4.2.1. Khái quát chung tình hình tín dụng
Như ta đã biết, cho vay luôn ẩn chứa nhiều rủi ro đối với hoạt động kinh doanh của các NHTM nhưng đó cũng chính là cơ hội cho tăng trưởng tín dụng. Để hoạt động tín dụng thực sự mang lại hiệu quả và phát huy vai trò của nó, ACB nói chung và ACB Cần thơ nói riêng luôn chú trọng thực hiện chính sách tín dụng thận trọng và phân tán rủi ro. Các sản phẩm tín dụng mà ACB cung cấp rất phong phú, đáp ứng nhu cầu đa dạng của mọi thành phần kinh tế như cho vay bổ sung vốn lưu động, tài trợ và đồng tài trợ các dự án đầu tư, cho vay sinh hoạt tiêu dùng, cho vay sửa chữa nhà, cho vay mua nhà, cho vay tín chấp dựa trên thu nhập người vay, cho vay du học, cho vay cán bộ công nhân viên, tài trợ xuất nhập khẩu, bao thanh toán v.v…
Bảng 2: Số liệu chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm từ 2004 - 2006
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm2006 Năm2007 Năm2008
So sánh
2007/2006 So sánh 2008/2007
Số tiền % Số tiền %
Doanh số cho vay 460.310 1.410.931 6.516.351 950.621 206,52 5.105.420 361,85
Doanh số thu nợ 371.326 1.071.513 6.295.811 700.187 188,56 5.224.298 487,56
Dư nợ 176.583 516.001 736.542 339.418 192,21 220.541 42,74
Nợ quá hạn 112 152 13.887 40 35,71 13.735 9.036,18
(Nguồn: Phòng Khách hàng doanh nghiệp và Phòng Khách hàng cá nhân)
Trong các năm qua, hoạt động tín dụng của ACB Cần Thơ luôn đạt mức tăng trưởng tốt. Tính đến thời điểm ngày 31/12/2007, DSCV của ACB Cần Thơ là 61.410.931 triệu đồng tăng 950.621 triệu đồng (tương ứng với 206,52%) so với
năm 2006 là 460.310 triệu đồng. Đến năm 2008, DSCV là 6.516.351 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 5.105.120 triệu đồng, tăng về mặt tương đối là 361,85% so với năm 2007 là 1.410.931 triệu đồng. Nguyên nhân là do, ACB đẩy mạnh chính sách cho vay tín dụng để đáp ứng nhu cầu vốn cho nền kinh tế.
Về doanh số thu nợ, năm 2007 là 1.071.513 triệu đồng tăng 700.187 triệu đồng (tương ứng với 188,56%) so với năm 2006 là 371.326 triệu đồng. Năm 2008, DSTN là 6.295.811 triệu đồng tăng 5.224.298 triệu đồng (tương ứng với 487,56%) so với năm 2007 là 1.071.513 triệu đồng. DSTN và tỷ lệ thu nợ tăng qua các năm là do DSCV của ACB Cần Thơ tăng mạnh qua các năm. Nếu chỉ có doanh số cho vay tăng lên mà ngân hàng không thu hồi được nợ thì hoạt động cho vay cũng không được xem là có hiệu quả. ACB chi nhánh Cần Thơ đã phối hợp và thực hiện rất tốt giữa công tác cho vay và quản lý thu hồi nợ, điều này được thể hiện qua việc doanh số thu nợ tăng nhanh qua các năm.
Qua bảng trên, ta thấy do tốc độ tăng DSCV tăng nhanh nên tốc độ dư nợ cho vay của ACB cũng tăng qua các năm về mặt tuyệt đối nhưng về mặt tỷ lệ thì giảm. Cụ thể, năm 2007, dư nợ cho vay của ACB Cần Thơ là 516.001 triệu đồng tăng 339.418 triệu đồng (tương ứng với 192,21%) so với năm 2006 là 176.583 triệu đồng. Đến năm 2008, dư nợ cho vay là 339.418 triệu đồng (tương ứng với 42,74%) so với năm 2007 là 516.001 triệu đồng. Nguyên nhân là do Ngân hàng đã mở rộng đối tượng cho vay như cho vay tiêu dùng, cho vay du học, cho vay mua nhà,… Thêm vào đó, công tác tìm kiếm khách hàng của ngân hàng có hiệu quả cao nên có thêm nhiều khách hàng mới đến ngân hàng xin vay vốn làm cho doanh số cho vay tăng nên dư nợ của ngân hàng tăng qua các năm..
Tình hình nợ quá hạn của ACB Cần Thơ có xu hướng tăng mạnh do dư nợ cho vay tăng và do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính và suy thoái kinh tế thế giới năm 2008. Năm 2007, nợ quá hạn là 152 triệu đồng tăng 40 triệu đồng (tương ứng với 35,71%) so với năm 2006 là 112 triệu đồng. Sang năm 2008, nợ quá hạn tăng lên đáng kể từ 152 triệu đồng năm 2007 đến 2008 là 13.887 triệu đồng tăng 13.735 triệu đồng tương ứng với 9.036,38%. Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ là 1,89% < 5% theo quy định của NH Nhà nước. Mặc dù vậy, NH cần đẩy mạnh công tác thu nợ để không làm ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng nói riêng và hoạt động kinh doanh của NH nói chung.
4.2.2. Phân tích về doanh số cho vayTriệu đồng Triệu đồng 7000000 6000000 5000000 4000000 3000000 2000000 6.516.351 1.410.931 1000000 0
460.310 Doanh số cho vay
2006 2007 2008
Năm
Hình 4: Doanh số cho vay tại ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008
Năm 2008, trước sự suy thoái của nền kinh tế thế giới và cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu, lạm phát tăng cao… kinh tế Việt Nam cũng chịu tác động không ít và bắt đầu thực sự bước vào giai đoạn khó khăn. Biên độ giá của các mặt hàng dao động mạnh, lãi suất ngân hàng liên tục thay đổi, giá dầu giảm ở mức thấp nhất trong vòng 3 năm qua,… Tất cả những biến đổi đó tác động mạnh đến nền kinh tế Việt Nam nói chung và doanh nghiệp nói riêng.
Đồng bằng sông Cửu Long là khu vực sản xuất nông nghiệp, hàng nông sản – thủy sản lớn nhất cả nước, hiện nay thế mạnh này của vùng cũng đang trong tình trạng cầm cự, nhất là lĩnh vực xuất khẩu. Các doanh nghiệp xuất khẩu thủy sản, xuất khẩu gạo của đồng bằng Sông Cửu Long khó khăn sẽ kéo theo hàng loạt các doanh nghiệp dịch vụ có liên quan, sản xuất của nhiều hộ nông dân lâm vào tình trạng khốn đốn. Trước tình hình đó, được sự chỉ đạo tích cực của Ban lãnh đạo ACB Cần thơ và dựa trên định hướng phát triển của Chi nhánh Ngân hàng Nhà nước, Uỷ ban nhân dân tỉnh, ACB Cần Thơ đã chủ động khắc phục có hiệu quả những khó khăn về các vấn đề còn tồn tại trong kinh doanh để ổn định và phát triển vững chắc, nâng cao chất lượng cho vay, đảm bảo an toàn và hiệu quả.
4.2.2.1. Phân tích doanh số cho vay theo thời gian
Tình hình doanh số cho vay theo thời gian của ACB Cần Thơ từ năm 2006 - 2008 được thể hiện qua bảng 3 trang 30.
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời gian tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần thơ qua 3 năm 2006 - 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Cho vay ngắn hạn 352.778 76,64 1.184.818 83,97 5.458.006 83,76 832.040 235,85 4.273.188 360,66 Cho vay trung và dài hạn 107.532 23,36 226.113 16,03 1.058.345 16,24 118.581 110,28 832.232 368,06
Doanh số cho vay 460.310 100,00 1.410.931 100,00 6.516.351 100,00 950.621 206,52 5.105.420 361,85
( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp)
h o c . n e t t e h o c . n e t
Xét về thời gian, nguồn vốn tín dụng của Chi nhánh qua 3 năm chủ yếu tập trung vào tín dụng ngắn hạn. Nhờ những phương thức cho vay tích cực, đơn giản, tiện lợi mà doanh số cho vay của Chi nhánh ngày một tăng lên. Đạt được kết quả như vậy là do Ngân hàng có chính sách kinh doanh thích hợp đối với khách hàng truyền thống của mình, đồng thời cũng có chính sách ưu đãi nhằm khuyến khích khách hàng mới đến giao dịch.
100 80 60 40 20 0 % 76,64 23,36 83,97 16,03 83,76 16,24 Năm Cho vay ngắn hạn Cho vay trung và dài
2006 2007 2008
Hình 5: Cơ cấu doanh số cho vay theo thời gian tại ACB chi nhánh Cần Thơ
từ năm 2006 - 2008
Qua bảng số liệu ta thấy, cho vay ngắn hạn tại ACB Cần Thơ chiếm tỷ trọng lớn hơn trong DSCV tại ACB Cần Thơ so với cho vay trung và dài hạn. Nguyên nhân là do, đa số khách hàng của Ngân hàng hoạt động trong lĩnh vực sản xuất kinh doanh ngắn hạn, có tốc độ quay vòng vốn nhanh và có kế hoạch sử dụng vốn hiệu quả. Những khách hàng vay trung và dài hạn chủ yếu là cá nhân và hộ gia đình. Ngân hàng thường cho vay trung và dài hạn để mua nhà ở, máy móc, thiết bị phục vụ sản xuất nông nghiệp… Nếu số tiền lớn, thời gian thu hồi kéo dài, không thể hoàn vốn trong thời gian ngắn nên lãi suất cao. Ngoài ra, khi ngân hàng cho vay với số lượng lớn các khoản vay trung và dài hạn sẽ có khả năng hứng chịu rủi ro về lãi suất và tỷ giá. Điều này làm cho doanh số cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng thấp trong tổng doanh số cho vay.
Nhìn chung, cho vay trong ngắn hạn của ACB Cần Thơ tăng trưởng mạnh qua các năm. Cụ thể, năm 2007, cho vay ngắn hạn là 1.184.818 triệu đồng tăng 832.040 triệu đồng (tương ứng với 235,85%) so với năm 2006 là 352.778 triệu đồng. Bước sang năm 2008, cho vay ngắn hạn là 5.458.006 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 4.723.188 triệu đồng, về mặt tương đối là 360,66% so với năm
2007 là 1.184.818 triệu đồng. Nguyên nhân là do ACB đưa ra các hình thức cho vay phong phú, lãi suất phù hợp thỏa mãn từng đối tượng khách hàng, đáp ứng nhu cầu vốn trong ngắn hạn của các doanh nghiệp. Đồng thời, đây là giai đoạn nền kinh tế Cần Thơ phát triển nhanh, đời sống người dân được nâng cao làm sức mua của thị trường tăng lên đã tạo ra một thị trường rất hấp dẫn cho các cơ sở kinh doanh. Ngoài ra, do ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế tài chính thế giới làm ảnh hưởng đến vốn trong ngắn hạn của doanh nghiệp. Từ đó nhu cầu vay vốn để đảm bảo vòng quay vốn trong ngắn hạn, mở rộng quy mô hoạt động kinh doanh và đa dạng hóa sản phẩm để kích cầu cho nền kinh tế, phục vụ nhu cầu thị trường tăng cao.
Như đã nói trước đó, cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng không đáng kể trong doanh số cho vay nhưng nó vẫn tăng trưởng mạnh qua các năm. Cho vay trung và dài hạn năm 2007 đạt 226.113 triệu đồng tăng 118.581 triệu đồng (tương ứng với 110,28%) so với năm 2006 là 107.532 triệu đồng. Đến năm 2008, cho vay trung và dài hạn là 1.058.345 triệu đồng tăng 832.232 triệu đồng (tương ứng với 368,06%) so với năm 2007 là 226.113 triệu đồng. Để đạt được kết quả đó, ACB Cần Thơ đã tích cực hơn trong việc khai thác thị trường để nắm bắt được xu hướng thị trường, bằng việc tung ra nhiều sản phẩm tiện ích hơn, chủ động hơn trong việc tìm kiếm khách hàng như gửi thư, gọi điện thoại… cho khách hàng để tư vấn về các sản phẩm tiện ích phù hợp với nhu cầu của họ.
4.2.2.2. Phân tích tình hình cho vay theo thành phần kinh tế
Thành phần kinh tế quốc doanh và kinh tế ngoài quốc doanh là một cách phân loại cơ bản để phản ánh nền kinh tế nhiều thành phần ở nước ta. Doanh nghiệp nhà nước là tổ chức kinh tế do Nhà nước sở hữu toàn bộ vốn điều lệ hoặc có cổ phần, vốn góp chi phối, được tổ chức dưới hình thức công ty nhà nước, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn được sự hỗ trợ và hoạt động theo chủ trương, kế hoạch của Nhà nước. Ngược lại, thành phần kinh tế ngoài quốc doanh chủ yếu hoạt động bằng vốn riêng của mình, thường bao gồm các doanh nghiệp tư nhân, các công ty cổ phần, công ty hợp danh, công ty trách nhiệm hữu hạn, các hợp tác xã. Thực hiện vai trò đáp ứng mọi nhu cầu vốn cho nền kinh tế, NH đã mở rộng hoạt động cho vay đối với tất cả các thành phần kinh tế, bao gồm cho vay doanh nghiệp Nhà nước, doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cá thể.
Tình hình doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại ACB Cần Thơ được thể hiện qua bảng 4 trang 34.
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy, tỷ trọng cho vay theo thành phần kinh tế qua các năm tại ACB Cần Thơ có sự thay đổi rõ rệt. Năm 2006, cho vay cá thể chiếm tỷ trọng lớn nhất 51,15% rồi đến cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh 42,22%, chiếm tỷ trọng nhỏ nhất là cho vay doanh nghiệp Nhà nước 6,63%. Đến năm 2007 thì cho vay doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ trọng lớn nhất 61,84%, kế đến là cho vay cá thể 25,89% và cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 12,26%. Bước sang 2008, cho vay cá thể lại chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh số cho vay, cụ thể là 80,36%. Cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh và cho vay doanh nghiệp Nhà nước chiếm tỷ trọng không đáng kể, lần lượt là 11,51% và 8,13%. Tỷ trọng cho vay theo thành phần kinh tế qua các năm tại ACB Cần Thơ có sự thay đổi như vậy là do trong từng thời kỳ nhu cầu vốn của từng thành phần kinh tế sẽ khác nhau.
Cụ thể, cho vay doanh nghiệp Nhà nước năm 2007 là 872.544 triệu đồng tăng 842.026 triệu đồng (tương ứng với 2.759,16%) so với năm 2006 là 30.517 triệu đồng. Nguyên nhân của sự tăng trưởng rất mạnh này là do năm 2007 là năm đầu tiên Việt Nam gia nhập WTO, để chuẩn bị cho công cuộc hội nhập kinh tế thế giới, các doanh nghiệp Nhà nước nói chung và công ty cổ phần Nhà nước nói riêng cần nguồn vốn lớn nhằm đáp ứng đầy đủ cả về quy mô và chất lượng hoạt động. Đến năm 2008, cho vay doanh nghiệp Nhà nước chỉ còn 530.065 triệu đồng giảm 342.479 triệu đồng (tương ứng với 39,25%) so với năm 2007 là 872.544 triệu đồng. Trong năm 2008, trước tình hình kinh tế tài chính có nhiều biến đổi phức tạp cộng với yếu tố thị trường luôn biến động và khả năng rủi ro trong kinh doanh đã phần nào ảnh hưởng đến việc Chi nhánh giảm vốn đầu tư đối với các loại hình doanh nghiệp này.
Cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh tạiACB Cần Thơ năm 2007 đạt 173.044 triệu đồng giảm về mặt giá trị là 21.280 triệu đồng, giảm về mặt tỷ lệ là 10,95% so với năm 2006 là 175.736 triệu đồng. Đến năm 2008, cho vay doanh nghiệp ngoài quốc doanh là 746.860 triệu đồng tăng về mặt tuyệt đối là 576.816 triệu đồng, tăng về mặt tương đối là 333,33% so với năm 2007 là 173.044 triệu đồng.
Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ
Bảng 4: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế tại Ngân hàng Á Châu chi nhánh Cần Thơ qua 3 năm 2006 – 2008
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 So sánh
2007/2006 So sánh 2008/2007 Số tiền Tỷ trọng(%) Số tiền trọngTỷ (%) Số tiền trọngTỷ (%) Tuyệt
đối đối (%)Tương Tuyệt đối đối (%)Tương
Doanh nghiệp Nhà nước 30.518 6,63 872.544 61,84 530.065 8,13 842.026 2.759,16 -342.479 -39,25
Doanh nghiệp ngoài QD 194.324 42,22 173.044 12,26 746.860 11,51 -21.280 -10,95 576.816 333,33
Cá thể 235.468 51,15 365.343 25,89 5.236.426 80,36 129.875 55,16 4.871.083 1.333,29
Doanh số cho vay 460.310 100,00 1.410.931 100,00 6.516.351 100,00 950.621 206,52 5.105.420 361,85
( Nguồn: Phòng Khách hàng cá nhân và Phòng Khách hàng doanh nghiệp)
h o c . n e t t e h o c . n e t
Kết quả trên là do chính sách khuyến khích đầu tư của Nhà nước, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh đã chủ động bỏ vốn ra và vay vốn Ngân hàng để sản xuất kinh doanh. Số doanh nghiệp tư nhân hoạt động ngày càng nhiều, hoạt động đa dạng trên các lĩnh vực như: giao thông vận tải, thương mại - dịch vụ, chế biến thuỷ hải sản, xây dựng… Vì vậy, tốc độ tăng trưởng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh năm 2008 tăng mạnh. Đây là nguồn tiềm năng dồi dào cần phải được khuyến khích để phát triển nền kinh tế, thực hiện mục tiêu công nghiệp hoá - hiện đại hoá đất nước. Đối với thành phần kinh tế này, do hoạt động đa dạng, khó kiểm soát nên chứa đựng không ít những rủi ro. Chính vì vậy, ACB