Song song với việc cho vay thì công tác thu hồi nợ vay cũng không kém phần quan trọng, vì có thu hồi nợ thì mới bảo toàn được vốn và thu được lãi nhằm bù đắp các chi phí. Qua bảng số liệu cho thấy công tác thu hồi nợ tương đối ổn định qua các năm với mức tăng giảm không đáng kể do nhu cầu vay ngắn hạn trong giai đoạn này liên tục giảm và nhu cầu vay trung hạn tăng vì vậy việc thu hồi nợ trong giai đoạn này biến động chủ yếu do hoạt động thu hồi nợ ngắn hạn là chủ yếu.
4.2.2.1 Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng
Doanh nghiệp nhà nước: Mặc dù DSCV đối với DNNN trong giai đoạn này tăng thế nhưng đa phần được tài trợ với thời hạn vay trung hạn và việc thu hồi nợ vay trước hạn không phát sinh vì thế hoạt động thu hồi nợ đối với các DNNN giảm qua các năm. Năm 2011 tổng DSTN đối với các DNNN trên địa bàn đạt 1.779.563 triệu đồng, năm 2012 DSTN đạt 1.586.457 triệu đồng giảm 10,85% tương ứng với giảm 193.106 triệu đồng, năm 2013 DSTN tiếp tục giảm 15,18% hoạt động thu hồi nợ trong năm của Ngân hàng đối với DNNN chỉ đạt 1.345.670 triệu đồng và 6 tháng đầu năm 2014 hoạt động thu hồi nợ chỉ giảm nhẹ 0,67% so với 6 tháng năm 2013 và đạt 716.259 triệu đồng.
Cty cổ phần, Cty TNHH: Và cũng như cho vay, công tác thu hồi nợ đối với Cty cổ phần và Cty TNHH vẫn chiếm tỷ trọng cao trong tổng DSTN qua các năm do nhu cầu vốn vay của các doanh nghiệp này chủ yếu là ngắn hạn hoặc vay vốn theo hạn mức chỉ trong một năm do đó việc thu hồi nợ vay luôn chiếm tỷ trọng lớn trong DSTN đối với loại hình doanh nghiệp này. Mặc dù đẩy mạnh việc cho vay đối với các Cty cổ phần và Cty TNHH thì hoạt động kiểm tra, nhắc nhở, đôn đốc trong việc thu hồi nợ cũng được Ngân hàng quan tâm đúng mức. Trong năm 2012 công tác thu hồi nợ vay đối với Cty cổ phần và Cty TNHH đạt 4.758.923 triệu đồng tăng 3,17% so với năm 2011. Cùng với việc sụt giảm DSCV trong năm 2013 thì DSTN của Ngân hàng đối với loại hình donh nghiệp này cũng giảm theo, trong năm 2013 DSTN đạt 4.721.340 triệu đồng giảm 0,79% so với năm 2012. Hoạt động thu hồi nợ của Ngân hàng trong 6 tháng năm 2014 vẫn không có gì biến động so với 6 tháng
39
năm 2013 với DSTN trong 6 tháng năm 2014 đạt 2.664.053 triệu đồng chỉ tăng nhẹ với mức 0,54%.
Doanh nghiệp tư nhân: Trong giai đoạn này loại hình DNTN phát triển nhanh chóng về số lượng nhưng đa phần các doanh nghiệp có nguồn vốn hoạt động thấp, nhu cầu vay vốn hoạt động là đáng kể để đầu tư vào các tài sản để phục vụ lâu dài cho hoạt động của doanh nghiệp vì vậy DSCV đối với loại hình này có xu hướng cao hơn DSTN do nhu cần tài trợ của Ngân hàng chủ yếu là trung hạn. DSTN đối với DNTN trong năm 2011 đạt 789.230 triệu đồng, năm 2012 hoạt động thu hồi nợ đã tăng lên 960.769 triệu đồng tương ứng mức tăng 21,73% so với năm 2011. Năm 2013 giảm 7,41% tương ứng với DSTN đạt 889.554 triệu đồng. Đến 6 tháng năm 2014 hoạt động thu hồi nợ được đẩy mạnh với mức tăng trưởng của thu hồi nợ vay đối với DNTN là 22,48% so với 6 tháng năm 2013 tương ứng với mức thu hồi nớ đạt 578.567 triệu đồng.
Cá thể: DSTN đối với thành phần này được ngân hàng đặc biệt quan tâm đến do nhu cầu vay vốn chủ yếu chỉ để phục vụ cho các tiểu thương có hoạt động mua bán nhỏ lẻ hay chỉ để đáp ứng cho hoạt động chi tiêu hằng ngày, đây là thành phần mang lại nhiều rủi ro tiềm ẩn về nợ quá hạn, nợ xấu cho ngân hàng do dễ bị tác động bởi yếu tố nền kinh tế, tâm lý tiêu dùng. Tuy nhiên thu nhâp của nguồn vốn vay tạo ra đối với thành phần này là tương đối cao và ổn định so với các thành phần kinh tế khác. DSTN trong năm 2012 đối với thành phần kinh tế này tăng đột biến với mức tăng 87% so với 2011 với số nợ thu hồi đạt 1.375.758 triệu đồng, năm 2013 DSTN đạt 1.148.953 triệu đồng giảm 16,49% so với năm 2012. Đến 6 tháng đầu năm 2014 hoạt động thu nợ đối với thành phần kinh tế cá thể tăng 2,53% so với 6 tháng 2013 và DSTN đạt 753.678 triệu đồng.
40
Bảng 4.2.2.1: Doanh số thu nợ theo đối tượng khách hàng của VietinBank Cần Thơ
Đơn vị tính: Triệu đồng.
Nguồn: Phòng Kế Toán VietinBank Cần Thơ
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T2013 6T2014
Chênh lệch
2012/2011 2013/2012 6T2014/6T2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
DNNN 1.779.563 1.586.457 1.345.670 721.095 716.259 (193.106) (10,85) (240.787) (15,18) (4.836) (0,67) Cty CP, TNHH 4.612.653 4.758.923 4.721.340 2.649.810 2.664.053 146.270 3,17 (37.583) (0,79) 14.243 0,54 DNTN 789.230 960.769 889.544 472.375 578.567 171.539 21,73 (71.225) (7,41) 106.192 22,48 Cá thể 735.697 1.375.758 1.148.953 735.107 753.678 640.061 87,00 (226.805) (16,49) 18.571 2,53
41
4.2.2.2 Doanh số thu nợ theo Lĩnh vực đầu tư
Sản xuất kinh doanh: DSTN trong hoạt động SXKD trong giai đoạn 2011-2013 và DSTN 6 tháng năm 2014 so với 6 tháng năm 2013 liên tục tăng. Do trong giai đoạn này DSCV đối với lĩnh vực SXKD tăng nhưng đa phần các do các doanh nghiệp, cơ sở trên địa bàn chỉ có nhu cầu vay trong thời gian ngắn và nhu cầu vay với thời hạn trung chỉ chiếm tỷ lệ thấp vì thế hoạt động thu hồi nguồn vốn trong lĩnh vực này tương đối nhanh và tăng theo DSCV. Năm 2011 tổng DSTN đạt 2.885.941 triệu đồng. Năm 2012 DSTN đối với lĩnh vực này tăng 3,49% tương ứng tăng 100.637 triệu đồng đưa DSTN năm 2012 lên mức 2.986.578 triệu đồng. Năm 2013 DSTN tiếp tục tăng nhưng chỉ tăng nhẹ 0,87% so với năm 2012. Hoạt động thu nợ của Ngân hàng trong 6 tháng năm 2014 tiêp tục tăng so với 6 tháng năm 2013 với mức tăng 152.265 triệu đồng tương ứng với tốc độ tăng 8,48%.
Chế biến, nuôi trồng thủy sản: Đây là lĩnh vực phát triển mạnh nhất trong những năm vừa qua cả về số lượng ao nuôi và số lượng doanh nghiệp chế biến thủy sản. Tuy nhiên, trong giai đoạn này DSTN từ năm 2011-2013 liên tục giảm do hoạt động nuôi trồng xuất hiện nhiều rủi ro như việc cá chết hàng loạt, tôm bị nhiễm bệnh, giá thức ăn tăng… người nuôi bị thua lỗ, phải bỏ nghề nuôi cá làm hạn chế nguồn đầu vào cho các doanh nghiệp chế biến khiến nhu cầu vay bị hạn chế và việc thu hồi nợ vay cũng gặp khó khăn. Năm 2012 DSTN giảm 7,05% so với năm 2011 và năm 2013 giảm 15,10% so với năm 2012. Nguyên nhân do việc nuôi trồng thủy sản gặp khó khăn cá chết hàng loạt, hoạt động nuôi trồng bị thua lỗ, doanh nghiệp bị khó khăn trông việc tìm kiếm nguồn đầu vào nên DSTN đối với lĩnh vực này liên tục bị giảm sút. Trong 6 tháng năm 2014 DSTN đối với lĩnh vực này đã tăng trở lại với mức tăng trưởng thu nợ 4,71% so với 6 tháng năm 2013.
Dịch vụ và kinh doanh khác: DSTN năm 2012 tăng 14,77% so với năm 2011. DSTN tăng một phần là do khách hàng hoạt động trong lĩnh vực này có nhu cầu sử dụng vốn vay chỉ trong ngắn hạn và hoạt động thuộc lĩnh vực này trên địa bàn tương đối hiệu quả đã làm tăng khả năng trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Năm 2013 DSTN đã giảm 9,92% so với năm 2012 do nhu cầu vốn
42
của khách hàng trong lĩnh vực này đã giảm do hoạt động đầu tư tràn lan không hiệu quả và đến 6 tháng năm 2014 DSTN trong lĩnh vực này tiếp tục giảm 19,92% so với 6 tháng năm 2013.
Tiêu dùng: Đây là lĩnh vực mà đầy tiềm năng mà đa số các ngân hàng đang hướng tới, với những khách hàng có khả năng tài chính tương đối tốt, khách hàng vay chủ yếu, nguồn vốn ngân hàng được thu hồi nhanh chóng, tuy nhiên đây cũng là lĩnh vực đầy rủi ro khi khách hàng thuộc lĩnh vực này rất dễ bị tác động bởi những bất lợi của nền kinh tế…Cụ thể, DSTN trong năm 2012 đã tăng 101,23% so với năm 2011 do trong năm 2011 nợ xấu trong ngành ngân hàng tăng cao đột biến cùng với việc nhà nước thực hiện tái cơ cấu ngành ngân hàng khiến Ngân hàng phải thận trọng trong việc cho vay đối với lĩnh vực đầy rủi ro này nhưng đến năm 2012 cùng với việc đẩy mạnh cho vay và việc thu hồi được các khoản nợ trước đó của khách hàng đã làm cho DSTN trong năm 2012 tăng đột biến. Năm 2013 DSTN đã giảm 21,05% so với năm 2012, nguyên nhân chủ yếu do nhu cầu vay vốn của khách hàng chỉ để bù đắp thiếu hụt tạm thời nhu cầu vay vốn chỉ trong thời gian ngắn, cùng với việc ngân hàng cho phép khách hàng có thể thực hiện trả góp khoản vay và có thể trả nợ trước hạn vì thế đã làm DSTN trong năm giảm sút. 6 tháng năm 2014 DSTN đã tăng 7,23% tương ứng với tăng 46.345 triệu đồng so với 6 tháng năm 2013 do khách hàng hoàn trả các khoản nợ vay để đáp ứng nhu cầu chi tiêu cho những tháng cuối năm và trong dịp tết cổ truyền đã làm cho DSTN trong 6 tháng 2014 tăng lên.
43
Bảng 4.2.2.2: Doanh số thu nợ theo Lĩnh vực đầu tư của VietinBank Cần Thơ
Đơn vị tính: Triệu đồng.
Nguồn: Phòng Kế Toán VietinBank Cần Thơ
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T2013 6T2014
Chênh lệch
2012/2011 2013/2012 6T2014/6T2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
SXKD 2.885.941 2.986.578 3.012.457 1.796.316 1.948.581 100.637 3,49 25.879 0,87 152.265 8,48 CB, nuôi trồng TS 2.845.617 2.645.123 2.245.678 1.469.872 1.539.081 (200.494) (7,05) (399.445) (15,10) 69.209 4,71 DV kinh doanh khác 1.558.941 1.789.230 1.611.769 670.903 537.254 230.289 14,77 (177.461) (9,92) (133.649) (19,92) Tiêu dùng 626.644 1.260.976 995.603 641.296 687.641 634.332 101,23 (265.373) (21,05) 46.345 7,23
44
4.2.2.3 Doanh số thu nợ theo thời hạn
Cũng giống như DSCV, DSTN trong giai đoạn 2011-2013 và 6 tháng năm 2014 cũng phần lớn là từ hoạt động thu nợ ngắn hạn, cụ thể:
DSTN ngắn hạn: Hoạt động cho vay của Ngân hàng chủ yếu là ngắn hạn, vì vậy hoạt động thu nợ của ngân hàng cũng chủ yếu là từ các khoản vay ngắn hạn. DSTN của Ngân hàng trong năm 2012 đạt 7.664.472 triệu đồng tăng 8,49% so với năn 2011. Năm 2013 DSTN ngắn hạn giảm 9,48% tương ứng với mức thu hồi nợ vay trong năm 2013 đạt 6.937.694 triệu đồng do DSCV ngắn hạn giảm và tăng do cho vay trung hạn vì vậy hoạt động thu hồi nợ vay giảm trong năm 2013. 6 tháng đầu năm 2014 hoạt động thu hồi nợ vay ngắn hạn đạt 4.074.257 triệu đồng với tốc độ tăng trưởng 6,5% so với 6 tháng năm 2013.
DSTN trung và dài hạn:Cùng với việc tăng trưởng cho vay đối với các khoản vay trung và dài hạn mới thì việc thu hồi đối với các khoản vay cũ cũng tăng theo. Mặc dù nhu cầu vay vốn của khách hàng là trung và dài hạn nhưng đa phần các khoản vay này chủ yếu thời hạn cũng chỉ từ 1 đến 2 năm do đó việc đến hạn thu hồi nợ vay cũng rất nhanh chóng. Hoạt động thu hồi nợ trung và dài hạn liên tục tăng từ 2011 đến 2013. Năm 2012 DSTN trung và dài hạn đạt 1.017.435 triệu đồng tăng 19,34% so với năm 2011, năm 2013 DSTN đạt 1.167.813 triệu đồng ứng với mức tăng 14,78% so với năm 2012. Tuy nhiên hoạt động thu hồi nợ trong 6 tháng đầu năm 2014 đã giảm 15,21% so với 6 tháng năm 2013.
45
Bảng 4.2.2.3: Doanh số thu nợ theo thời hạn của VietinBank Cần Thơ
Đơn vị tính: Triệu đồng.
Nguồn: Phòng Kế Toán VietinBank Cần Thơ
Chỉ tiêu 2011 2012 2013 6T2013 6T2014
Chênh lệch
2012/2011 2013/2012 6T2014/6T2013
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Ngắn hạn 7.064.595 7.664.472 6.937.694 3.825.561 4.074.257 599.877 8,49 (726.778) (9,48) 248.696 6,50 Trung và dài hạn 852.548 1.017.435 1.167.813 752.826 638.300 164.887 19,34 150.378 14,78 (114.526) (15,21)
46