Đặc điểm của doanh nghiệp là 100% vốn trong nước, trong những năm đầu hoạt động, doanh nghiệp đã gặp rất nhiều khó khăn như vốn, thị trường, kinh nghiệm, nhân lực. Đối với công ty mới, việc canh tranh gặp rất nhiều khó khăn. Nhưng với sự cố gắng không ngừng của toàn thể nhân viên, công ty đã từng bước thoát khỏi những khó khăn, dần tiếp cận đến thị trường và khách hàng, mang lại cho khách hàng sự hài lòng, tin tưởng vào sản phẩm. Sau đây là một số những kết quả mà công ty đạt được trong những năm gần đây
Bảng 2.1: Bảng cân đối kế toán công ty TNHH TM& SX Đa Lợi
Đơn vị: Triệu VNĐ
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
I/ TÀI SẢN NGẮN HẠN 11.997 17.620 19.191,6
1. Tiền và các khoản tương đương tiền 2.243 2.549 2.618,6 2. Đầu tư tài chính NH
3. Các khoản phải thu NH 7.652 10.128 11.160
4. Hàng tồn kho 2.006 4.834 5.298
5. Tài sản ngắn hạn khác 95 107 115
II/ TÀI SẢN DÀI HẠN 637 1.159 1.347,4
1. Các khoản phải thu dài hạn
2. Tài sản cố định 589 812 958
- Tài sản cố định hữu hình 589 812 958
- Tài sản cố định thuê tài chính - Tài sản cố định vô hình - Chi phí XDCB dở dang 3. Bất động sản
4. Đầu tư tài chính dài hạn
5. Tài sản dài hạn khác 47 347 389,4 III/ TỔNG TÀI SẢN 12.634 18.780 20.539 IV/ NỢ PHẢI TRẢ 10.422 16.466 18.205 1. Nợ ngắn hạn 10.422 16.466 18.205 2. Nợ dài hạn V/ VỐN CHỦ SỞ HỮU 2.211 2.313 2.334 1. Vốn chủ sở hữu 2.211 2.313 2.334
- Vốn đầu tư của chủ sở hữu 1.900 1.900 1.900
- Thặng dư vốn cổ phần - Vốn khác của chủ sở hữu - Cổ phiếu ngân quỹ
- Chênh lệch đánh giá tài sản - Chênh lệch đánh tỷ giá hối đoái - Các quỹ
LNST chưa phân phối 311 413 434
- Nguồn vốn đầu tư XDCB
2. Các nguồn kinh phí và các quỹ 3. Các nguồn kinh phí và các quỹ khác - Quỹ khen thưởng phúc lợi
- Nguồn kinh phí
( Nguồn phòng kế toán- tài chính công ty TNHH TM& SX Đa Lợi)
Qua bảng số liệu trên, ta thấy trong những năm qua, tổng tài sản của doanh nghiệp liên tục tăng với tốc độ tăng dần. Năm 2013, tổng tài sản đạt mức gần 18 tỷ đồng, tăng 48,64% so với năm 2011. Sang năm 2014 tài sản của công ty tiếp tục tăng nhanh và đạt 20.539 tỷ đồng, tăng 9,36% so với năm 2012. Như vậy chỉ trong 4 năm gần đây mà tổng tài sản của công ty tăng lên 62,56%. Đây là một dấu hiệu của việc kinh doanh ngày càng phát triển của công ty.
Cơ cấu tài sản của công ty thay đổi theo xu hướng tăng tỷ trọng tài sản ngắn hạn, giảm tỷ trọng tài sản dài hạn. TSNH tăng lên chủ yếu là do tăng tiền và các khoản tương đương tiền. Tỷ trọng tài sản dài hạn của công ty có xu hướng giảm chủ yếu do sự sụt giảm tỷ trọng của tài sản cố định và khấu hao.
Năm 2012 doanh nghiệp huy đông nguồn vốn hơn 12 tỷ đồng và tăng dần qua các năm. Nguồn vốn mà doanh nghiệp chủ yếu huy động là vốn nợ ( chiếm trên 80%), trong đó chủ yếu là nợ ngắn hạn. Điều này đã gây nên áp lực trả nợ đối với doanh nghiệp.
Vốn CSH của công ty luôn tăng qua các năm nhưng tốc độc tăng chậm, không đáng kể,trung bình vào khoảng 2%/năm. Trong giai đoạn này VCSH tăng lên không đáng kể do sự tăng lên của lợi nhuận chưa phân phối trong khi lợi nhuận của công ty là không cao. Việc sử dụng quá ít vốn chủ sở hữu làm cho công ty có mức tự chủ tài chính thấp. Trong khi đó các khoản nợ phải trả nhìn chung tăng trừ năm 2011 là giảm tuy nhiên tốc độ tăng của các khoản nợ phải trả rất lớn. Đặc biệt là năm 2013, khoản mục tăng lên gần 60% so với năm 2012. Điều này phản ánh tình hình tiêu thụ hàng hóa của công ty của các bạn hàng không được tốt. Trong tình hình nền kinh tế có nhiều biến động lớn, nếu công ty vẫn duy trì cơ cấu vốn như vậy sẽ gây ra nhiều rủi ro về tính thanh khoản cho công ty