CỦA NHNo&PTNT HUYỆN CÁI BÈ
Quá trình hoạt động của bất kỳ một tổ chức kinh tế nào cũng tính đến thu nhập, chi phí, lợi nhuận sau một kỳ hoạt động kinh doanh thường là: Quý, năm,...ai cũng muốn thu nhập cao với mức chi phí thấp, thế nhưng đó không phải là một vấn đề dễ dàng. Cũng như các NHTM khác, NHNo&PTNT huyện Cái Bè thì lợi nhuận sau cùng là mối quan tâm hàng đầu, bởi vì nó là thước đo giá trị hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Việc đánh giá hoạt động kinh doanh của ngân hàng là việc đánh giá tình hình thu, chi cũng như lợi nhuận mà ngân hàng đạt được. Từ đó Ngân hàng có những biện pháp nhằm hạn chế chi phí cũng như đề ra những chiến lược nhằm gia tăng thu nhập, nâng cao hiệu quả kinh doanh cho NH. - Doanh thu: là toàn bộ các khoản thu về từ hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bao gồm khoản thu nhập lãi và thu nhập phi lãi
- Chi phí: bao gồm tất cả khoản chi phí hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bao gồm khoản chi phí lãi và chi phí phi lãi.
- Lợi nhuận: là khoản thu nhập sau khi lấy tổng doanh thu trừ tổng chi phí.
20
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm (2010-2012)
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch
2010 2011 2012 2011 so với 2010 2012 so với 2011
Số tiền % Số tiền %
1. Tổng thu nhập 112.842 154.523 150.280 41.681 36,94 -4.243 -2,75
Thu nhập lãi 101.602 149.394 132.246 47.792 47,04 -17.148 -11,48
Thu nhập phi lãi 11.240 5.129 18.034 -6.111 -54,37 12.905 251,61
2. Tổng chi phí 92.695 130.310 126.855 37.615 40,58 -3.455 -2,65
Chi phí lãi 79.030 102.813 90.688 23.783 30,09 -12.125 -11,79
Chi phí phi lãi 13.665 27.497 36.167 13.832 101,22 8.670 31,53
3. Lợi nhuận 20.147 24.123 23.425 3.976 19,73 -698 -2,89
21
Bảng 3.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 6 tháng đầu năm 2012 và 2013
Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu 6 tháng đầu năm Chênh lệch
2012 2013 2013 so với 2012
Số tiền %
1. Tổng thu nhập 64.623 64.694 71 0,11
Thu nhập lãi 56.231 57.931 1.700 3,02
Thu nhập phi lãi 8.392 6.763 -1.629 -19,41
2. Tổng chi phí 52.011 51.630 -381 -0,73
Chi phí lãi 40.605 36.657 -3.948 -9,72
Chi phí phi lãi 11.406 14.973 3.567 31,27
3. Lợi nhuận 12.612 13.064 452 3,58
(Nguồn: Phòng kế hoạch và kinh doanh NHNo&PTNT Cái Bè)
Qua bảng số liệu ta thấy tình hình thu, chi, lợi nhuận của ngân hàng qua 3 năm biến động không ổn định, cụ thể như sau:
Doanh thu
Ta thấy thu nhập của Ngân hàng có phần tăng nhiều nhất trong năm 2011 với số tiền tăng là 41.681 triệu đồng tương ứng tăng 36,94% so với năm 2010 , trong đó thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng nhiều nhất, với thu nhập lãi năm 2011 là 149.394 triệu đồng, tăng 47.792 triệu đồng tương ứng tăng 47,04% so với năm 2010 mặc dù trong năm 2011 là năm nền kinh tế có sự biến động không ổn định vế kinh tế nhưng thu nhập của Ngân hàng vẫn tăng nguyên nhân là do trong năm này người dân có nhu cầu vay vốn nhiều để phục vụ cho hoạt động sản xuất kinh doanh của họ, ngoài do cũng do Ngân hàng đã hoạt động lâu năm tạo được niềm tin đối với khách hàng nên đã thu hút được nhiều người vay vốn. Sang năm 2012 thì khoản thu nhập từ lãi có phần giảm đi với số tiền là 4.243 triệu đồng tương ứng giảm 2,75% so với năm 2011, tỷ lệ này giảm không đáng kể. Đối với khoản thu nhập phi lãi thì trong năm 2011 lại có phần giảm đi rất nhiều với số tiền giảm là 6.111 triệu đồng tương ứng giảm 54,37% so với năm 2010, mà khoản thu nhập phi lãi thì bao gồm các khoản thu dịch vụ, thu bất thường và thu khác, nguyên nhân là do trong năm này kinh tế gặp nhiều khó khăn nên Ngân hàng chỉ tập trung cho khoản thu nhập từ lãi. Tuy nhiên, sang năm 2102 thì khoản thu nhập phi lãi tăng lên rất đáng kể với số tiền là 12.905 triệu đồng tương ứng tăng 251,61%. Qua đó thể hiện sự cố gắng của ngân hàng tăng thu dịch vụ theo định hướng kinh doanh chung
22
của NHNo. Trong năm để giữ khách hàng cạnh tranh với các Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần trên địa bàn, được sự cho phép của NHNo tỉnh, Ngân hàng đã duy trì mức thu phí cạnh tranh, nhưng số thu dịch vụ vẫn tăng hơn năm trước. Điều đó cho thấy ngân hàng cố gắng phục vụ trong chuyển tiền nhanh chóng, chính xác tạo lòng tin cho khách hàng, đồng thời hướng dẫn khách hàng chuyển tiền thanh toán trong kinh doanh nên lượng tiền chuyển đi tăng lên đáng kể. Điều này chứng tỏ chi nhánh ngày càng thu hút được nhiều khách hàng đến giao dịch từ hoạt động cho vay đến sử dụng các dịch vụ của Ngân hàng.
Đối với khoản tổng thu nhập 6 tháng đầu năm thì ta thấy tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng cũng diễn biến theo chiều hướng khả quan, cụ thể là tổng thu nhập 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với 6 tháng đầu năm 2012 với số tiền tăng là 71 triệu đồng tương ứng tăng 0,11%, cho thấy tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian đầu năm này là khá tốt.
Chi phí
Qua bảng số liệu ta thấy tổng chi phí của Ngân hàng có phần tăng đột biến trong năm 2011 với số tiền tăng là 37.615 triệu đồng tương ứng tăng 40,58% so với năm 2010, khoản tăng này chủ yếu do cho trả lãi tăng, cụ thể chi phí lãi năm 2011 tăng 23.783 triệu đồng, tương ứng tăng 30,09% so với năm 2010, nguyên nhân là do trong những năm qua, giá vật tư nông nghiệp, giá cả vật liệu xây dựng tăng vọt, nguồn thu nhập của họ không đủ đáp ứng cho nhu cầu xây dựng, sửa chữa nên từ đó họ có nhu cầu vay vốn thêm để trang trải, nắm được điều đó nên Ngân hàng cũng tạo thêm nhiều điều kiện cho người dân vay vốn và đã đầu tư thêm trong việc nâng cao cơ sở vật chất dẫn đến khoản chi hoạt động tín dụng cũng tăng. Sang năm 2012 thì chi phí có phần giảm đi với số tiền 12.125 triệu đồng, tương ứng giảm 11,79% so với năm 2011, cho thấy được Ngân hàng cũng đã cố gắng tiết kiệm chi phí quản lý, các khoản chi thiết thực cho kinh doanh.
Về tình hình chí phí trong 6 tháng đầu năm của Ngân hàng cũng thế ta thấy tổng chi phí 6 tháng đầu năm 2013 có phần giảm đi so với 6 tháng đầu năm 2012 với số tiền là 381 triệu đồng, tương ứng với tỷ lệ giảm là 0,73%, trong đó chi phí lãi 6 tháng đầu năm 2013 giảm so với 6 tháng đầu năm 2012 với số tiền là 3.948 triệu đồng, giảm 9,72%, cho ta thấy Ngân hàng đã cố gắng tiết kiệm chi phí trong khoản đầu năm, điều này là tốt vì tiết kiệm chi phí thì sẽ giúp cho ngân hàng có thể dùng khoản cho phí này phục vụ cho những hoạt động khác của Ngân hàng. Riêng khoản chi phí phi lãi thì 6 tháng đầu năm 2013 so với 6 tháng đầu năm 2012 lại nhiều hơn với số tiền là 3.567 triệu đồng, ứng với tỷ lệ
23
tăng nhiều hơn là 31,27%. Nguyên nhân là do trong khoảng thời gian đầu năm Ngân hàng đã chi cho việc sửa chữa mua sắm tài sản phục vụ cho hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.
Lợi nhuận
Xét về mức độ tăng trưởng lợi nhuận của Ngân hàng qua 3 năm thì ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng trưởng không ổn định, cụ thể năm 2011 tăng 3.976 triêu đồng tương ứng tăng 19,73% so với năm 2010, nguyên nhân chủ yếu là do năm 2011 thu nhập của Ngân hàng tăng nhiều, ngoài ra còn nhờ vào chiến lược kinh doanh và sự lãnh đạo sáng suốt của ban Giám đốc phù hợp với điều kiện thực tế trên địa bàn, đồng thời do sự phấn đấu của Ngân hàng cơ sở đã tận thu lãi cho vay, cố gắng thu các khoản nợ đã xử lý rủi ro, nhằm tăng thu nhập. Sang năm 2012 thì lợi nhuận có giảm đi nhưng không đáng kể chỉ giảm 2,89% so với năm 2011. Sở dĩ lợi nhuận có sự biến đổi tăng giảm như thế là do ảnh hưởng của thu nhập và chi phí. Muốn tăng lợi nhuận thì tăng thu nhập đồng thời giảm chi phí hoặc tốc độ tăng lợi nhuận phải nhanh hơn tốc độ tăng chi phí.
Đối với khoản lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2012 và 2013 thì ta thấy lợi nhuận 6 tháng đầu năm 2013 tăng so với 6 tháng đầu năm 2012, tăng với số tiền là 452 triệu đồng tương ứng với tỷ lệ tăng là 3,58%, cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đầu năm là có hiệu quả, đồng thời do trong khoản thời gian đầu năm 2013 ngân hàng đã tiết kiệm cho phí giảm được chi phí so với đầu năm 2012 nên cũng góp phần làm lợi nhuận của Ngân hàng trong 6 tháng đầu năm tăng.
Nhìn chung, trong những năm qua nền kinh tế của đất nước có nhiều biến động phức tạp. Chính phủ đã sử dụng gói kích thích kinh tế nhằm vừa bảo đảm mục tiêu tăng trưởng kinh tế vừa đảm bảo an sinh xã hội và hạn chế suy giảm kinh tế. Tình hình đó tác động rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Mặc dù vậy, lợi nhuận của Ngân hàng vẫn giữ được mức ổn định và chỉ giảm nhẹ trong năm 2012, sang đầu năm 2013 thì cũng có xu hướng tiến triển khá tốt, lợi nhuận tăng so với 6 tháng đầu năm 2012, qua đó cũng cho thấy được sự nỗ lực của Ban giám đốc và toàn thể CBCNV của Ngân hàng, đã chấp hành tốt mọi chủ trương, đường lối, chính sách của Đảng cũng như sự chỉ đạo của Ngân hàng cấp trên; cùng với sự hỗ trợ của chính quyền địa phương các cấp trên địa bàn quan tâm, giúp đỡ. Tất cả các yếu tố trên giúp Ngân hàng hoàn thành các mục tiêu kinh tế - xã hội của Tỉnh đề ra.
24
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN