Như đã phân tích, hiện nay pháp luật về BHTG ở Việt Nam chỉ quy định đối tượng bảo hiểm là đồng Việt Nam của cá nhân gửi tại tổ chức tham gia BHTG. Tuy vậy, những năm gần đây, sự đổi mới cơ chế, chính sách của Đảng và Nhà nước có tác dụng thúc đẩy phát triển nền kinh tế xã hội, đời sống và thu nhập của người dân ngày càng được cải thiện, nhu cầu gửi tiền của họ cũng ngày càng gia tăng. Trong khi đó, lượng dự trữ ngoại tệ và tiền gửi ngoại tệ tại các ngân hàng đang dần chiếm tỉ lệ cao. Như vậy, để đảm bảo hơn nữa quyền lợi của người gửi tiền, đồng thời tăng tỉ lệ huy động vốn bằng ngoại tệ tại các ngân hàng, chúng ta cần thiết phải mở rộng đối tượng BHTG.
Việc các loại tiền gửi ngoại tệ được quy định là đối tượng thuộc diện được bảo hiểm sẽ tạo cảm giác yên tâm cho công chúng gửi tiền, nhất là những người có lượng tiền gửi bằng ngoại tệ. Đồng thời có tác dụng kích thích họ tham gia vào nhiều hơn các giao dịch tới ngân hàng, qua đó làm tăng tỉ lệ ngoại tệ tiền gửi quốc gia, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Mở rộng đối tượng bảo hiểm đồng ngoại tệ không chỉ đáp ứng được yêu cầu đòi hỏi trong nước mà còn thể hiện quyết tâm của Nhà nước ta trong quá trình hội nhập vào thị trường BHTG thế giới.
Cùng với việc mở rộng đối tượng bảo hiểm, trong thời gian tới, Chính phủ cần xem xét, cân nhắc, phân tích và đánh giá tình hình để mở rộng đối tượng tham gia BHTG. Có như vậy mới đảm bảo tính hợp lý và đúng đắn trong quy định của pháp luật hiên hành.
3.2.2.2. Phân loại BHTG dựa trên mức độ rủi ro.
Các yếu tố để xác định mức phí BHTG theo thông lệ quốc tế là mức đọ rủi ro của hoạt động ngân hàng, mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG và khả năng tài
chính của tổ chức BHTG…Hiện tại hầu hết các nước có áp dụng mô hình BHTG trên thế giới đều thực thực hiện thu phí bảo hiểm theo nguyên tắc rủi ro càng cao thì phí bảo hiểm càng cao và ngược lại.
Tuy vậy mức phí BHTG ở Việt Nam là 0,15% năm áp dụng đối với tất cả các tổ chức tham gia BHTG là không hợp lý và trái với nguyên tắc bảo hiểm. Trong những năm gần đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng và ổn định, hoạt động cũng như chất lượng theo dõi, giám sát và kiểm tra các TCTD chấp hành các quy định an toàn trong hoạt động của tổ chức BHTG ngày càng có hiệu quả. Đó là cơ sở để từng bước thay đổi mức phí BHTG. Việc quy định áp dụng mức chung một mức phí BHTG như hiện nay có một số một số nhược điểm và hạn chế nhất định: Thứ nhất, nó tạo ra khả năng xuất hiện các biểu hiện ỷ lại dưới gốc độ quản lý rủi ro trong hoạt động của các tổ các tổ chức tham gia BHTG; Thứ hai, việc áp dụng mức phí bảo hiểm dàn điều không có tác dụng động viên khuyến khích các ngân hàng thi đua hoạt động tốt, an toàn cao để được hưởng mức phí BHTG thấp (thông thường, TCTD nào quản lý được độ rủi ro tốt sẽ có nguy cơ phá sản thấp và sẽ dược áp dụng mức phí BHTG thấp hơn so với TCTD có nguy cơ phá sản cao). Với việc quy định chung một mức phí BHTG như hiện nay vô tình đã cào bằng tất cả các TCTD (tốt và yếu kém) như nhau. Những điểm bất hợp lý nêu trên tạo ra một bất cập cần thiết phải điều chỉnh.
Như vậy, vấn đề cần đặt ra là phải xác định một mức phí thật phù hợp và căn cứ vào chỉ tiêu của các TCTD để áp dụng mức phí là một biện pháp tối ưu. Để làm được điều này, cần thiết phải nghiên cứu, sắp xếp sao cho phí bảo hiểm áp dụng cho tổ chức tham gia BHTG phải tương ứng với mức độ rủi ro của chính tổ chức đó.
Tuy nhiên trong điều kiện nước ta hiện nay, chưa thể thực hiện việc xếp hạng các tổ chức TCTD một cách đồng bộ, chính xác, chặt chẽ và khoa học do rất nhiều yếu tố khách quan lẫn chủ quan đem lại. Do vậy, trước mắt Chính phủ cần xem xét áp dụng thí điểm mức phí phân bổ theo lại hình tổ chức tham gia BHTG. Ví dụ như các ngân hàng thương mại Nhà nước sẽ được áp dụng mức phí bảo hiểm thấp hơn so với các quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức tài chính có độ rủi ro cao hơn (thực tế cho thấy,
trong những trường hợp mà Việt Nam đã áp dụng việc chi trả đều áp thuộc về các quỹ tín dụng nhân dân).
Việc phân loại phí BHTG dựa trên mức độ rủi ro của các tổ chức tham gia BHTG là một nội dung pháp luật quan trọng cần hoàn thiện kịp thời để đổi mới cơ chế, chính sách BHTG, thúc đẩy quá trình hội nhập vào thị trường bảo hiểm thế giới.
3.2.2.3. Quy định về việc công khai thông tin và hoạt động của TCTD.
Hiện nay pháp luật cần quy định cụ thể các thông tin, số liệu về hoạt động mà các TCTD bắt buộc phải công khai cho công chúng (ít nhất là cho khách hàng và cổ đông) biết theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế, trước mắt là số liệu về các chỉ tiêu bắt buộc theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Thực hiện tốt vấn đề này sẽ đem lại lợi ích cho bản thân các TCTD và cho xã hội. Đối với các cổ đông, khách hàng, người gửi tiền có được nhiều thông tin chính xác về chất lượng và hoạt động TCTD sẽ giúp cho họ có quyết định đúng đắn trong việc đầu tư, giao dịch với ngân hàng. Đây là cách tốt nhất để bảo vệ quyền lợi của công chúng (thường không có đủ và rất khó để có được thông tin chính xác ở các TCTD). Đồng thời, phản ứng của khách hàng, chủ nợ trước các thông này sẽ thuộc TCTD định hướng lại hoạt động của mình. Đối với các TCTD, việc công khai chất lượng hoạt động của mình sẽ làm giảm bớt sự liều lĩnh, bất hợp pháp (nếu có) trong tổ chức mình. Đối với cơ quan quản lý và pháp luật sẽ giảm được khối lượng công việc giám sát, theo dõi do được chia sẽ với công chúng đồng thời phát hiện nhanh và ngăn chặn kịp thời các hành vi nguy cơ.
Tuy nhiên, việc công khai việc công khai hoạt động của các TCTD cũng làm hỏng những nổ lực giải quyết khó khăn và tiết lộ bí mật của hệ thống tài chính. Có thể những người gửi tiền được bảo hiểm không chú ý đến những thông tin như vậy nhưng những người gửi tiền không được bảo hiểm và các chủ nợ khác có thể sẽ rút vốn khỏi TCTD bị xếp hạng thấp do được cung cấp các chỉ số của các tổ chức này. Bên cạnh đó, các ngân hàng được xếp hạng cao có thể dùng thứ hạn công khai của mình để thu hút thêm nhiều tiền gửi và các dịch vụ khác về mình, làm cho sức ép cạnh tranh lên các ngân hàng nhỏ càng tăng cao. Chính vì vậy, để hoàn thiện nội dung pháp luật này, cần tạo sự cân bằng thích hợp giữa một bên là ý chí muốn cải tiến công tác quản lý
lành mạnh, tăng cường kỷ luật thị trường thông qua việc công khai thông tin và bên kia là nhu cần bảo mật. Một số nước đã tìm được sự cân bằng qua việc thực hiên chính sách công khai từng phần (Đài Loan, Mỹ, Canada). Nghĩa là ở mức tối thiểu, những nét chính của hệ thống và những chỉ tiêu cơ bản thì được phổ biến cho công chúng nhưng tỉ lệ xếp hạn cụ thể thì chỉ được phổ biến đến Hội đồng quản trị và ban điều hành các ngân hàng.
Trong thời gian tới, các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cần phối hợp chặt chẽ trên cơ sở nghiên cứu tỉ mỉ thực trạng pháp luật kết hợp với việc tham khảo pháp luật các nước, từ đó đưa ra các quy định hợp lý điều chỉnh hoạt động công khai thông tin và hoạt động của tổ chức tham gia BHTG.
3.2.2.4. Làm rõ khái niệm vấn đề tiền gửi được bảo hiểm của cá nhân tại các TCTD.
Cần phải xác định tiền gửi được bảo hiểm là tiền gửi của cá nhân và tiền gửi phải được hiểu theo nghĩa rộng , bao gồm: tiền gửi tiết kiệm dưới mọi hình thức, tiền mua chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu ghi danh do tổ chức tham gia BHTG phát hành, và mọi tiền ghi trên tài khoản của cá nhân được gửi ở TCTD dưới mọi hình thức. Theo đó, tiền gửi của đồng chủ tài khoản là cá nhân, các khoản tiền ký quỹ, ký cược hoặc bất kỳ khoản tiền nào khác của cá nhân được được gửi ở TCTD điều thuộc đối tượng BHTG.
Việc xác định đầu tiên là tiền gửi của cá nhân ở TCTD được bảo hiểm không nên căn cứ vào các tiêu chí sở hữu, mà nên căn cứ vào tiêu chí chủ thể quan hệ pháp luật tiền gửi. Cá nhân ở đây được hiểu là một thực thể tự nhiên, có năng lực pháp luật dân sự, tham gia quan hệ pháp luật tiền gửi. Theo đó:
- Tiền gửi của doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, tổ hợp tác không thuộc đối tượng tiền gửi của cá nhân được bảo hiểm.
- Tiền gửi của hộ gia đình nên được quy định là đối tượng được BHTG. Vì tuy hộ gia đình không nằm trong đối tượng cá nhân theo quy định của Bộ luật dân sự nhưng thực chất không phải là một tổ chức. Mặt khác, cũng theo Bộ luật dân sự, hộ gia
đình tham gia quan hệ pháp luật thông qua người đại diện. Do vậy, tài khoản tiền gửi của hộ gia đình ở TCTD đương nhiên đứng tên người đại diện và phải được coi là tiền gửi của cá nhân.
- Tiền gửi của Hợp tác xã hay bất cứ một tổ chức nào nếu đứng tên cá nhân mà TCTD có đủ cơ sở pháp lý khẳng định tiền đó là của tập thể, không phải tiền gửi thuộc sở hữu cá nhân người đứng tên tài khoản thì không thuộc đói tượng được bảo hiểm. Đây là một hạn chế của pháp luật BHTG Việt Nam, bởi tiền gửi của tập thể được gửi dưới danh nghĩa cá nhân sẽ được bảo hiểm, mặc dù về lý thuyết, các khoản tiền này không thuộc đối tượng BHTG. Chính vì vậy, để khắc phục trường hợp này pháp luật cần phải có các quy định phòng ngừa và nếu TCTD không chứng minh được đó là tiền thuộc sở hữu tập thể thì theo nguyên tắc, vẫn phải thực hiện nghĩa vụ bảo hiểm. Về mặt lập pháp, Nghị định của Chính phủ cần phải quy định cụ thể, rõ ràng bằng cánh liệt kê tiền gửi của cá nhân đã được xác định trong danh mục đối tượng bảo hiểm thì tất cả các loại tiền gửi khác đều không thuộc đối tượng được bảo hiểm. Từ đó, thực tiễn sẽ tránh được tình trạng xử lý theo kiểu suy luận thiếu căn cứ và thiếu thống nhất như đã trình bày ở trên.
3.2.2.5. Bổ sung quy định cho phép tổ chức tham gia BHTG được thỏa thuận với tổ chức BHTG nâng cao số tiền bảo hiểm trên mức tối đa theo quy định của pháp luật. chức BHTG nâng cao số tiền bảo hiểm trên mức tối đa theo quy định của pháp luật.
Mục đích chính của BHTG là để bảo vệ người gửi tiền (đặc biệt là người ít tiền). Tuy nhiên, trên thực tế, với việc thực hiện chi trả bảo hiểm theo hạn mức, các cá nhân gửi tiền vào vẫn có thể lách luật bằng cánh chia nhỏ số tiền đem đi gửi ở nhiều nơi, sao cho mỗi phần tiền họ gửi một tổ chức tương ứng số tiền tối đa được bảo hiểm. Như vậy, không những mục đích chính của BHTG là đảm bảo lợi ích của số đông người gửi ít tiền đã không thực hiện được, mà điều này là làm tăng gánh nặng tài chính cho tổ chức BHTG.
Để tăng cường khả năng cạnh tranh của các TCTD trong việc huy động tiền gửi của cá nhân, đồng thời giảm bớt các thủ tục đối với cá nhân khi gửi tiền tại các tổ chức này, pháp luật có thể chi phép tổ chức tham gia BHTG được quyền thỏa thuận với tổ chức BHTG về việc nâng mức chi trả tiền bảo hiểm vượt quá giới hạn tối đa cho
phép. Chẳng hạn, một tổ chức tham gia BHTG có thể thỏa thuận với BHTG Việt Nam để nâng hạn mức chi trả tiền bảo hiểm lên 100 triệu đồng (vượt 50 triệu so với quy định pháp luật). Tuy vậy, để làm được điều này, tổ chức tham gia BHTG cần phải đạt được một số chỉ tiêu mà tổ chức BHTG đặt ra. Ví dụ như áp dụng mức phí thỏa thuận cao hơn mức phí thông thường, thực hiện tốt các biện pháp đảm bảo an toàn trong thực hiện nghiệp vụ…Bên cạnh đó, BHTG Việt Nam cần xem xét, đánh giá tình hình dựa trên cơ sở báo cáo của tổ chức tham gia BHTG và các thông tin thu thập được để tiến hành nâng hạn mức chi trả BHTG theo thỏa thuận với tổ chức tham gia BHTG.
Trong nội dung chương này, để giúp người đọc có cái nhìn khía quát hơn về hoạt động của BHTG, người viết đã tìm hiểm và trình bày một số thành tựu mà BHTG VN đã đạt được. Qua tìm hiểu, phân tích người viết đã thấy được những mặt còn hạn chế của pháp luật về BHTG trong thời điểm hiện tại. Và người viết cũng đã định hướng và đề xuất một số giải pháp thực hiên, sửa đổi, bổ sung pháp luật về BHTG trong thời gian tới với mục đích giúp pháp luật về BHTG của Việt Nam được hoàn thiện hơn và BHTG sẽ ngày càng phát huy tốt vai trò của mình hơn.
KẾT LUẬN
Do ảnh hưởng diễn biến của thế giới về tình hình phát triển kinh tế nói chung và thị trường tài chính nói riêng, ảnh hưởng của những tác động từ ngoài nước lẫn trong nước và yêu cầu của thực tiễn đặt ra. Tháng 7/2000, tổ chức BHTG đã được thành lập và đi vào hoạt động theo Quyết định 218/1999/QĐ-TTg. Với mục đích chính là bảo vệ người gửi tiền và ổn định, phát triển an toàn thị trường tài chính quốc gia. Sau hơn 13 năm hoạt động, hiện tại BHTG được rất nhiều người quan tâm. Điều này chứng tỏ tầm quan trọng của BHTG đối với hoạt động ngân hàng nói riêng vàc đóng góp vào sự phát triển ổn định của nền kinh tế đất nước nói chung. Vai trò của bảo hiểm tiền gửi hết sức quan trọng bảo vệ người gửi tiền, đảm bảo cho các tổ chức tín dụng hoạt động an toàn và lành mạnh, mặt khác nó không chỉ đem lại lợi ích cho công chúng, doanh nghiệp, ngân hàng, mà còn cho cả quỹ tín dụng.
Sau khoản thời gian khá dài hoạt động, BHT VN cũng đã đạt được những thành tựu nhất định. Bên cạnh đó, qua thực tế hoạt động và áp dụng pháp luật về BHTG cũng đã bộc lộ những hạn chế, những quy định không còn phù hợp của pháp luật BHTG. Ngoài ra, với vai trò to lớn và những thuận lợi của bảo hiểm tiền gửi, chúng ta không thể phủ nhận rằng khi triển khai nghiệp vụ bảo hiểm gửi ở Việt Nam chúng ta gặp không ít khó khăn. Do đó, đòi hỏi chúng ta phải nghiên cứu những kiến thức lý thuyết vững vàng để có thể vận dụng nó một cách khéo léo, linh hoạt và năng động trong những tình huống khác nhau góp phần phát triển thị trường bảo hiểm tiền gửi trong nước và với mục đích quan trọng là bảo vệ người gửi tiền.
Qua nghiên cứu đề tài, ta thấy thị trường bảo hiểm tiền gửi ở Việt Nam hiện nay mới ở giai đoạn khó khăn, thị trường diễn biến phức tạp cùng với sự phát triển không ổn định của thị trường tài chính - tiền tệ nhất là trong thời kỳ khủng hoản kinh tế thới giới nhu hiện nay. Do đó, để thực hiện được mục tiêu của BHTG chúng ta phải