Qua bảng 4.23 và bảng 4.24, ta thấy nợ xấu ngắn hạn có sự biến động qua các năm. Năm 2011 nợ xấu ngắn hạn là 861 triệu đồng giảm 8,40% (tương ứng với số tiền giảm là 79 triệu đồng) so với năm 2010. Nhưng tăng trở lại sang năm 2012 nợ xấu ngắn hạn là 1.731 triệu đồng nợ xấu tăng rất cao
Trang 56
101,05% (tương ứng với số tiền là 870 triệu đồng) so với năm 2011. Nợ xấu của Ngân hàng vẫn tiếp tục tăng trong 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu là 1.438 triệu đồng tăng 16,63% (tương ứng với số tiền là 205 triệu đồng) so với 6 tháng đầu năm 2012. Nguyên nhân của sự tăng giảm là do tình hình kinh tế. Năm 2011 mặc dù lãi suất tăng cao tình hình kinh tế có sự biến động, nhưng do cán bộ xét duyệt cho vay đúng phương án kinh doanh khả thi, bên cạnh đó đôn đốc các khách hàng trả nợ đúng hạn, vì thế mà nợ xấu trong năm này giảm. Đến năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu tăng do ảnh hưởng của mùa vụ, giá cả không ổn định, thị trường tiêu thụ hàng hóa kém, hàng tồn kho nhiều, do đó mà nợ xấu tăng trở lại.
Bảng 4.23: Nợ xấu theo thời hạn của Ngân hàng qua 3 năm
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011 so với 2010 2012 so với 2011 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 940 861 1.731 (79) (8,40) 870 101,05 Trung và dài hạn 295 227 519 (68) (23,05) 292 128,63 Tổng 1.235 1.088 2.250 (147) (11,90) 1.162 106,80
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh Agribank thị xã Hồng Ngự
Bảng 4.24: Nợ xấu theo thời hạn của Ngân hàng 6 tháng đầu năm
Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chênh lệch 6 tháng đầu năm
2013 so với 2012
2012 2013
Số tiền Số tiền Số tiền %
Ngắn hạn 1.233 1.438 205 16,63
Trung và dài hạn 210 326 116 55,24
Tổng 1.443 1.764 321 22,25
Trang 57
Bên cạnh nợ xấu ngắn hạn thì nợ xấu trung và dài hạn cũng biến động qua các năm. Năm 2011 nợ xấu trung và dài hạn là 227 triệu đồng giảm 23,05% (tương ứng với số tiền giảm là 68 triệu đồng) so với năm 2010. Do Ngân hàng rất hạn chế cho vay bên khoản vay này, chỉ xét những dự án khả thi, vì vậy mà nợ xấu được giảm. Bước sang năm 2012, do khó khăn chung của nền kinh tế mà nợ xấu trung và dài hạn tiếp tục tăng trở lại trong năm 2012 và 6 tháng đầu năm 2013. Năm 2012 nợ xấu là 519 triệu đồng tăng 128,63% (tương ứng với số tiền là 292 triệu đồng) so với năm 2011. 6 tháng đầu năm 2013 nợ xấu trung và dài hạn của Ngân hàng là 326 triệu đồng tăng 55,24% (tương ứng với số tiền là 116 triệu đồng) so với cùng kỳ năm trước. Nguyên nhân các món vay trung và dài hạn tới hạn trả, nhưng khách hàng không kịp thu lại vốn do ứ đọng hàng hóa trong năm 2012 làm ảnh hướng đến khả năng trả nợ của khách hàng. Vì thế mà khoản nợ này tăng rất cao trong 6 tháng đầu năm 2013. Qua đó, Ngân hàng cần quan tâm hơn nữa việc cho vay trung và dài hạn trong thời gian tới.
Năm 2010 24% 76% Năm 2010 21% 79% Năm 2012 23% 77% Ngắn hạn Trung và dài hạn
Nguồn: Phòng Kế hoạch kinh doanh Agribank thị xã Hồng Ngự
Hình 4.12 Cơ cấu nợ xấu nợ theo thời hạn của Ngân hàng qua 3 năm Xét về cơ cấu nợ xấu của Ngân hàng thông qua hình 4.12, ta thấy nợ xấu ngắn hạn chiếm tỷ trọng cao từ 76% đến 79%. Lý giải là do Ngân hàng tập trung cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn. Bên cạnh đó cho vay trung và dài hạn được Ngân hàng xét duyệt phù hợp với phương án kinh doanh mới cho vay. Vì thế mà nợ xấu cũng chiếm tỷ trọng nhỏ, tuy nhiên vẫn cao hơn tỷ trọng trong cho vay. Nhằm hạn chế về rủi ro lãi suất bất ổn như hiện nay và hạn chế về nợ xấu trung và dài hạn tăng. Do đó Ngân hàng cần chú ý nhiều hơn khi cho vay nợ trung và dài hạn.
Trang 58