu đồng (tương ứng với 53,23%) so với năm 2007 là 27.085 triệu đồng.
4.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY4.2.1. Khái quát chung tình hình tín dụng 4.2.1. Khái quát chung tình hình tín dụng
Như ta đã biết, cho vay luôn ẩn chứa nhiều rủi ro đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM nhưng đó cũng chính là cơ hội cho tăng trưởng tín dụng. Để hoạt động tín dụng thực sự mang lại hiệu quả và phát huy vai trò của nó, ACB nói chung và ACB Cần thơ nói riêng luôn chú trọng thực hiện chính sách tín dụng thận trọng và phân tán rủi ro. Các sản phẩm tín dụng mà ACB cung cấp rất phong phú, đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi thành phần kinh tế như cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ và đồng tài trợ các dự án đầu tư, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay sửa chữa nhà, cho vay mua nhà, cho vay tín chấp dựa trên thu nhập người vay, cho vay du học, cho vay cán bộ công nhân viên, tài trợ xuất nhập khẩu, bao thanh toán v.v…
Bảng 2: Số liệu chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm từ 2004 - 2006
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm2006 Năm2007 Năm2008
So sánh
2007/2006 So sánh 2008/2007
Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 460.310 1.410.931 6.516.351 950.621 206,52 5.105.420 361,85
Doanh số thu nợ 371.326 1.071.513 6.295.811 700.187 188,56 5.224.298 487,56
Dư nợ 176.583 516.001 736.542 339.418 192,21 220.541 42,74
Nợ quá hạn 112 152 13.887 40 35,71 13.735 9.036,18
(Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp và Phòng Khách hàng cá nhân)
Trong các năm qua, hoạt động tín dụng của ACB Cần Thơ luôn đạt mức tăng trưởng tốt. Tính đến thời điểm ngày 31/12/2007, DSCV của ACB Cần Thơ là 61.410.931 triệu đồng tăng 950.621 triệu đồng (tương ứng với 206,52%) so với
năm 2006 là 460.310 triệu đồng. Đến năm 2008, DSCV là 6.516.351 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 5.105.120 triệu đồng, tăng về mặt tương đối là 361,85% so với năm 2007 là 1.410.931 triệu đồng. Nguyên nhân là do, ACB đẩy mạnh chính sách cho vay tín dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế.
Về doanh số thu nợ, năm 2007 là 1.071.513 triệu đồng tăng 700.187 triệu đồng (tương ứng với 188,56%) so với năm 2006 là 371.326 triệu đồng. Năm 2008, DSTN là 6.295.811 triệu đồng tăng 5.224.298 triệu đồng (tương ứng với 487,56%) so với năm 2007 là 1.071.513 triệu đồng. DSTN và tỷ lệ thu nợ tăng qua các năm là do DSCV của ACB Cần Thơ tăng mạnh qua các năm. Nếu chỉ có doanh số cho vay tăng lên mà ngân hàng không thu hồi được nợ thì hoạt động cho vay cũng không được xem là có hiệu quả. ACB chi nhánh Cần Thơ đã phối hợp và thực hiện rất tốt giữa công tác cho vay và quản lý thu hồi nợ, điều này được thể hiện qua việc doanh số thu nợ tăng nhanh qua các năm.
Qua bảng trên, ta thấy do tốc độ tăng DSCV tăng nhanh nên tốc độ dư nợ cho vay của ACB cũng tăng qua các năm về mặt tuyệt đối nhưng về mặt tỷ lệ thì giảm. Cụ thể, năm 2007, dư nợ cho vay của ACB Cần Thơ là 516.001 triệu đồng tăng 339.418 triệu đồng (tương ứng với 192,21%) so với năm 2006 là 176.583 triệu đồng. Đến năm 2008, dư nợ cho vay là 339.418 triệu đồng (tương ứng với 42,74%) so với năm 2007 là 516.001 triệu đồng. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã mở rộng đối tượng cho vay như cho vay tiêu dùng, cho vay du học, cho vay mua nhà,… Thêm vào đó, công tác tìm kiếm khách hàng của ngân hàng có hiệu quả cao nên có thêm nhiều khách hàng mới đến ngân hàng xin vay vốn làm cho doanh số cho vay tăng nên dư nợ của ngân hàng tăng qua các năm..
Tình hình nợ quá hạn của ACB Cần Thơ có xu hướng tăng mạnh do dư nợ cho vay tăng và do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới năm 2008. Năm 2007, nợ quá hạn là 152 triệu đồng tăng 40 triệu đồng (tương ứng với 35,71%) so với năm 2006 là 112 triệu đồng. Sang năm 2008, nợ quá hạn tăng lên đáng kể từ 152 triệu đồng năm 2007 đến 2008 là 13.887 triệu đồng tăng 13.735 triệu đồng tương ứng với 9.036,38%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ là 1,89% < 5% theo quy định của NH Nhà nước. Mặc dù vậy, NH cần đẩy mạnh công tác thu nợ để không làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh của NH nói chung.
4.2.2. Phân tích về doanh số cho vayTriệu đồng Triệu đồng 7000000 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 6.516.351 1.410.931 1000000 0
460.310 Doanh số cho vay
2006 2007 2008
Năm
Hình 4: Doanh số cho vay tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008
Năm 2008, trước sự suy thoái của nền kinh tế thế giới và cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, lạm phát tăng cao… kinh tế Việt Nam cũng chịu tác động không ít và bắt đầu thực sự bước vào giai đoạn khó khăn. Biên độ giá của các mặt hàng dao động mạnh, lãi suất ngân hàng liên tục thay đổi, giá dầu giảm ở mức thấp nhất trong vòng 3 năm qua,… Tất cả những biến đổi đó tác động mạnh đến nền kinh tế Việt Nam nói chung và doanh nghiệp nói riêng.
Đồng bằng sông Cửu Long là khu vực sản xuất nông nghiệp, hàng nông sản – thủy sản lớn nhất cả nước, hiện nay thế mạnh này của vùng cũng đang trong tình trạng cầm cự, nhất là lĩnh vực xuất khẩu. Các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản, xuất khẩu gạo của đồng bằng Sông Cửu Long khó khăn sẽ kéo theo hàng loạt các doanh nghiệp dịch vụ có liên quan, sản xuất của nhiều hộ nông dân lâm vào tình trạng khốn đốn. Trước tình hình đó, được sự chỉ đạo tích cực của Ban lãnh đạo ACB Cần thơ và dựa trên định hướng phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước, Uỷ ban nhân dân tỉnh, ACB Cần Thơ đã chủ động khắc phục có hiệu quả những khó khăn về các vấn đề còn tồn tại trong kinh doanh để ổn định và phát triển vững chắc, nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
4.2.2.1. Phân tích doanh số cho vay theo thời gian
Tình hình doanh số cho vay theo thời gian của ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 được thể hiện qua bảng 3 trang 30.
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần thơ qua 3 năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Cho vay ngắn hạn 352.778 76,64 1.184.818 83,97 5.458.006 83,76 832.040 235,85 4.273.188 360,66 Cho vay trung và dài hạn 107.532 23,36 226.113 16,03 1.058.345 16,24 118.581 110,28 832.232 368,06
Doanh số cho vay 460.310 100,00 1.410.931 100,00 6.516.351 100,00 950.621 206,52 5.105.420 361,85