Tổng thu nhập của Chi nhánh trong 3 năm không ngừng tăng lên. Trong đó năm 2008 là tăng trưởng mạnh nhất, tăng 30.53% tương ứng tăng 14,536 triệu đồng. Trong năm này, mặc dù ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng tài chính nhưng thu nhập của Chi nhánh không hề giảm đi mà lại tăng lên đáng kể. Sở dĩ như vậy là vì Chi nhánh vừa thắt chặt tín dụng nhưng đồng thời cũng cho vay đối với các khách hàng tốt. Mặc khác năm 2007, kinh tế phát triển nóng, nhiều doanh nghiệp và cá nhân vay vốn, đến năm 2008, hợp đồng tín dụng vẫn còn hiệu lực, do đó khoản tiền lãi cho vay vẫn tăng. Đồng thời thì trong thời gian khủng hoảng, khi những kênh đầu tư khác bất lợi, người ta tập trung vào ngân hàng để đảm bảo an toàn vốn và sinh lợi. Do đó, một bộ phận tiền gửi đã đi vào Chi nhánh, nhưng Chi nhánh lại không cho vay hết khoản tiền này, phải gửi về Ngân hàng Nhà nước và các tổ chức tín dụng khác, làm tăng thu lãi tiền gửi. Lãi tiền gửi năm 2007 tăng so với năm 2006 là 11 triệu đồng tương ứng với 30.56%. Trong thu nhập của Chi nhánh thì bộ phận thu lãi khác chiếm tỷ lệ cao nhất. Thu lãi khác bao gồm tất cả các khoản phí như là phí tư vấn du học, phí thu từ các khoản chênh lệch lãi suất khi cấp hợp đồng tín dụng du học và các khoản phí khác như thu lãi từ tiền bán vốn cho Hội sở. Thu lãi khác luôn chiếm hơn 50% tổng thu nhập của Chi nhánh còn thu lãi cho vay cũng chiếm gần 50% tổng thu nhập của Chi nhánh. Ngoài 3 khoản mục đã nêu trên trong thu nhập của Chi nhánh còn có thu nhập từ hoạt động dịch vụ, thu nhập từ hoạt động kinh doanh ngoại hối và thu nhập khác, tuy nhiên các khoản mục này chiếm tỷ trọng thấp và hầu như không biến đổi tỷ trọng qua các năm.
Song song với sự tăng lên của thu nhập là sự gia tăng các khoản chi phí. So với thu nhập thì chi phí năm 2008 tăng chậm hơn so với thu nhập, đây là một dấu hiệu đáng mừng, giúp cho Chi nhánh gia tăng được lợi nhuận. Năm 2008, tổng chi phí của Chi nhánh đã tăng 29.93% tương ứng với 12,009 triệu đồng. Hoạt động cho vay mở rộng các hoạt động khác như chuyển tiền, bảo lãnh…đều tăng lên thì chi phí tăng lên là điều tất yếu, đồng thời tốc độ tăng chi phí nhỏ hơn tốc độ tăng thu nhập là một dấu
Tuy nhiên, vào năm 2009, chi phí lại tăng nhanh hơn thu nhập. Điều này cũng dễ hiểu, vì năm 2009, hầu hết chi phí đều tăng, mặc khác năm 2009 tình hình ngân hàng vẫn chưa có dấu hiệu “tan băng” do đó, để lôi kéo và duy trì khách hàng, Chi nhánh phải chịu chi phí lớn. Dù vậy, sự chênh lệch giữa tốc độ tăng chi phí và thu nhập không lớn, có thể chấp nhận được.
Trong tổng chi phí của Chi nhánh thì chi phí trả lãi tiền gửi là lớn nhất. Và như đã phân tích ở trên, năm 2008, khách hàng gửi tiền nhiều và lãi suất cũng cao cho nên chi phí tiền gửi tăng hơn 30% so với năm 2007 và giảm xuống còn khoảng 20% vào năm 2009 so với 2008.
Hầu hết các khoản mục trong chi phí và thu nhập của Chi nhánh đều không thay đổi tỷ trọng qua các năm, cho thấy sự phát triển ổn định của Chi nhánh.
Năm 2007 là năm thứ 3 Chi nhánh đi vào hoạt động và là năm đầu tiên mà Chi nhánh không lỗ. Tổng lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh đạt 7 tỷ đồngvào năm 2007 và tăng thêm 2,527 tỷ tức là tăng 33.72% vào năm 2008. Năm 2009, tốc độ tăng thu nhập của Chi nhánh chỉ còn hơn 16%, với các nguyên nhân đã được phân tích ở trên. Tuy vậy, so với năm 2008, năm 2009 lợi nhuận của Chi nhánh vẫn tăng 1,675 triệu đồng. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế của Chi nhánh không ngừng tăng lên một phần nhờ sự quản lý kiểm soát chi phí của ban giám đốc mặt khác là sự tận tụy của nhân viên nhưng trên hết là Chi nhánh đã tạo được uy tín với khách hàng, khách hàng đến Chi nhánh giao dịch ngày càng nhiều giúp thu nhập và lợi nhuận của Chi nhánh tăng lên.
Như vậy có thể nói Chi nhánh đang hoạt động tốt, kinh doanh có hiệu quả. Tuy nhiên với tiềm năng sẵn có của mình, Chi nhánh cần phải phát huy hơn nữa để giúp cho hoạt động của Chi nhánh ngày một tốt hơn.
Bảng 2.4: Một số kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh qua 3 năm 2007 - 2009
Đơn vị tính: Triệu đồng
Tiêu chí 2007 2008 2009
So sánh
2008/2007 2009/2008
GT % GT % GT % +/- % +/- %
I. Tổng thu nhập 47,615 100.00 62,151 100.00 74,295 100.00 14,536 30.53 12,144 19.54 1.Thu lãi cho vay và các khoản
tương tự 45,356 95.26 59,214 95.27 70,771 95.26 13,858 30.55 11,557 19.52
- Thu lãi tiền gửi 36 0.08 47 0.08 57 0.08 11 30.56 10 21.28
- Thu lãi cho vay 19,470 40.89 25,555 41.12 30,382 40.89 6,085 31.25 4,827 18.89 -Thu lãi khác 25,850 54.29 33,612 54.08 40,332 54.29 7,762 30.03 6,720 19.99 2. Thu nhập từ hoạt động dịch vụ 1,278 2.68 1,662 2.67 1,994 2.68 384 30.05 332 19.98 3. Thu nhập từ hoạt động kinh
doanh ngoại hối 798 1.68 1,037 1.67 1,244 1.67 239 29.95 207 19.96
4. Thu nhập khác 183 0.38 238 0.38 286 0.38 55 30.05 48 20.17
II. Chi phí 40,120 100.00 52,129 100.00 62,598 100.00 12,009 29.93 10,469 20.081. Chi phí lãi và các khoản tương 1. Chi phí lãi và các khoản tương
tự 34,847 86.86 45,198 86.70 54,371 86.86 30,662 210.94 9,173 20.30
- Trả lãi tiền gửi 16,237 40.47 21,108 40.49 25,340 40.48 4,871 30.00 4,232 20.05 - Trả lãi phát hành giấy tờ có giá 5,367 13.38 6,879 13.20 8,373 13.38 1,512 28.17 1,494 21.72 - Chi phí trả lãi khác 13,243 33.01 17,211 33.02 20,658 33.00 3,968 29.96 3,447 20.03
2. Chi phí hoạt động dịch vụ 40 0.10 53 0.10 62 0.10 13 32.50 9 16.98
3. Chi phí hoạt động kinh doanh
ngoại hối 443 1.10 577 1.11 692 1.11 134 30.25% 115 19.93