phần Quốc tế Việt Nam Chi nhánh Bình Dương 2.2.3.1. Nguyên nhân từ phía ngân hàng
- Quy trình tín dụng
Tập trung quá cao cho một mục tiêu tăng trưởng tín dụng trong điều kiện cạnh tranh gay gắt tất yếu dẫn đến việc giảm thấp điều kiện cung cấp tín dụng và nới lỏng kiểm soát cho vay. Sự phối hợp giữa các phòng ban có liên quan cùng xử lý nghiệp vụ tín dụng đôi lúc còn thiếu chặt chẽ. Trong quy trình cấp tín dụng, các phòng chức năng chưa có sự hỗ trợ và cung cấp thông tin cho phòng Tín dụng.
+ Về mảng thông tin, chưa có sự hỗ trợ từ phòng Nghiên cứu tổng hợp cũng như ý kiến đóng góp của phòng này nhằm hạn chế rủi to đến mức thấp nhất, vì phòng này tập trung những chuyên viên giỏi, có khả năng phân tích, tổng hợp và dự báo hoạt động kinh doanh, tình hình kinh tế.
+ Trong giai đoạn thẩm định khách hàng CBTD chịu trách nhiệm thẩm định, CBTD hầu như không thể thẩm định mọi khía cạnh của tài sản. Đây không phải là thế mạnh của CBTD mà là của phòng Quản lý và Khai thác tài sản. Nhưng trong thực tế, không có sự đóng góp ý kiến của Phòng này trong việc thẩm định tài sản đảm bảo.
Việc thực hiện quy trình tín dụng vẫn còn sai sót, làm theo thói quen nên có một số bước trong quy trình bị bỏ qua hay thực hiện sơ sài. Công tác kiểm tra sử dụng vốn còn mang tính hình thức, không thực sự mang tính chất của việc kiểm tra.
- Hầu hết các tài sản đảm bảo cho các khoản cấp tín dụng của chi nhánh là bất động sản, là loại tài sản có tính thanh khoản thấp. Trong thời gian qua, có một số khách hàng vay vốn nhưng hoạt động bị thua lỗ, không có khả năng trả nợ, nên ngân hàng phải xử lý tài sản đảm bảo để thu hồi nợ. Nhưng do thị trường bất động sản bịđóng băng, thời gian xử lý kéo dài gây rủi ro và tổn thất cho ngân hàng.
- Kỹ thuật cấp tín dụng còn đơn giản, việc tính toán số tiền cho vay còn hạn chế, chưa phản ánh hết đặc điểm của mỗi đối tượng vay vốn. Ngân hàng thường chỉ tính toán dựa trên nhu cầu vốn bình quân, bỏ qua nhu cầu ngoài dự kiến của khách hàng trong quá trình hoạt động có phát sinh thêm.
- Công tác thu thập thông tin còn sơ sài, chất lượng thông tin chưa cao: trong quá trình cho vay, CBTD chưa thực sự coi trọng việc thu thập thông tin về khách hàng vay vốn. Công tác thu thập thông tin khách hàng cũng mới chỉ dừng lại ở mức độ các thông tin do khách hàng vay vốn cung cấp và cũng chỉ tập trung vào những khách hàng vay vốn lần đầu.
2.2.3.2. Nguyên nhân từ phía khách hàng
- Khách hàng không hiểu hết được tầm quan trọng của việc cung cấp thông tin đầy đủ và chính xác cho ngân hàng, nên khách hàng thường dấu bớt thông tin, do vậy ngân hàng không nắm bắt được hết tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng.
- Khách hàng gặp rủi ro trong kinh doanh, chẳng hạn giá các nguyên vật liệu đầu vào tăng đột ngột, dẫn đến giá thành sản phẩm tăng theo. Trong đó, giá bán sản phẩm đã được ký hợp đồng từ trước, vì vậy doanh thu không thể bù đắp nổi chi phí, ảnh hưởng đến việc trả nợ vay ngân hàng.
- Nhiều doanh nghiệp vay vốn ngân hàng gặp phải sự cạnh tranh không lành mạnh như hàng nhập lậu, hàng giả, hàng kém phẩm chất, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh bị thu hẹp, gây khó khăn cho việc trả nợ ngân hàng.
- Khách hàng có quan hệ làm ăn với nhiều đối tác, các doanh nghiệp chiếm dụng vốn lẫn nhau, khi đối tác của khách hàng làm ăn thua lỗ hoặc phá sản, làm cho khách hàng không thể thu hồi vốn đầy đủ, đúng hạn. Vì thế khi khoản vay đến hạn, doanh nghiệp không có khả năng hoàn trả nợ vay cho ngân hàng.
- Trình độ quản lý của người điều hành doanh nghiệp hạn chế, dễ dẫn đến thất thoát vốn, làm cho hoạt động sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, gây rủi ro cho ngân hàng. Trang thiết bị công nghệ, máy móc thiết bị cũ kỹ, lạc hậu, trình độ tay nghề của người lao động thấp, nên năng suất lao động thấp, giá thành sản phẩm cao, mẫu mã hình thức sản phẩm đơn điệu, kém hấp dẫn cũng góp phần làm giảm sức cạnh tranh với các sản phẩm cùng loại được nhập khẩu, cũng gián tiếp gây ra rủi ro đối với vốn vay của ngân hàng.
- Chủ trương di dời những cơ sở sản xuất để tập trung vào những khu công nghiệp, khu chế xuất, đòi hỏi doanh nghiệp phải có vốn lớn vì doanh nghiệp phải tốn rất nhiều chi phí để xây dựng lại cơ sở sản xuất, nhà xưởng, trả tiền thuê đất. Điều này không chỉ làm tăng chi phí mà còn ảnh hưởng đến sự ổn định trong sản xuất của doanh nghiệp. Vì thế có nhiều doanh nghiệp đang vay vốn ở VIB BD gặp rất nhiều khó khăn.
2.2.3.3. Nguyên nhân vĩ mô
Nguyên nhân này là tác nhân gây ra RRTD bất khả kháng, xảy ra ngoài ý muốn và tầm kiểm soát của con người trong một thời điểm nào đó. Có thể xuất phát từ môi trường kinh tế, trong một nền kinh tế tăng trưởng lành mạnh, tiềm năng sản xuất và tiêu dùng của xã hội còn lớn thì hoạt động sản xuất kinh doanh còn có nhiều điều kiện tốt để phát triển và ngược lại, khi nền kinh tế có dấu hiệu lạm phát tăng vọt sẽ kéo theo đồng tiền nội địa bị mất giá, dẫn đến sản xuất kinh doanh trong nước trở nên khó khăn, khiến cho khả năng thu hồi vốn tín dụng trở nên khó khăn. Có thể xuất phát từ góc độ của môi trường pháp lý, đây là một nhân tố rất quan trọng ảnh hưởng tới khả năng phát sinh RRTD, cũng là nguyên nhân chính dẫn đến rủi ro trong sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, gây nên các khoản nợ quá hạn.
Trong các nguyên nhân gây ra RRTD thì nguyên nhân khách quan là khó phòng tránh nhất, thậm chí là bất khả kháng. Tuy nhiên, cũng có thể giảm bớt tổn thất của nó nếu dựđoán đúng xu hướng để thực thi chính sách phân tán rủi ro hợp lý. Tổn thất do nguyên nhân khách quan thường chiếm tỷ trọng không lớn.
2.2.3.4. Nguyên nhân khác
- Hoạt động bảo hiểm tín dụng chưa phát triển
Trong những năm gần đây, thị trường bảo hiểm nước ta đã có nhiều bước phát triển đáng kể với sự xuất hiện của một số tập đoàn bảo hiểm hàng đầu thế giới và sự ra đời của những công ty cổ phần bảo hiểm. Song các sản phẩm bảo hiểm bảo hiểm trực tiếp cho các hoạt động tín dụng còn rất hạn chế. Chủ yếu mới chỉ có nghiệp vụ bảo hiểm thực hiện đối với tài sản cho thuê tài chính, tàu thuyền đánh bắt xa bờ. Thực tế là bảo hiểm tín dụng, bảo hiểm nhân thọ của chủ doanh nghiệp vay vốn, bảo hiểm thị trường chưa có. Do đó, rất khó có thể hỗ trợ cho việc phòng ngừa và hạn chế rủi ro.
- Cạnh tranh trong hoạt động tín dụng
Thị trường tài chính ngân hàng ở Bình Dương trong những năm gần đây có sự phát triển mạnh mẽ. Sự xuất hiện ngày một nhiều các ngân hàng, các tổ chức tài chính, đồng nghĩa với sự cạnh tranh càng trở nên quyết liệt. Để tranh giành khách hàng, mở rộng thị phần, nhiều CBTD đã hạ thấp tiêu chuẩn đánh giá khách hàng, lẩn tránh hàng rào kiểm soát, phân tích thông tin sai lệch.
- Cơ chế khoán tài chính, giao chỉ tiêu
Thực hiện cơ chế giao khoán chỉ tiêu thu nhập, các đơn vị kinh doanh trong hệ thống VIB phải tựđảm bảo thu nhập cho mình. Do đó, nếu không mở rộng cho vay, để gia tăng dư nợ thì sẽ ảnh hưởng tới thu nhập của đơn vị, nên có tình trạng cho vay cả những khách hàng có độ tín nhiệm thấp, phương án kinh doanh không đảm bảo…
2.3. Quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Quốc tế
Việt Nam Chi nhánh Bình Dương
tế Việt Nam Chi nhánh Bình Dương
Ở các nước trên thế giới, hầu hết tất cả các ngân hàng hiện đại đều xây dựng các biện pháp quản trị rủi ro trong hoạt động kinh doanh. Đặc biệt trong hoạt động tín dụng, lĩnh vực mang lại nhiều rủi ro nhất, các ngân hàng đều xây dựng chiến lược quản trị RRTD và dĩ nhiên trong các chiến lược đó thì các ngân hàng đều tính đến phương pháp chấp nhận mức độ rủi ro nhất định trong hoạt động cho vay.
Không nằm ngoài chiến lược trên, là thành viên của VIB, VIB BD thực hiện quản trị RRTD thống nhất của VIB và cũng chấp nhận mức độ rủi ro có thể xảy ra trong quá trình hoạt động cho vay của mình. Tuy nhiên, vấn đề chính của quản trị RRTD là làm sao hạn chế được rủi ro và có chính sách hợp lý để đo lường rủi ro tiềm ẩn đó. Những vấn đề chính của quản trị RRTD là:
- Quy định tín dụng đối với một khách hàng: là mức tổng dư nợ tối đa mà VIB BD có thể cấp cho khách hàng (không bao gồm dự án đầu tư).
- Phân vùng đầu tư: VIB BD quy định vùng đầu tư cho từng chi nhánh theo địa giới hành chính.
- Xác định thẩm quyền phê duyệt tín dụng: thẩm quyền phê duyệt tín dụng cho vay đối với mỗi chi nhánh được quy định cụ thể tùy thuộc địa bàn hoạt động và năng lực quản lý.
- Chuyên môn hóa công tác cho vay cho từng CBTD
Tại VIB BD, bộ phận Tín dụng được phân thành 3 phòng chuyên trách, mỗi phòng phụ trách một mảng khách hàng, bao gồm: Phòng Đầu tư dự án (cho vay các dự án trung dài hạn), Phòng Khách hàng doanh nghiệp (cho vay các khoản vay doanh nghiệp ngắn hạn), Phòng Khách hàng cá nhân (cho vay cá nhân). Trong đó, mỗi phòng lại phân công cho mỗi CBTD phụ trách một mảng nhỏ ngành nghề như (giày da, dệt may, xây dựng, vàng bạc đá quý, nhà hàng khách sạn, kinh doanh địa ốc…). Việc chuyên môn hóa sâu và hẹp như vậy đã tạo điều kiện thuận lợi cho mỗi CBTD tích lũy và nâng cao trình độ kiến thức chuyên môn liên quan đến ngành nghề mà mình phụ trách. CBTD càng hiểu rõ doanh nghiệp, lĩnh vực ngành nghề
mà doanh nghiệp vay vốn đang hoạt động thì càng hạn chế được RRTD cho chi nhánh.
- Quy trình phê duyệt tín dụng: quy trình này dựa trên nguyên tắc phân chia các chức năng của bộ phận tín dụng thành 03 bộ phận độc lập, gồm:
+ Phòng Quan hệ khách hàng: đầu mối tiếp nhận hồ sơ vay của khách hàng cũng như các thông tin về khách hàng, sau đó sẽ xem xét về tính hợp lệ và pháp lý của bộ hồ sơ. Khi hồ sơ thỏa mãn điều kiện cấp tín dụng, Phòng Quan hệ khách hàng lập báo cáo đề xuất tín dụng và chuyển tất cả những hồ sơ đó cho Phòng Quản lý rủi ro.
+ Phòng Quản lý RRTD: bằng các nghiệp vụ của mình, thẩm định xem đề nghị vay của khách hàng có thực sự chứa đựng nhiều rủi ro hay không. Trên cơ sở những thông tin về khách hàng do Phòng Quan hệ khách hàng cung cấp, kết hợp với việc thẩm định rủi ro, Phòng Quản lý rủi ro sẽ là người ra quyết định cho vay.
+ Phòng Quản lý Nợ: chịu trách nhiệm kiểm tra, giám sát và thực hiện quá trình giải ngân tín dụng theo các chỉ thị và điều kiện phê duyệt tín dụng.
- Quy trình kiểm tra và giám sát tín dụng: kiểm soát chặt chẽ giai đoạn trong và sau khi cho vay, tránh tình trạng chỉ tập trung đánh giá khách hàng trong giai đoạn thẩm định (trước khi cho vay). Việc kiểm soát giai đoạn trong và sau khi cho vay sẽ có tác dụng:
+ Đảm bảo việc khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích như đã thỏa thuận.
+ Cập nhập thông tin thường xuyên về khách hàng, kể cả các khách hàng tốt.
+ Phát hiện kịp thời các dấu hiện rủi ro và áp dụng các biện pháp xử lý thích hợp.
Trong khi cho vay: chủ yếu được thực hiện tại Phòng Quản lý nợ. Khi phê duyệt tín dụng cấp có thẩm quyền phê duyệt các điều kiện cấp tín dụng và được cụ thể hoá trong thông báo tác nghiệp. Mỗi khi có yêu cầu rút vốn, phòng Quản lý
nợ thực hiện kiểm tra và tuân thủ các điều kiện theo thông báo tác nghiệp trước khi giải ngân cho khách hàng.
Sau khi cho vay: việc giám sát tín dụng được phòng Quan hệ khách hàng thực hiện. Tùy theo đánh giá về mức độ rủi ro, ngân hàng sẽ có chương trình kiểm tra đối với tình hình hoạt động kinh doanh của từng khách hàng cụ thể. Kiểm tra sau khi cho vay tập trung vào các nội dung như: khách hàng sử dụng vốn vay có đúng mục đích không, hoạt động kinh doanh của khách hàng có diễn ra theo như kế hoạch đề ra không, có thực hiện các điều kiện tín dụng đã được phê duyệt, có phù hợp với tình hình thực tiễn không.
- Thu thập và xử lý thông tin
Thông tin là yếu tố cực kỳ quan trọng, có ý nghĩa sống còn trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thương mại. Nếu ngân hàng cho khách hàng vay mà không nắm bắt đầy đủ, kịp thời những thông tin cần thiết, quan trọng liên quan đến doanh nghiệp vay vốn thì vô cùng nguy hiểm. Nhận thức được rõ tầm quan trọng của thông tin, VIB BD đã thực hiện các biện pháp:
+ Tích cực hợp tác trao đổi thông tin với các tổ chức tín dụng khác nhằm thu thập các thông tin liên quan đến lịch sử vay nợ của các doanh nghiệp đang vay vốn ở ngân hàng mình nhưng cũng đã và đang là khách hàng tín dụng ở các tổ chức tín dụng khác. Ngoài ra, VIB BD cũng tích cực điều tra thông tin liên quan đến doanh nghiệp vay vốn thông qua các bạn hàng lớn, đối tác quan trọng, đối thủ cạnh tranh, cơ quan thuế, chính quyền địa phương nơi doanh nghiệp đang đặt cơ sở hoạt động.
+ Trước khi phân tích tín dụng, CBTD phụ trách khoản vay sẽ tiến hành phỏng vấn khách hàng để xác minh những thông tin mà khách hàng đã cung cấp trong bộ hồ sơ vay vốn.
+ Nếu khách hàng có quan hệ tín dụng với ngân hàng lâu năm thì VIB BD đều lưu trữ một cách có hệ thống những thông tin liên quan đến doanh nghiệp mà ngân hàng thu thập được trong suốt thời gian đó. Đây là nguồn thông tin quan
trọng, chất lượng nhất trong tất cả các nguồn thông tin mà ngân hàng có được về khách hàng vay vốn.
+ Tham khảo thông tin từ Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) của NHNN về lịch sử quan hệ vay vốn của khách hàng đối với các NHTM, về tình hình tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp.
- Sử dụng các biện pháp giám sát và kiểm soát mục đích sử dụng vốn vay của doanh nghiệp.
Sau khi giải ngân, CBTD phụ trách khoản vay sẽ xuống cơ sở sản xuất kinh doanh của khách hàng để kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, lập biên bản kiểm tra tiến độ sử dụng vốn vay có sự chứng kiến và chữ ký của người đại diện pháp lý của doanh nghiệp vay vốn. Công việc này được diễn ra hàng tháng, hàng quý tùy theo tính chất của từng khoản vay, từng đối tượng khách hàng, hoặc tiến hành kiểm tra đột xuất nếu CBTD nhận thấy khoản vay có những dấu hiệu rủi ro. Từđó, có thểđề ra những biện pháp quản trị RRTD kịp thời.
- Phát hiện và xử lý nợ có vấn đề: các khoản nợ có vấn đề được nhận ra khi khách có những biểu hiện hoặc yêu cầu gia hạn nợ nhiều lần. Khi nhận thấy