V it Nam
2.2.3.2 Nguyên nhân ch quan
- Nguyên nhân t phía Ngân hàng:
Th nh t: S y u kém c a đ i ng cán b . S y u kém đây bao g m c v n ng l c và ph m ch t đ o đ c. CBTD non kém v trình đ , thi u ki n th c, thi u kinh nghi m th m đnh và x lý thông tin, đánh giá khách hàng thi u chính
xác, t v n cho khách hàng v s n ph m vay, lãi su t và k h n không phù h p
d n đ n ch t l ng tín d ng th p, r i ro cao. Ngoài ra, vi c CBTD không tuân th theo đúng quy trình tín d ng nh gi i ngân tr c khi hoàn thành ch ng t hay không ki m tra giám sát vi c s d ng v n c a ng i vay, thì vi c m t v n r t d x y ra. H n n a, ph m ch t đ o đ c c a CBTD kém, không có tinh th n trách nhi m, d b cám d s gây thi t h i r t l n cho ngân hàng b ng cách cho vay ch d a trên m i quan h v i khách hàng, d a trên l i ích cá nhân mà b qua nh ng
đi u ki n và th t c c n thi t.
V ch quan, khi nói đ n r i ro trong ho t đ ng tín d ng ngân hàng th ng
đ c p đ n r i ro đ o đ c c a CBTD mà ít nh c đ n r i ro đ o đ c c a nhà qu n lý. Vì l i ích c a cá nhân hay m t nhóm t p th , các cán b qu n lý đã c ý t o
đi u ki n cho r i ro phát tri n thông qua vi c áp đ t ch đ o c p d i gi i quy t
h s cho các khách hàng không đ đi u ki n vay m c dù CBTD thông báo rõ
nguyên nhân t ch i c p tín d ng trong báo cáo th m đnh.
Th hai: S giám sát c a các c p qu n lý trong ngân hàng còn thi u sát sao. CBTD c n có s phê duy t c a lãnh đ o tr c khi gi i ngân. V y nên vi c
c p trên không có s ki m tra, đánh giá xem quy t đnh c a cán b đã th c s
chính xác ch a thì nguy c r i ro tín d ng s r t cao. H n n a, sau khi gi i ngân, CBTD v n ph i ti p t c theo dõi ho t đ ng c a khách hàng nh m đ m b o vi c tuân th các đi u kho n đ ra trong h p đ ng tín d ng gi a khách hàng và ngân hàng, theo dõi tình hình s d ng v n vay c a doanh nghi p có hi u qu hay
không đ s m phát hi n ra d u hi u c a nh ng kho n n có v n đ . Tuy nhiên,
vi c theo dõi này đ i v i nhi u cán b ch mang tính hình th c. M t khác, các CBTD h n ch ki n th c v đ c thù c a các ngành ngh nên không th theo dõi k ho t đ ng kinh doanh, tài s n th ch p c a khách hàng đ n khi phát sinh n quá h ng thì không có kh n ng thu h i.
Do v y, n u các c p qu n lý không có s giám sát đ i v i CBTD, ho t đ ng c a các CBTD s không hi u qu , th m chí d n đ n nh ng sai ph m đ o đ c trong cho vay và thu n . Ngoài ra, các c p qu n lý không quan tâm đ n th c tr ng tín d ng c a ngân hàng thì s không có nh ng ch đ o k p th i đ ng n
ng a và x lý r i ro x y ra.
Th ba: Ngân hàng ch a đa d ng hoá các danh m c đ u t . M t công
c luôn đ c nh c đ n trong qu n tr tín d ng t t c các ngân hàng trên th
gi i là qu n tr danh m c đ u t . Qu n tr danh m c làm cân đ i và ki m ch
r i ro b ng cách nh n d ng, d báo và ki m soát m c đ r i ro v i t ng th
tr ng, khách hàng, lo i s n ph m tín d ng và đi u ki n ho t đ ng khác
nhau. M c dù hi u rõ t m quan tr ng c a vi c đa d ng hoá danh m c đ u t ,
song r t nhi u ngân hàng trong đó có Eximbank ch cho vay m t vài doanh
nghi p l n, nhóm kinh doanh đ n l . M t danh m c đ u t ph thu c ch y u
vào m t s ít ngành hay m t lo i s n ph m là r t nguy hi m vì không ngành nào là không có r i ro.
Th t : nh giá kho n vay không theo m c đ r i ro c a khách hàng.
V c c u, lãi su t cho m t kho n vay ph i đ c xác đ nh m c đ m b o bù
đ p đ c chi phí v n đ u vào, chi phí qu n lý, ph n l i nhu n mong mu n và
càng cao, ph n bù r i ro càng l n. Nh ng vì c nh tranh nên Eximbank có th ch p nh n m c giá cho vay th p, th m chí ch đ chi phí v n đ u vào và chi phí qu n lý, không tính đ n ph n bù r i ro. Vi c làm đó trong dài h n không nh ng
làm gi m l i nhu n mà còn làm t ng tính r i ro trong ho t đ ng tín d ng c a
ngân hàng.
Th n m: Công tác ki m tra n i b ch a phù h p. KSNB có u đi m
tính th i gian b i nó nhanh chóng, k p th i ngay khi v a phát sinh v n đ và tính sâu sát c a nhân viên ki m soát, do vi c ki m tra đ c th c hi n th ng xuyên cùng v i công vi c kinh doanh c a ngân hàng. Tuy nhiên, ho t đ ng KSNB t i Eximbank ch a theo k p t c đ t ng tr ng tín d ng, nhân viên ch a th c hi n đúng nhi m v c a mình, còn mang n ng tính hình th c. Các báo cáo c a KSNB
th ng ch là t ng h p, phân tích, th ng kê các s li u t báo cáo tín d ng, ch a
th hi n tính đ c l p, tính ki m tra và c nh báo.
- Nguyên nhân t phía khách hàng:
Th nh t: Do khách hàng kinh doanh thua l nên m t kh n ng tr n .
Tr ng h p này r t ph bi n do khách hàng có trình đ y u kém trong d đoán
các v n đ kinh t , y u kém trong n ng l c qu n lý, s d ng v n sai m c đích,
s n ph m ch t l ng th p không bán đ c… H n n a có r t nhi u ng i vay s n sàng lao vào nh ng c h i kinh doanh m o hi m v i k v ng thu đ c l i nhu n cao mà không tính toán k ho c không có kh n ng tính toán nh ng b t tr c có th x y ra nên kh n ng x y ra t n th t v i ngân hàng là r t l n.
Th hai: Do khách hàng c tình chi m d ng v n c a ngân hàng. đ t
đ c m c đích thu l i nhu n, nhi u khách hàng s n sàng tìm m i th đo n đ
ng phó v i ngân hàng nh móc n i, mua chu c cán b ngân hàng, l i d ng các m i quan h uy tín, t o ni m tin ban đ u trong vi c thanh toán n ho c cung c p các ch ng t , h s gi t o, báo cáo tài chính sai l ch. Trong tr ng h p này, n u không phát hi n ra, ngân hàng s đánh giá sai v kh n ng tài chính c a khách hàng và cho vay v n v i kh i l ng và th i h n không h p lý, d n đ n r i ro ti m n là r t cao. Ngoài ra, c ng có nh ng tr ng h p ng i kinh doanh có lãi
song v n không tr n cho ngân hàng đúng h n mà c tình kéo dài v i ý đnh không tr n ho c ti p t c s d ng v n vay càng lâu càng t t.
Th ba: Do khách hànggian l n trong vi c th ch p tài s n. Khách hàng s d ng tài s n không thu c s h u c a mình th ch p đ vay v n t i ngân hàng. Tài s n này có th thu c quy n s h u c a nhi u ng i nh ng không đ c s
đ ng ý c a ng i đ ng s h u; th ch p tài s n đi thuê; tài s n đã chuy n nh ng
nh ng v n còn b n chính ho c tài s n đã th ch p v n mang đi th ch p ngân
hàng khác đ vay v n. Bên c nh đó, khách hàng có th s d ng tài s n c a mình
đ l a đ o ngân hàng nh th ch p tài s n đang b tranh ch p; sau khi th ch p khách hàng v n rao bán tài s n; rút ru t hàng t n kho đã c m c cho ngân hàng
đ bán…
Các nguyên nhân t phía khách hàng dù vô tình hay c ý đ u gây ra r i ro cao cho ngân hàng nên c n có các bi n pháp ng n ch n và h n ch .