Bên cạnh việc thúc đẩy tăng trưởng doanh thu thì chi phí cũng là một yếu
tố rất quan trọng để xác định lợi nhuận của ngân hàng. Ngân hàng cần phải đưa ra biện pháp như thế nào để tối thiểu chi phí và tối đa lợi nhuận. Tổng chi phí của ngân hàng bao gồm chi phí lãi và chi phí phi lãi, trong đó chi phí lãi chiếm tỷ trọng nhiều nhất. Tổng chi phí của ngân hàng có sự biến động và có
xu hướng ngày càng tăng trong giai đo ạn 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014.
Hình 3.4 Biểu đồ thể hiện tình hình chi phí của VNCB chi nhánh Cần Thơ giai đoạn 2011– 6/2014. Đơn vị: Triệu đồng.
3.5.2.1 Chi phí trả lãi vốn huy động
Từ những tháng cuối năm 2011 –2012, cuộc chạy đua lãi suất giữa các ngân hàng đãđẩy lãi suất huy động tăng cao n ên đã làm cho chi phí trả lãiđể huy động nguồn vốn phục vụ nhu cầu sản xuất và kinh doanh cũng tăng cao.
Bên cạnh đó, chi phí marketing v à huy động vốn với lãi suất ưu đãi để giữ chân và thu hút đối tượng khách hàng thân thiết, đặc biệt là khách hàng có
lượng tiền gửi lớn nên đã làm cho tổng chi phí của ngân h àng tăng.
Năm 2012 mặt bằng lãi suất huy động có dấu hiệu hạ nhiệt với quy định
áp dụng mức trần lãi suất huy động của NHNN giảm từ 14 % (đầu năm 2012)
xuống còn 8% (cuối năm 2012). Tuy nhiên, với nhiệm vụ trọng tâm là giữ
vững đẩy mạnh hoạt động cho vay tháo gỡ khó khăn và giúp cho bất động sản ngưng đóng băng nên ngân hàng đã đưa ra mức lãi suất ưu đãi mà tập trung
phần lớn là đối tượng khách hàng doanh nghiệp để tăng cường nguồn vốn, nên chi phí lãi cũng tăng cao do ngân hàng quản bá hình ảnh, quảng cáo các sản
phẩm dịch vụ mới để thu hút khách hàng.
Đến 6 tháng đầu năm 2013 mặc dù NHNN tiếp tục hạ lãi suất huy động
với mức trần lãi suất huy động là 7,5%, chính điều này đã góp phần giảm chi
phí lãi của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động huy động vốn của ngân hàng ngày càng gặp nhiều khó khăn khi khách hàng có nhu cầu đầu tư sang kênh khác để được hưởng tỷ suất sinh lợi nhiều h ơn. Do đó, để giữ vững nguồn vốn phục vụ cho vay, ngân hàng đã tăng cường đưa ra các chính sách khuy ến mãi, quảng
cáo sản phẩm, dịch vụ nên chi phí phi lãi cũng không ngừng tăng, đồng thời để đáp ứng nhu cầu vốn tức thời với một l ượng lớn thì ngân hàng đã xác định đối tượng trọng tâm là khách hàng doanh nghiệp nên ngân hàng đưa ra các chính sách ưu đãi lãi suất nên chi phí lãi cũng tăng cao so với cùng kỳ2012.
Theo thông tư số 15/2013/TT – NHNN ngày 27/06/2013 quy đ ịnh về lãi suất tối đa đối với tiền gửi bằng VNĐ của tổ chức, cá nhân tại TCTD, Chi nhánh ngân hàng nước ngoài đối với các kỳ hạn như sau: Tiền gửi không kỳ
hạn và có kỳ hạn dưới 1 tháng: giảm từ 2%/năm xuống 1,2%/năm; tiền gửi có
kỳ hạn từ 1 tháng đến d ưới 6 tháng: giảm từ 7,5%/năm xuống 7%/năm; tiền
gửi có kỳ hạn từ 1 tháng đến d ưới 6 tháng tại quỹ tín dụng nhân dân, tổ chức
tài chính vi mô: giảm từ 8%/năm xuống 7,5%/năm.
Đến 6 tháng đầu năm 2014, mặc dù NHNN tiếp tục hạ lãi suất huy động. chính điều này đã làm giảm chi phí lãi của ngân hàng.
3.5.2.2 Chi phí khác
phí về quản lý…Đây là những khoản chi phí chiếm tỷ trọng không lớn trong
tổng chi phí của ngân hàng.
Qua bảng số liệu ta thấy khoản mục chi phí n ày tăng liên tục không đồng đều qua các năm. Nguyên nhân của tình trạng chi phí năm 2012 tăng lên là do:
- VNCB Chi nhánh Cần Thơ đã nâng cao công nghệ thanh toán để mở
rộng thị phần thanh toán, tạo lập mối quan hệ khách h àng. Để thực hiện công
việc đó đòi hỏi ngân hàng phải bỏ ra một khoản chi phí vì vậy làm cho chi phí ngoài lãi tăng lên tạo điều kiện cho công tác phát triển các dịch vụ thanh toán
của ngân hàng.
- Trong khoản mục chi phí ngoài lãi thì chi phí tiền lương chiếm tỷ trọng
khá lớn, tiền lương, tiền thưởng là động lực thúc đẩy năng lực làm việc của
cán bộcông nhân viên trong ngân hàng. Khoản mục tiền lương tăng do chỉ số
giá cả tăng, thêm vào đó là mức lương tối thiểu cũng tăng lênđể đảm bảo nhu
cầu cuộc sống của ng ười lao động. Vì vậy mà chi phí tiền lương của ngân hàng tăng góp phần làm tăng chi phí ngoài lãi.
- Mạng lưới hoạt động của ngân hàng có mặt khắp các huyện trong thành phố vì vậy công tác quản lý của ngân hàng khá phức tạp, chi phí quản lý và chi phí công vụ của ngân hàng tăng qua các năm đ ể góp phần làm tăng chất lượng
công tác quản lý của ngân hàng nói riêng và tăng hi ệu quả hoạt động của ngân
hàng nói chung.