Để đánh giá một doanh nghiệp, công ty hoạt động có hiệu quả hay
không, có phát triển liên tục hay không ta thường đánh giá, phân tích thu nh ập
của doanh nghiệp, công ty đó qua các năm liên tục. Các NHTM cũng nh ư vậy, để đánh giá xem một ngân hàng hoạt động có tốt hay không thì ta cũng đi
phân tích thu nhập của nó qua các năm.
Hình 3.3 Biểu đồ thu nhập của VNCB chi nhánh Cần Th ơ giai đoạn 2011 – 6/2014. Đơn vị: Triệu đồng.
20
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của VNCB Cần Thơ giai đoạntừ năm 2011 đến6 tháng đầu năm 2014
ĐVT: Triệu đồng CHỈ TIÊU NĂM CHÊNH LỆCH 2011 2012 2013 6T/2014 2012–2011 2013–2012 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền % Số tiền % I. THU NHẬP 172.140 100,00 200.065 100,00 257.177 100,00 149.163 100,00 27.925 16,22 57.112 28,55 1. Thu nhập từ lãi 169.534 98,49 196.699 98,32 253.651 98,63 147.118 98,63 27.165 16,02 56.952 28,95
2. Thu nhập ngoài lãi 2.606 1,51 3.366 1,68 3.526 1,37 2.045 1,37 760 29,16 160 4,75 II. CHI PHÍ 164.601 100,00 191.378 100,00 243.143 100,00 141.023 100,00 26.777 16,27 51.765 27,05
3. Chi phí lãi 146.398 88,94 170.939 89,32 222.674 91,58 129.151 91,58 24.541 16,76 51.735 30,27 4. Chi phí ngoài lãi 18.203 11,06 20.439 10,68 20.469 8,42 11.872 8,42 2.236 12,28 30 0,15
III. LỢI NHUẬN 7.539 - 8.687 - 14.034 - 8.140 - 1.148 15,23 5.347 61,55
Qua bảng số liệu và biểu đồ cho thấy thu nhập của Ngân h àng tăng liên
tục qua các năm. Nguyên nhân là việc tăng vốn điều lệ tạo điều kiện tăng
cường năng lực tài chính, đầu tư đổi mới công nghệ, mở rộng mạng l ưới hoạt động, nâng cao khả năng cạnh tranh…Việc đó đã làm cho thu nhập của ngân hàng tăng cụ thể là năm 2011 tổng thu nhập đạt 172.140 triệu đồng, năm 2012
là 200.065 triệu đồng tăng 27.925 triệu đồng (tương ứng 16,22%) so với năm 2011, đến năm 2013 thu nhập của ngân hàng tiếp tục tăng đạt 257.177 triệu đồng tăng 57.112 triệu đồng (t ương ứng 28,55%) so với năm tr ước.
3.5.1.1 Thu nhập từ lãi
Đây là khoản thu nhập chính của ngân hàng từ việc cho vay chiếm tỷ
trọng lớn trong tổng thu nhập h ơn 95%.
Từ những tháng cuối năm 2011 đến đầu năm 2012, tình hình lạm phát
xảy ra và cùng với cuộc chạy đua lãi suất của các ngân hàng nên đã làm cho lãi suất huy động tăng lên. Do đó, ngân hàng đã gia tăng lãi suất huy động (có
lúc lãi suất huy động đạt cao nhất tại thời điểm đó l à 14%/năm) để đáp ứng
nhu cầu vốn phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh trong lĩnh kinh doanh
xây dựng, cơ sở hạ tầng, sản xuất vật liệu xây dựng và thiết bị nội thất, các
ngành công nghiệp phụ trợ, tài chính tiêu dùng vi mô và cá nhân,…
Qua bảng số liệu cho thấy thu nhập từ lãi cho vay tăng liên tục qua các năm từ 2011 đến 6 tháng đầu năm 2014. Năm 2012 tăng 27.165 triệu đồng, tương ứng tăng 16,02% so với năm 2011. Năm 2013 tăng 56.952 triệu đồng, tương ứng tăng 28,95% so với năm 2012. Nguyên nhân là do trong năm 2013
hoạt động tín dụng của ngân h àng đã hoạt động có hiệu quả, ngân hàng còn mở thêm các lớp đào tạo nâng cao trình độ cán bộ, thường xuyên đôn đốc thu
hồi nợ trong đội ngũ cán bộ tín dụng…do đó làm tăng thu nhập lãi cho ngân hàng. Bên cạnh đó, tỷ trọng của nguồn thu nhập này so với tổng thu nhập qua các năm thay đổi không lớn lắm. Nguyên nhân tỷ trọng của nguồn thu nhập này tăng lên trong năm 2013 tăng lên là do ho ạt động tín dụng của ngân hàng
ngày càng được nâng cao, ngoài ra năm 2013 do chính sách ki ềm chế lạm phát
của chính phủ nhằm hạn chế tiền mặt l ưu thông ra thị trường nên lãi suất cho vay tăng cao góp phần làm tăng thu nhập cho ngân hàng. Ngoài ra để đạt được
kếtquả nêu trên thì ngân hàng TMCP Xây dựng Việt Nam Chi nhánh Cần Th ơ đã không ngừng nâng cao chất lượng, giảm món vay có d ư nợ nhỏ lẽ, thường
xuyên theo dõi chỉ đạo của cấp trên, tập trung phân tích thực trạng nợ xấu, nợ
quá hạn, phân công cán bộ và có giải pháp cụ thể đẩy mạnh thu hồi nợ quá
hạn.
suất huy động với mức trần lãi suất huy động là 6%/năm, chính điều này đã góp phần giảm chi phí lãi của ngân hàng. Tuy nhiên, hoạt động huy động vốn
của ngân hàng ngày càng gặp nhiều khó khăn khi khách hàng có nhu cầu đầu tư sang kênh khác để được hưởng tỷ suất sinh lợi nhiều h ơn. Do đó, để giữ
vững nguồn vốn phục vụ cho vay, ngân h àng đã tăng cường đưa ra các chính
sách khuyến mãi, quảng cáo sản phẩm, dịch vụ nên chi phí lãi cũng không
ngừng tăng, đồng thời để đáp ứng nhu cầu vốn tức thời với một l ượng lớn thì
ngân hàng đã xác định đối tượng trọng tâm là khách hàng doanh nghiệp nên
ngân hàng đưa ra các chính sách ưu đãi lãi suất nên chi phí lãi cũng tăng cao
so với cùng kỳ năm 2013.
3.5.1.2 Thu nhậpngoài lãi
Tuy thu nhập ngoài lãi chiếm tỷ trọng khá nhỏ trong tổng thu nhập của ngân hàng (chưa đến 10%) nhưng đó cũng là một chỉ tiêu đánh giá khả năng
cạnh tranh của ngân hàng. Bởi trong điều kiện kinh tế phát triển như hiện nay
chất lượng sản phẩm dịch vụ tốt, công nghệ thông tin hiện đại thì sẽ thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch tại ngân hàng góp phần tăng thêm thu nhập cho ngân hàng