dùng giảm liên tục qua các năm. Cụ thể năm 2012 là 0,27% giảm 0,36% so với năm 2011, và năm 2013 là 0,23% giảm 0,04% so với năm 2012. Nguyên nhân là do cán bộ NH đã làm tốt công tác thẩm định khách hàng để bảo đảm cho nhƣng khoản vay có thể thu hồi đƣợc nợ.
Nhìn chung rủi ro khi cho vay SXKD là cao nhất so với các khoản cho vay khác nên NH cần quan tâm hơn nữa đến công tác thẩm định cũng nhƣ theo sát khách hàng để bảo đảm khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích từ đó có thể hoàn trả nợ tốt hơn cho NH.
4.3 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ CỦA HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÍN DỤNG
Bảng 4.13: Một số chỉ tiêu đánh giá hoạt động tín dụng
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 1. Tổng nguồn vốn 393.120 519.090 581.535 2. Vốn huy động 380.120 509.990 573.535 3. Tổng dƣ nợ 272.801 373.908 388.037
4. Doanh số cho vay 474.593 574.258 649.747
5. Doanh số thu nợ 441.372 473.151 635.618 6. Nợ xấu 1.990 1.413 1.375 7. Nợ có khả năng mất vốn 452 420 397 8. Dƣ nợ bình quân 256.191 323.355 380.973 9. Lợi nhuận 10.977 15.967 16.542 10. Tổng dƣ nợ/Vốn huy động (Lần) 0,72 0,73 0,68 11. Vòng quay vốn tín dụng=(5)/(8) (Vòng) 1,72 1,46 1,67 12. HS rủi ro tín dụng= (6)/(3)*100 (%) 0,73 0,38 0,35 13. HS thu nợ =(5)/(4)*100 (%) 93,00 82,39 97,83 14. HS nợ có khả năng mất vốn=(7)/(3)*100 (%) 0,17 0,11 0,10
(Nguồn: NHNo&PTNT chi nhánh Ô Môn)
* Tổng dƣ nợ/Vốn huy động:
Chỉ tiêu này cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng, chỉ tiêu này quá lớn hay quá nhỏ đều không tốt, vì chỉ tiêu này lớn thì khả năng
48
huy động vốn của ngân hàng thấp, ngƣợc lại nếu chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng vốn huy động không hiệu quả.
Trong 3 năm ta thấy NH có chỉ số tổng dƣ nợ trên vốn huy động còn thấp và tăng giảm không liên tục. Cụ thể năm 2011 là 0,72 có nghĩa là cứ 0,72 đồng nợ thì có một đồng vốn huy động, năm 2012 là 0,73 và năm 2013 là 0,68. Điều đó chứng tỏ rằng công tác huy động vốn của NH là rất tốt tuy nhiên NH cần phải đẩy mạnh công tác mở rộng cho vay khách hàng hơn nữa để sử dụng vốn có hiệu quả hơn.
* Vòng quay vốn tín dụng:
Vòng quay vốn tín dụng đánh giá hiệu quả đồng vốn cho vay của NH, nó xác định số vòng luân chuyển bình quân của một đồng vốn cho vay trong khoảng thời gian nhất định. Vòng quay vốn càng cao có nghĩa là tốc độ luân chuyển vốn càng nhanh và ngƣợc lại.
Nhìn vào bảng số liệu ta thấy vòng quay vốn của NH qua 3 năm có tăng và giảm. Năm 2011 vòng quay vốn là 1,72 vòng đến năm 2012 giảm xuống còn 1,46 vòng. Nguyên nhân là do trong năm 2012 doanh số thu nợ tăng vì vậy mà vòng vốn vay giảm. Đến năm 2013 thì vòng quay vốn tăng đạt 1,67 vòng. Nhƣ vậy qua 3 năm vòng quay vốn tín dụng của NH là khá cao. Đó là do NH chủ yếu là cho vay ngắn hạn, vì các khoản vay ngắn hạn thƣờng có ít rủi ro hơn và khả năng thu hồi nhanh hơn các khoản vay trung và dài hạn. Việc thu hồi nợ nhanh đã làm cho tốc độ luân chuyển vốn tín dụng của NH cao.
* Hệ số rủi ro tín dụng:
Đây là một chỉ tiêu rất quan trọng trong việc phản ánh hiệu quả và chất lƣợng tín dụng của NH. Ta thấy tỷ lệ nợ quá hạn của NH qua 3 năm đều giảm và không vƣợt quá 1%. Cụ thể năm 2011 tỷ lệ nợ quá hạn là 0,73%, năm 2012 là 0,38% và năm 2013 là 0,35%. Ngân hàng đã cố gắng kiềm chế nợ xấu và làm cho nợ xấu có chiều hƣớng giảm. Trong tƣơng lai NH cần kiểm soát chặt chẽ hơn nữa công tác thẩm định và đánh giá khách hàng để hạn chế nợ xấu, thực hiện phân tán rủi ro đầu tƣ vao nhiều nghành nghề, giữ vững thị trƣờng nông thôn và dần mở rộng sang thị trƣờng dân cƣ tập trung, hộ sản xuất kinh doanh, cho vay tiêu dùng…
* Hệ số thu nợ:
Chỉ tiêu này cho biết trong một đồng doanh số cho vay có bao nhiêu đồng doanh số thu nợ. Vì vậy dựa vào chỉ số này chúng ta có thể đánh giá về khả năng thu hồi vốn của NH so với lƣợng vốn cho vay trong năm đó. Chỉ tiêu
49
này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của NH càng có hiệu quả, bảo toàn đƣợc vốn đem đi đầu tƣ.
Hệ số thu nợ của NH qua 3 năm tăng giảm không ổn định. Nguyên nhân là tốc độ tăng của doanh số cho vay của chi nhánh trong 3 năm đều tăng trong khi tốc độ thu nợ thì có phần tăng chậm hơn ở năm 2012. Năm 2011 hệ số thu nợ là 93,00%, năm 2012 giảm còn 82,39% và năm 2013 là 97,83%. Qua đó ta có thể thấy hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng là khá cao.
* Hệ số nợ có khả năng mất vốn:
Đây cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá hiệu quả và chất lƣợng tín dụng của NH. Chỉ tiêu này cho biết khả năng có thể không thu hồi đƣợc vốn cho vay so với tổng dƣ nợ. Chỉ số này càng cao thì chất lƣợng tín dụng của NH càng thấp.
Hệ số nợ có khả năng mất vốn của NH giảm liên tục qua 3 năm và chiếm tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dƣ nợ (chƣa đến 0,2%). Cụ thể năm 2011 là 0.17%, năm 2012 là 0,11% và năm 2013 là 0,10%. Điều đó chứng tỏ chất lƣợng tín dụng của NH luôn ở mức cao và không ngừng đƣợc cải thiện.
4.4 CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNo&PTNT CHI NHÁNH Ô MÔN