3.2.1. Những định hướng cơ bản.
Việc hàn thiện hệ thống pháp luật về BHTG cần đảm bảo những định hướng cơ bản sau:
Thứ nhất, hoàn thiện về pháp luật BHTG phải xuất phát từ thực tiễn và đòi hỏi khách quan của cuộc sống hiện tại.
Pháp luật là sự phản ánh dưới hình thức pháp lý các quan hệ xã hội. Những biến đổi của xã hội, nhất là những biến đổi trong nền kinh tế tất yếu dẫn đến sự lỗi thời của pháp luật. Do tác động từ nhiều yếu tố của nền kinh tế thị trường, các quy định pháp luật về BHTG ở Việt Nam hiện tại bộc lộ nhiều hạn chế và bất cập. Do vậy, trong quá trình hoàn thiện, cần thiết phải đưa ra các sửa đổi, bổ sung hợp lý để phù hợp với tình hình mới. Bên cạnh xây dựng một cơ chế, chính sách sách pháp luật nhất quán, đồng bộ vẫn cần phải củng cố, duy trì hợp lý các quy định của pháp. Nghĩa là việc đổi mới, kiện toàn cơ chế, chính sách về BHTG cần kết hợp giữa việc thay đổi các nội dung pháp luật không phù hợp và bổ sung kịp thời các quy định cần thiết để điều chỉnh. Việc hoàn thiện trong thời gian tới cần phải tính đến những sự thay đổi của nền
kinh tế thị trường, các yếu tố mới phát sinh trong đời sống tác động vào thực trạng pháp luật và thực tiễn thi hành pháp luật về BHTG ở Việt Nam. Có như vậy, Nhà nước mới xây dựng được một cơ chế, chính sách nhất quán, đồng bộ trong lĩnh vực BHTG.
Thứ hai, hoàn thiện pháp luật phải đặt trong mối quan hệ với việc hoàn thiện hệ thống pháp luật.
Do các quan hệ xã hội không tồn tại độc lập tách rời nhau, nên các nhóm quy phạm pháp luật điều chỉnh các nhóm quan hệ xã hội khác nhau luôn tồn tại mối quan hệ lẫn nhau. Đó chính là cơ sở tạo nên tính hệ thống của pháp luật. Do có tính hệ thống và thống nhất tương đối nên khi xây dựng, tổ chức thực hiện bất cứ một bộ phận luật nào cũng phải đặt nó trong quan hệ với các bộ phận khác. Mỗi nhóm quy phạm điều chỉnh một lĩnh vực, quy phạm này là điều kiện để thực hiện, làm rõ, giải thích quy phạm kia. Như vậy, pháp luật về BHTG là một bộ phận pháp luật điều chỉnh một vấn đề cụ thể, cho nên việc hoàn thiện mảng pháp luật này phải đặt trong quan hệ với việc hoàn thiện hệ thống pháp luật mà trước hết là pháp luật về ngân hàng.
Thứ ba, hoàn thiện pháp luật về BHTG phải gắn với việc hoàn thiện cơ chế xây dựng và thực hiện pháp luật.
Mục đích cuối cùng của quá trình hoàn thiện pháp luật là để đưa pháp luật đi vào cuộc sống, phát huy vai trò điều chỉnh các quan hệ xã hội. Song bản thân các vi
phạm pháp luật dù đã được xây dựng và hoàn thiện chỉ thực sự đưa vào cuộc sống và phát huy tác dụng điều chỉnh nếu có một cơ chế tốt, đảm bảo cho việc thực hiện các quy phạm đó (điều kiện cần thiết để thực hiện hóa pháp luật trong đời sống). Xây dựng, hoàn thiện và có cơ chế thực hiện là các bước trong quá trình hình thành , tồn tại và phát triển của các vi phạm pháp luật nói chung. Cũng như việc hoàn thiện pháp luật về BHTG không thể tách rời việc hoàn thiện cơ chế xây dựng và thực hiện pháp luật. Xây dựng hoàn thiện là điều kiện cần nhưng cơ chế đảm bảo thực hiện mới là điều kiện đủ để pháp luật phát huy vai trò điều chỉnh.
Thứ tư, hoàn thiện về pháp luật BHTG phải dựa trên cơ sở tham khảo, học hỏi chọn lọc kinh nghiệm của các nước đi trước, đảm bảo phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội nước ta đồng thời đáp ứng yêu cầu hội nhập quốc tế.
Pháp luật của mỗi nước bao giờ cũng được xây dựng trên cơ sở, điều kiện hoàn cảnh cụ thể của ngay chính quốc gia đó. Tuy nhiên dưới tác động của xu thế quốc tế hóa hiện nay, các quốc gia muốn phát triển không thể đóng cửa, biệt lập với thế giới bên ngoài. Trong lĩnh vực BHTG cũng vậy, chúng ta cần tham khảo, học tập kinh nghiệm pháp luật của các nước, kế thừa những thành tựu pháp lý của nhân loại nhưng phải có chọn lọc để vừa đảm bảo tính tương đồng của pháp luật Việt Nam với pháp luật các nước, vừa phù hợp với kinh doanh, kinh tế của quốc gia mình.
Tháng 12/2003, BHTG Việt Nam đã chính thức trở thành thành viên của Hiệp hội BHTG thế giới (IADI). Chính vì vậy, việc đổi mới, hoàn thiện pháp luật về BHTG trong thời gia tới cũng cần thiết phải được xây dựng sao cho phù hợp với những thông lệ, quy chuẩn quốc tế mà các quốc gia áp dụng. Bên cạnh dó, Nhà nước cần thiết phải có biện pháp thích hợp như nâng cao khả năng tài chính, trình độ quản lý, điều hành của tổ chức BHTG, hoàn thiện hơn nữa cơ sở pháp lý triển khai các nghiệp vụ BHTG, nghiên cứu áp dụng mức phí theo thông lệ quốc tế…Thực hiện kiệp thời và có hiệu quả các vấn đề đó, BHTG Việt Nam không chỉ có được vị trí nhất định trong khu vực mà còn có ưu thế trong tiếp thu kiến thức, hỗ trợ nâng cao năng lực từ các thành viên tham gia Hiệp hội BHTG cũng như các tổ chức quốc tế khác.
Thứ năm, tăng cường sự quản lý của nhà nước trong việc thực hiện pháp luật về BHTG.
Để các quy định về BHTG ở Việt Nam thực sự có hiệu quả, các cơ quan nhà nước có thẩm quyền cần phối hợp đồng bộ, trên cơ sở nắm bắt và nghiên cứu tình hình, thông qua đó tăng cường sự giám sát, đôn đốc thực hiện pháp luật. Cụ thể là Chính phủ thống nhất quản lý pháp luật về BHTG trên cả nước, tiến hành sửa đổi, bổ sung các quy định pháp luật phù hợp với yêu cầu khách quan thực trạng nền kinh tế xã hội. Bên cạnh đó, Chính phủ cần phân cấp quản lý, các ngành có liên quan. Ngân hàng
Nhà nước quản lý hoạt động BHTG trong phạm vi, chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của mình.
3.2.2. Một số giải pháp hoàn thiện pháp luật điều chỉnh về BHTG.
3.2.2.1. Mở rộng đối tượng BHTG.
Như đã phân tích, hiện nay pháp luật về BHTG ở Việt Nam chỉ quy định đối tượng bảo hiểm là đồng Việt Nam của cá nhân gửi tại tổ chức tham gia BHTG. Tuy vậy, những năm gần đây, sự đổi mới cơ chế, chính sách của Đảng và Nhà nước có tác dụng thúc đẩy phát triển nền kinh tế xã hội, đời sống và thu nhập của người dân ngày càng được cải thiện, nhu cầu gửi tiền của họ cũng ngày càng gia tăng. Trong khi đó, lượng dự trữ ngoại tệ và tiền gửi ngoại tệ tại các ngân hàng đang dần chiếm tỉ lệ cao. Như vậy, để đảm bảo hơn nữa quyền lợi của người gửi tiền, đồng thời tăng tỉ lệ huy động vốn bằng ngoại tệ tại các ngân hàng, chúng ta cần thiết phải mở rộng đối tượng BHTG.
Việc các loại tiền gửi ngoại tệ được quy định là đối tượng thuộc diện được bảo hiểm sẽ tạo cảm giác yên tâm cho công chúng gửi tiền, nhất là những người có lượng tiền gửi bằng ngoại tệ. Đồng thời có tác dụng kích thích họ tham gia vào nhiều hơn các giao dịch tới ngân hàng, qua đó làm tăng tỉ lệ ngoại tệ tiền gửi quốc gia, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Mở rộng đối tượng bảo hiểm đồng ngoại tệ không chỉ đáp ứng được yêu cầu đòi hỏi trong nước mà còn thể hiện quyết tâm của Nhà nước ta trong quá trình hội nhập vào thị trường BHTG thế giới.
Cùng với việc mở rộng đối tượng bảo hiểm, trong thời gian tới, Chính phủ cần xem xét, cân nhắc, phân tích và đánh giá tình hình để mở rộng đối tượng tham gia BHTG. Có như vậy mới đảm bảo tính hợp lý và đúng đắn trong quy định của pháp luật hiên hành.
3.2.2.2. Phân loại BHTG dựa trên mức độ rủi ro.
Các yếu tố để xác định mức phí BHTG theo thông lệ quốc tế là mức đọ rủi ro của hoạt động ngân hàng, mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG và khả năng tài
chính của tổ chức BHTG…Hiện tại hầu hết các nước có áp dụng mô hình BHTG trên thế giới đều thực thực hiện thu phí bảo hiểm theo nguyên tắc rủi ro càng cao thì phí bảo hiểm càng cao và ngược lại.
Tuy vậy mức phí BHTG ở Việt Nam là 0,15% năm áp dụng đối với tất cả các tổ chức tham gia BHTG là không hợp lý và trái với nguyên tắc bảo hiểm. Trong những năm gần đây, kinh tế Việt Nam liên tục tăng trưởng và ổn định, hoạt động cũng như chất lượng theo dõi, giám sát và kiểm tra các TCTD chấp hành các quy định an toàn trong hoạt động của tổ chức BHTG ngày càng có hiệu quả. Đó là cơ sở để từng bước thay đổi mức phí BHTG. Việc quy định áp dụng mức chung một mức phí BHTG như hiện nay có một số một số nhược điểm và hạn chế nhất định: Thứ nhất, nó tạo ra khả năng xuất hiện các biểu hiện ỷ lại dưới gốc độ quản lý rủi ro trong hoạt động của các tổ các tổ chức tham gia BHTG; Thứ hai, việc áp dụng mức phí bảo hiểm dàn điều không có tác dụng động viên khuyến khích các ngân hàng thi đua hoạt động tốt, an toàn cao để được hưởng mức phí BHTG thấp (thông thường, TCTD nào quản lý được độ rủi ro tốt sẽ có nguy cơ phá sản thấp và sẽ dược áp dụng mức phí BHTG thấp hơn so với TCTD có nguy cơ phá sản cao). Với việc quy định chung một mức phí BHTG như hiện nay vô tình đã cào bằng tất cả các TCTD (tốt và yếu kém) như nhau. Những điểm bất hợp lý nêu trên tạo ra một bất cập cần thiết phải điều chỉnh.
Như vậy, vấn đề cần đặt ra là phải xác định một mức phí thật phù hợp và căn cứ vào chỉ tiêu của các TCTD để áp dụng mức phí là một biện pháp tối ưu. Để làm được điều này, cần thiết phải nghiên cứu, sắp xếp sao cho phí bảo hiểm áp dụng cho tổ chức tham gia BHTG phải tương ứng với mức độ rủi ro của chính tổ chức đó.
Tuy nhiên trong điều kiện nước ta hiện nay, chưa thể thực hiện việc xếp hạng các tổ chức TCTD một cách đồng bộ, chính xác, chặt chẽ và khoa học do rất nhiều yếu tố khách quan lẫn chủ quan đem lại. Do vậy, trước mắt Chính phủ cần xem xét áp dụng thí điểm mức phí phân bổ theo lại hình tổ chức tham gia BHTG. Ví dụ như các ngân hàng thương mại Nhà nước sẽ được áp dụng mức phí bảo hiểm thấp hơn so với các quỹ tín dụng nhân dân là tổ chức tài chính có độ rủi ro cao hơn (thực tế cho thấy,
trong những trường hợp mà Việt Nam đã áp dụng việc chi trả đều áp thuộc về các quỹ tín dụng nhân dân).
Việc phân loại phí BHTG dựa trên mức độ rủi ro của các tổ chức tham gia BHTG là một nội dung pháp luật quan trọng cần hoàn thiện kịp thời để đổi mới cơ chế, chính sách BHTG, thúc đẩy quá trình hội nhập vào thị trường bảo hiểm thế giới.
3.2.2.3. Quy định về việc công khai thông tin và hoạt động của TCTD.
Hiện nay pháp luật cần quy định cụ thể các thông tin, số liệu về hoạt động mà các TCTD bắt buộc phải công khai cho công chúng (ít nhất là cho khách hàng và cổ đông) biết theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế, trước mắt là số liệu về các chỉ tiêu bắt buộc theo quy định của Ngân hàng Nhà nước. Thực hiện tốt vấn đề này sẽ đem lại lợi ích cho bản thân các TCTD và cho xã hội. Đối với các cổ đông, khách hàng, người gửi tiền có được nhiều thông tin chính xác về chất lượng và hoạt động TCTD sẽ giúp cho họ có quyết định đúng đắn trong việc đầu tư, giao dịch với ngân hàng. Đây là cách tốt nhất để bảo vệ quyền lợi của công chúng (thường không có đủ và rất khó để có được thông tin chính xác ở các TCTD). Đồng thời, phản ứng của khách hàng, chủ nợ trước các thông này sẽ thuộc TCTD định hướng lại hoạt động của mình. Đối với các TCTD, việc công khai chất lượng hoạt động của mình sẽ làm giảm bớt sự liều lĩnh, bất hợp pháp (nếu có) trong tổ chức mình. Đối với cơ quan quản lý và pháp luật sẽ giảm được khối lượng công việc giám sát, theo dõi do được chia sẽ với công chúng đồng thời phát hiện nhanh và ngăn chặn kịp thời các hành vi nguy cơ.
Tuy nhiên, việc công khai việc công khai hoạt động của các TCTD cũng làm hỏng những nổ lực giải quyết khó khăn và tiết lộ bí mật của hệ thống tài chính. Có thể những người gửi tiền được bảo hiểm không chú ý đến những thông tin như vậy nhưng những người gửi tiền không được bảo hiểm và các chủ nợ khác có thể sẽ rút vốn khỏi TCTD bị xếp hạng thấp do được cung cấp các chỉ số của các tổ chức này. Bên cạnh đó, các ngân hàng được xếp hạng cao có thể dùng thứ hạn công khai của mình để thu hút thêm nhiều tiền gửi và các dịch vụ khác về mình, làm cho sức ép cạnh tranh lên các ngân hàng nhỏ càng tăng cao. Chính vì vậy, để hoàn thiện nội dung pháp luật này, cần tạo sự cân bằng thích hợp giữa một bên là ý chí muốn cải tiến công tác quản lý
lành mạnh, tăng cường kỷ luật thị trường thông qua việc công khai thông tin và bên kia là nhu cần bảo mật. Một số nước đã tìm được sự cân bằng qua việc thực hiên chính sách công khai từng phần (Đài Loan, Mỹ, Canada). Nghĩa là ở mức tối thiểu, những nét chính của hệ thống và những chỉ tiêu cơ bản thì được phổ biến cho công chúng nhưng tỉ lệ xếp hạn cụ thể thì chỉ được phổ biến đến Hội đồng quản trị và ban điều hành các ngân hàng.
Trong thời gian tới, các cơ quan Nhà nước có thẩm quyền cần phối hợp chặt chẽ trên cơ sở nghiên cứu tỉ mỉ thực trạng pháp luật kết hợp với việc tham khảo pháp luật các nước, từ đó đưa ra các quy định hợp lý điều chỉnh hoạt động công khai thông tin và hoạt động của tổ chức tham gia BHTG.
3.2.2.4. Làm rõ khái niệm vấn đề tiền gửi được bảo hiểm của cá nhân tại các TCTD.
Cần phải xác định tiền gửi được bảo hiểm là tiền gửi của cá nhân và tiền gửi phải được hiểu theo nghĩa rộng , bao gồm: tiền gửi tiết kiệm dưới mọi hình thức, tiền mua chứng chỉ tiền gửi và trái phiếu ghi danh do tổ chức tham gia BHTG phát hành, và mọi tiền ghi trên tài khoản của cá nhân được gửi ở TCTD dưới mọi hình thức. Theo đó, tiền gửi của đồng chủ tài khoản là cá nhân, các khoản tiền ký quỹ, ký cược hoặc bất kỳ khoản tiền nào khác của cá nhân được được gửi ở TCTD điều thuộc đối tượng BHTG.
Việc xác định đầu tiên là tiền gửi của cá nhân ở TCTD được bảo hiểm không nên căn cứ vào các tiêu chí sở hữu, mà nên căn cứ vào tiêu chí chủ thể quan hệ pháp luật tiền gửi. Cá nhân ở đây được hiểu là một thực thể tự nhiên, có năng lực pháp luật dân sự, tham gia quan hệ pháp luật tiền gửi. Theo đó:
- Tiền gửi của doanh nghiệp tư nhân, công ty hợp danh, tổ hợp tác không thuộc đối tượng tiền gửi của cá nhân được bảo hiểm.
- Tiền gửi của hộ gia đình nên được quy định là đối tượng được BHTG. Vì tuy hộ gia đình không nằm trong đối tượng cá nhân theo quy định của Bộ luật dân sự nhưng thực chất không phải là một tổ chức. Mặt khác, cũng theo Bộ luật dân sự, hộ gia
đình tham gia quan hệ pháp luật thông qua người đại diện. Do vậy, tài khoản tiền gửi