NHTM tuy kinh doanh trong lĩnh vực đặc biệt-tiền tệ, nhưng về bản chất vẫn giống như các doanh nghiệp sản suất, kinh doanh bình thường khác, cũng đặt lợi nhuận lên làm mục tiêu hàng đầu. Do đó, chúng ta cần phân tích kết quả hoạt động kinh doanh thường xuyên để nắm bắt kịp thời tình hình, hiệu quả hoạt động tại NH.
Bảng 3.1 Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh Ô Môn 2010-2012 ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011/2010 2012/2011 2010 2011 2012 Số tiền % Số tiền % 1.Tổng thu nhập 47.091 78.300 75.455 31.209 66,3 (2.845) (3,6) -Thu từ lãi 28.019 54.218 62.628 26.199 93,5 8.410 15,5 -Thu ngoài lãi 19.072 24.082 12.827 5.010 26,3 (11.255) (46,7) 2.Tổng chi phí 41.120 62.200 61.767 21.080 51,3 (433) (0,7) -Chi lãi 18.589 28.323 41.850 9.734 52,4 13.527 47,8 -Chi ngoài lãi 22.531 33.877 19.917 11.346 50,4 (13.960) (41,2) 3.Lợi nhuận 5.971 16.100 13.688 10.129 169,6 (2.412) (15,0)
Nguồn: Phòng Kế toán-ngân quỹ NHNN&PTNT chi nhánh Ô Môn 2010-2012
Qua Bảng 3.1, ta thấy tình hình kinh doanh của NHNN&PTNT chi nhánh Ô Môn giai đoạn 2010-2011 đạt nhiều kết quả khả quan, thu nhập, chi phí và lợi nhuận tăng trưởng khá mạnh với mức tăng mạnh nhất là năm 2011. Do trong giai đoạn này, với mức lãi suất cơ bản 9%/năm và các NHTM tự ấn định lãi suất kinh doanh nên đã có sự chạy đua về lãi suất huy động vốn tại NH để cạnh tranh với các NHTM khác trên địa bàn, cùng nhiều chương trình khuyến mãi, dự thưởng khác như: Tiết kiệm dự thưởng chào mừng quốc khánh 2010, Chương trình huy động tiết kiệm dự thưởng chào đón 60 năm thành lập NH, cùng AGRIBANK đón tết vàng, lộc biếc,…dẫn đến thu hút được nhiều nguồn vốn nhàn rỗi. Đương nhiên, với mức lãi suất huy động cao thì lãi suất cho vay cao nên thu nhập từ lãi đã đóng góp một phần rất lớn trong lợi nhuận NH thu được với mức chênh lệch thu, chi lãi năm 2010 là 9.430 triệu đồng và năm 2011 tăng lên đến 25.895 triệu đồng. Tuy nhiên, từ cuối năm 2011, lạm phát tăng cao (theo Tổng cục thống kê, tỷ lệ lạm phát năm 2011 là 18,58%, tăng cao nhất trong 3 năm 2010-2012) khiến giá cả các loại hàng hóa, nguyên vật liệu tăng nhanh, nhu cầu tiêu dùng của người dân giảm mạnh, dẫn đến sản xuất, lưu thông hàng hóa đình trệ, hàng tồn kho tăng cao, nhiều doanh nghiệp trên địa bàn, nhất là các doanh nghiệp sản xuất, kinh
24
doanh lương thực-thực phẩm, thức ăn chăn nuôi, hàng tiêu dùng,… phải thu hẹp quy mô, thậm chí ngừng hoạt động, dẫn đến khó khăn trong hoạt động thu nợ khiến lợi nhuận sụt giảm.
Bảng 3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh 6 tháng 2013 so với 6 tháng 2012 tại NHNN&PTNT chi nhánh Ô Môn
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng 2012 6 tháng 2013 6 tháng 2013/6 tháng 2012
Số tiền %
1.Tổng thu nhập 59.563 35.836 (23.727) (39,8)
-Thu từ lãi 49.312 26.124 (23.188) (47,0)
-Thu ngoài lãi 10.251 9.712 (539) (5,3)
2.Tổng chi phí 48.887 28.980 (19.907) (40,7)
-Chi lãi 36.154 24.018 (12.136) (33,6)
-Chi ngoài lãi 12.733 4.962 (7.771) (61,0)
3.Lợi nhuận 10.676 6.856 (3.820) (35,8)
Nguồn: Phòng Kế toán-ngân quỹ NHNN&PTNT chi nhánh Ô Môn 2012,2013
Qua Bảng 3.2, ta thấy trong 6 tháng đầu năm 2013, tuy thu nhập chính và chi phí chính là thu lãi và chi lãi đều giảm nhưng tốc độ giảm của thu lãi nhanh hơn chi lãi. Bên cạnh đó, mặc dù đã giảm thiểu các chi phí ngoài lãi (NH đã cắt giảm mạnh chi phí lương, thưởng, chi cho tài sản như nâng cấp, sửa chữa cơ sở hạ tầng, thực hành tiết kiệm, cắt chi phí quản lý tại đơn vị) nhưng chi nhánh Ô Môn vẫn không đạt được lợi nhuận so với cùng kỳ năm trước đó. Lợi nhuận sụt giảm khá nhiều, giảm 3.820 triệu đồng tương ứng 35,8%, cho thấy NH đang gặp nhiều khó khăn trong hoạt động.