6. Kết cấu luận văn
2.1.3.1. Dư nợ cho vay các DNNVV trên địa bàn
Trong những năm gần đây, do tình hình kinh tế - xã hội nói chung ở Việt Nam và địa bàn TP.HCM nói riêng gặp nhiều khó khăn, ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn tín dụng của các ngân hàng thương mại cổ phần trên địa bàn, làm ảnh hưởng trực tiếp tới tỷ lệ tăng trưởng tín dụng đối với DNNVV. Đặc biệt, cuộc khủng hoảng tài chính toàn cầu bắt đầu từ năm 2007 và bùng phát mạnh vào năm 2008, thêm vào đó tình hình lạm phát cao ở Việt Nam. Để kiềm chế lạm phát, Ngân hàng Nhà Nước phải nâng lãi suất cơ bản làm cho lãi suất huy động tăng lên và tất yếu lãi suất cho vay cũng sẽ tăng lên tương ứng, ngoài ra Ngân hàng Nhà Nước còn qui định hạn mức tín dụng chung cho nền kinh tế (tối đa 20%) nên càng làm tăng thêm khó khăn cho hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại và làm ảnh hưởng trực tiếp đến dư nợ tín dụng đối với DNNVV. Bước sang năm 2013, dưới sự điều hành của Ngân hàng Nhà Nước, lãi suất huy động dần hạ nhiệt kéo theo lãi suất cho vay giảm tạo điều kiện cho các DNNVV tiếp cận nguồn vốn vay. Số liệu cho vay DNNVV tại các chi nhánh Agribank trên địa bàn TP.HCM như sau:
Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ DNNVV từng chi nhánh trong tổng dư nợ khu vực TP.HCM Đơn vị: tỷ đồng, % STT CHI NHÁNH 2011 2012 Số tuyệt đối Tỷ trọng Nợ xấu Tỷ trọng Số tuyệt đối Tỷ trọng Nợ xấu Tỷ trọng 1 Chi nhánh Mạc Thị Bưởi 3,350 23% 328 10% 3,650 26% 330 9% 2 Chi nhánh Bình Chánh 502 3% 231 46% 510 4% 250 49%
44 3 Chi nhánh 3 380 3% 45 12% 375 3% 37 10% 4 Chi nhánh TP.HCM 2,900 20% 149 5% 2,540 18% 156 6% 5 Chi nhánh Sài Gòn 379 3% 21 6% 400 3% 24 6% 6 Chi nhánh 9 280 2% 10 4% 310 2% 11 4% 7 Chi nhánh Nhà Bè 240 2% 12 5% 223 2% 10 4% 8 Các chi nhánh khác 6,520 45% 790 12% 6,223 44% 810 13% Tổng cộng 14,551 100% 1,586 11% 14,231 100% 1,628 11%
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo tổng kết hoạt động chi nhánh
Số liệu cho thấy dư nợ cho vay DNNVV năm 2012 không thay đổi nhiều so với năm 2011. Tuy nhiên nợ xấu năm 2012 tăng so với năm 2011. Nguyên nhân do khủng hoảng kinh tế ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của các DN, bên cạnh đó các ngân hàng cũng dè dặn hơn trong chuyện mở rộng cho vay trong giai đoạn khó khăn của nền kinh tế. Năm 2011, chi nhánh Bình Chánh có tỷ lệ nợ xấu cao nhất chiếm 46% dư nợ tại chi nhánh, thấp nhất trong các chi nhánh nghiên cứu là chi nhánh 9 với 4% nợ xấu trong tổng dư nợ. Năm 2012, chi nhánh Bình Chánh vẫn đứng đầu danh sách về tỷ lệ nợ xấu với 46%, vị trí thấp nhất thuộc về chi nhánh 9 và chi nhánh Nhà Bè cùng với 4% nợ xấu trong tổng dư nợ.
2.1.3.2. Cơ cấu cho vay theo loại hình DN
Hoạt động của Agribank những năm gần đây đã chú trọng đến đối tượng bán lẻ, vì vây, con số 20,89% tỷ trọng cho vay kinh tế cá thể có cao hơn mặt bằng chung của khu vực và toàn ngành nhưng nhìn tuy còn khá khiêm tốn so với quy mô hoạt động của Agribank.
Trong cơ cấu dư nợ phân theo loại hình DN, dư nợ cho vay DNTN chiếm tỷ trọng ít nhất, bình quân 9,91% trong các chi nhánh nghiên cứu. Chi nhánh Bình Chánh và Chi nhánh TP.HCM là có tỷ trọng cho vay đối tượng này cao nhất, tương ứng 17,3% và 12,48%. Nhìn chung, hoạt động cho vay DNTN và kinh tế cá thể không phát triển mạnh ở những chi nhánh có mức độ phát triển thương mại, dịch vụ
45
cao như chi nhánh Sài Gòn, chi nhánh Mạc Thị Bưởi.
Chiếm tỷ trọng cao nhất trong cơ cấu cho vay theo loại hình là dư nợ cho vay công ty TNHH, bình quân 39,65%, đơn vị có dư nợ cho vay loại hình này cao nhất là Chi nhánh Mạc Thị Bưởi, 48,6%, thấp nhất là Chi nhánh Bình Chánh 30,8%. Tương tự, tỷ trọng dư nợ cho vay công ty cổ phần đứng thứ 2, 29,55%, Chi nhánh Mạc Thị Bưởi cũng là đơn vị đi đầu trong cho vay loại hình DN này, 39%, chi nhánh 3 là có tỷ trọng cho vay công ty cổ phần thấp nhất, 19,4%.
Bảng 2.5 Tỷ trọng cho vay theo loại hình DN bình quân giai đoạn 2011-2012
ĐVT: % STT Chi nhánh Công ty cổ phần Công ty TNHH DNTN KT cá thể Cộng 1 Chi nhánh Mạc Thị Bưởi 39 48.6 6 6.4 100 2 Chi nhánh Bình Chánh 25.8 30.8 17.3 26.1 100 3 Chi nhánh 3 19.4 32.4 10.5 37.7 100 4 Chi nhánh TP.HCM 30 39 12.5 18.5 100 5 Chi nhánh Sài Gòn 30.7 43.5 8.1 17.7 100 6 Chi nhánh 9 31 43 7 19 100 7 Chi nhánh Nhà Bè 29.3 39.6 10.2 20.9 100 8 Các chi nhánh khác 31.2 40.3 7.7 20.8 100 Bình quân 29.55 39.65 9.91 20.89 100
Nguồn: Tổng hợp từ Báo cáo tổng kết hoạt động chi nhánh
2.1.3.3.Cho vay theo ngành nghề
Nhóm khách hàng hiện nay đóng góp vào hiệu quả chung của Agribank khu vực TP.HCM cao nhất là dịch vụ, thương mại và xây lắp, đây là nhóm khách hàng quyết định đến qui mô và ảnh hưởng nhất định đến một số chỉ tiêu quan trọng của các chi nhánh.
Bảng 2.6 Tỷ trọng cho vay theo ngành nghề bình quân giai đoạn 2011-2012
46 STT Chi nhánh Thương mại Nuôi trồng Xây lắp Công nghiệp chế biến Khác Cộng 1 Chi nhánh Mạc Thị Bưởi 44 8 26 15 6 100 2 Chi nhánh Bình Chánh 26 25 15 14 20 100 3 Chi nhánh 3 31 12 34 21 2 100 4 Chi nhánh Nhà Bè 2 35 10 13 21 100 5 Chi nhánh Sài Gòn 28 13 6 25 28 100 6 Chi nhánh 9 34 7 19 16 24 100 7 Chi nhánh TP.HCM 31 17 16 12 24 100 8 Các chi nhánh khác 24 19 10 12 35 100 Bình Quân 28 17 17 16 20 100
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo tổng kết hoạt động chi nhánh
Đứng đầu danh sách cho vay theo ngành nghề là thương mại, xây lắp - đây cũng là 2 nhóm ngành đóng góp nhiều nhất vào lợi nhuận của Agribank. Ngành nuôi trồng chiếm tỷ trọng 17% đây là lĩnh vực Agribank chú trọng và có chính sách áp dụng riêng, đặc biệt là trong giai đoạn 2011-2012 đến nay. Cho vay thương mại tập trung nhiều ở những đơn vị có nằm sâu trong trung tâm thành phố nhiều nhất là chi nhánh Mạc Thị Bưởi, thấp nhất là chi nhánh Nhà Bè. Tỷ trọng cho vay nhóm ngành xây lắp khá cao, bình quân 17% tại địa bàn nghiên cứu, nhiều nhất là Chi nhánh 3 chiếm tỷ trọng 34%, thấp nhất là chi nhánh Sài Gòn 6%. Hoạt động cho vay mục đích kinh doanh thương mại ngày càng phát triển, phù hợp với xu hướng chuyển dịch cơ cấu kinh tế vùng.
2.1.3.4. Cho vay theo thời hạn
Bảng 2.7 Cơ cấu cho vay phân theo thời gian bình quân giai đoạn 2011-2012
ĐVT: %
STT Chi nhánh Ngắn hạn Trung, dài hạn Cộng
1 Chi nhánh Mạc Thị Bưởi 88,8 11,2 100
47 3 Chi nhánh 3 62,9 37,1 100 4 Chi nhánh TP.HCM 81,0 19,0 100 5 Chi nhánh Sài Gòn 60,4 39,6 100 6 Chi nhánh 9 79,0 21,0 100 7 Chi nhánh Nhà Bè 76,5 23,5 100 8 Các chi nhánh khác 65,0 35,0 100 Bình quân 75,04 24,96 100
Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo tổng kết hoạt động chi nhánh
Tỷ trọng cho vay ngắn hạn tập trung nhiều ở những chi nhánh có hoạt động xuất khẩu, sản xuất, thương mại phát triển như chi nhánh Mạc Thị Bưởi 88,8%, chi nhánh Bình Chánh 86,7%, Chi nhánh TP.HCM 81%. Đơn vị có tỷ trọng cho vay ngắn hạn thấp nhất là chi nhánh 3 62,9%.
2.2. NHỮNG NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN RRTD TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY DNNVV TẠI CÁC CHI NHÁNH AGRIBANK:
Giai đoạn 2011-2012, nền kinh tế Việt Nam nói chung và khu vực TP.HCM nói riêng chịu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới dẫn đến mọi hoạt động kinh doanh bị trì trệ, thị trường bất động sản đóng băng một thời gian dài,… làm ảnh hưởng đến thu nhập cũng như nhu cầu chi tiêu của mọi thành phần kinh tế. Hoạt động cho vay đối với các DN đặc biệt là DNNVV của Agribank do đó cũng tiềm ẩn nhiều rủi ro xuất phát từ phía DNNVV, từ phía Ngân hàng, và từ điều kiện nền kinh tế. Có thể kể đến một số nhân tố sau:
2.2.1.Nhân tố xuất phát từ phía DNNVV
- Tiềm lực tài chính không lành mạnh
Thực tế cho thấy nhiều DNNVV có qui mô tài sản, nguồn vốn nhỏ bé, tỷ lệ nợ phải trả so với vốn tự có cao (chiếm tỷ trọng gần 70% trong tổng nguồn vốn) là đặc điểm chung của hầu hết các DNNVV có quan hệ tín dụng với Agribank. Nguyên nhân là do nguồn vốn ban đầu thành lập DN chủ yếu là của một hoặc vài cá nhân góp vốn, nên nguồn vốn khá thấp, để đáp ứng nhu cầu vốn cho hoạt động kinh doanh, các DNNVV phải chiếm dụng và vay mượn từ nhiều nguồn khác nhau,
48
thậm chí DN chấp nhận vay vốn với lãi suất khá cao (từ 2% đến 3%/tháng). Việc tỷ lệ nợ phải trả so với vốn tự có cao đã làm cho khả năng thanh toán của DNNVV thấp ảnh hưởng đến khả năng trả nợ cho ngân hàng.
- Đạo đức, uy tín và năng lực của người vay
Đa phần các DNNVV có quan hệ tín dụng với Agribank thường che giấu thông tin, khai báo không thành thật. Thói quen ghi chép đầy đủ, chính xác, rõ ràng các sổ sách kế toán vẫn chưa được các DN tuân thủ nghiêm chỉnh và trung thực. Do vậy, sổ sách kế toán mà các DN cung cấp cho ngân hàng nhiều khi chỉ mang tính hình thức hơn là thực chất. Khi cán bộ ngân hàng lập các bảng phân tích tài chính của DN dựa trên số liệu do các DN cung cấp, thường thiếu tính thực tế và xác thực. Đây cũng là nguyên nhân vì sao ngân hàng vẫn luôn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cùng để thu hồi nợ vay.
Thêm vào đó tình trạng sử dụng vốn vay sai mục đích vẫn tồn tại. Đa số các DN khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Số lượng các DN sử dụng vốn sai mục đích, cố ý lừa đảo ngân hàng để chiếm đoạt tài sản không nhiều. Tuy nhiên, những vụ việc phát sinh lại hết sức nặng nề, liên quan đến uy tín của cán bộ ngân hàng, làm ảnh hưởng xấu đến các DN khác.
Bên cạnh đó, phần lớn cán bộ quản lý trong các DN khi thành lập DN và hoạt động kinh doanh dựa trên kinh nghiệm là chính, chưa được đào tạo qua trường lớp cơ bản nên có nhiều hạn chế trong công tác quản lý kinh tế, tài chính cũng như ảnh hưởng đến việc thực hiện các quy định của pháp luật trong quá trình hoạt động, kinh doanh.
2.2.2.Nhân tố xuất phát từ phía Ngân hàng
- Quá trình xét duyệt và phán quyết mức cho vay của Agribank còn kéo dài
thời gian làm ảnh hưởng đến cơ hội đầu tư cũng như tiến trình thi công các công trình, dự án của DN. Nhiều hồ sơ vay vượt mức phán quyết phải trình qua nhiều bộ phận.
- Năng lực của cán bộ tín dụng còn yếu. Đa phần các Cán bộ được Agribank
49
quản lý khoản vay lại nằm ở kinh nghiệm thực tế, khả năng xử lý tình huống. Những kiến thức, kinh nghiệm này thường do các cán bộ lâu năm truyền lại cho các cán bộ mới nên nếu người trước làm sai sẽ ảnh hưởng đến những người sau. Đây là một thực trạng tồn tại từ rất lâu trong hệ thống Agribank.
- Giám sát, kiểm tra sau khi cho vay chưa chặt chẽ
Công tác giám sát món vay, đánh giá lại định kỳ về khách hàng, khoản vay và tài sản thế chấp bị buông lỏng, đặc biệt đối với những khách hàng có quan hệ tín dụng lâu dài, cán bộ tín dụng thường có tâm lý cả nể, tin khách hàng và bỏ qua chế độ kiểm tra định kỳ, phương pháp kiểm tra không khoa học, không phát hiện được những dấu hiệu bất thường trong hoạt động của khách hàng. Cán bộ tín dụng tại các chi nhánh thường có thói quen cho khách hàng ký trước các biên bản kiểm tra sau cho vay để nhanh chóng có đầy đủ hồ sơ.
- Đánh giá khoản vay chưa phù hợp với mức độ rủi ro của khách hàng
Tùy theo rủi ro của từng khách hàng mà Agribank có các mức cấp tín dụng tối đa khác nhau. Cán bộ tín dụng phải đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng để đưa ra giới hạn cấp tín dụng phù hợp nhằm hạn chế rủi ro có thể xảy ra. Tuy nhiên trong thực tế, cán bộ tín dụng lại đánh giá không đúng mức độ rủi ro của khách hàng để cấp phát vay theo nhu cầu của khách hàng.
- Tâm lý ỷ lại tài sản thế chấp
Liên quan đến tài sản đảm bảo nợ vay, rủi ro thường xảy ra ở các tình huống: (i) Không có tài sản đảm bảo, (ii) ỷ lại tài sản thế chấp một cách thái quá và (iii) nhận tài sản thế chấp không đủ điều kiện và tính pháp lý của quyền sở hữu, tính thanh khoản và yêu cầu không tranh chấp. Thực tế là tất cả các tình huống trên đều tồn tại ở các chi nhánh Agribank.
- Rủi ro trong khâu quản lý tài sản.
Việc khách hàng “qua mặt” ngân hàng và các cơ quan quản lý để đem tài sản đang cầm cố/thế chấp tại ngân hàng này tiếp tục thế chấp để vay vốn tại một ngân hàng khác không còn là vấn đề mới mẻ. Tuy nhiên, những vụ việc đã từng xảy ra tại các chi nhánh Agribank trên địa bàn TP.HCM trong thời gian vừa qua có thể vẫn
50
chưa đủ để các chi nhánh có đầy đủ kinh nghiệm trong việc quản lý lô hàng, tài sản đảm bảo khi thủ đoạn lừa đảo của các DN ngày càng tinh vi. Vì vây, gần đây mới có trường hợp tài sản cầm cố lưu tại kho có ngân hàng giám sát nhưng tài sản trong kho đã được DN xuất bán mà ngân hàng không hay. Hay trường hợp cùng một lô hàng DN có thể đem thế chấp tại nhiều tổ chức tín dụng, mà bản thân lô hàng đó lại là hàng đang trong giai đoạn chờ giao hàng (đã có hợp đồng mua bán từ trước, thời điểm đem thế chấp phát sinh sau).
- Rủi ro đạo đức của cán bộ ngân hàng
Trong thời gian vừa qua tại Agribank, đặc biệt là khu vực TP.HCM và Thủ đô Hà Nội, đã xay ra không ít vụ việc liên quan đến đạo đức của cán bộ ngân hàng trong quá trình cấp phát tín dụng gây ra những tổn thất vô cùng to lớn cho Agribank nói riêng và uy tín của hệ thống ngân hàng nói chung. Các cán bộ ngân hàng này do hưởng được một số lợi ích từ khách hàng vay, đã bỏ qua quy trình thủ tục cho vay, xé rào pháp luật để cấp phát tín dụng dẫn đến khách hàng không có khả năng thanh toán nợ vay và bản thân các cán bộ này cũng vướng vào vòng lao lý. Do đó, đạo đức nghề nghiệp không tốt sẽ ảnh hưởng trực tiếp đến chất lượng món vay và khả năng thu hồi nợ của ngân hàng.
2.2.3.Nhân tố xuất phát từ điều kiện của nền kinh tế:
- Do thị trường bất động sản bị đóng băng: Qua khảo sát thực tế cho thấy, rất nhiều trường hợp các NHTM cho khách hàng vay mua nhà ở, chuyển nhượng quyền sử dụng đất với số tiền lớn, thời gian ngắn hạn và nguồn trả nợ gốc là từ bán một diện tích đất khác, thâm chí bán chính tài sản đang thế chấp tại ngân hàng. Kết quả là hầu hết các trường hợp này đều không trả được nợ vay đúng hạn cho ngân hàng do không bán được đất theo như dự kiến ban đầu vì thị trường bất động sản đóng