CỦA THANH TRA NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM
Với những quan điểm trờn, trong điều kiện thực tế về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam hiện nay, để hoàn thiện phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng, cần ỏp dụng cỏc giải phỏp sau:
* Cần ban hành cỏc quy định về phương thức thanh tra rủi ro theo thụng lệ quốc tế
Hành lang phỏp lý về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước hiện nay vẫn tập trung chủ yếu là cỏc quy định về thanh tra tuõn thủ mà chưa cú cỏc quy định để theo đú Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước cú thể thực hiện được phương phỏp thanh tra trờn cơ sở rủi ro - phương thức thanh tra hiện đại hiện nay. Do đú, cần sớm ban hành cỏc văn bản quy phạm phỏp luật trong hoạt động thanh tra Ngõn hàng Nhà nước nhằm hướng hoạt động Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước theo phương thức hiện đại - phương thức thanh tra trờn cơ sở phõn tớch rủi ro. Theo đú, hoạt động thanh tra, giỏm sỏt
ngõn hàng là phải lấy cảnh bỏo, phỏt hiện sớm, phũng ngừa cỏc rủi ro, vi phạm làm trọng tõm (thanh tra theo rủi ro) thay vỡ chỉ dựa vào thanh tra tuõn thủ để phỏt hiện sai phạm đó xảy ra và tổn thất đó hiện hữu. Điều này cũn nhằm khắc phục việc phương thức thanh tra tại chỗ được tiến hành theo chương trỡnh thanh tra đó được lờn kế hoạch và thanh tra trờn diện rộng với những đợt thanh tra kộo dài nhiều ngày và số lượng nhiều người tham gia gõy ảnh hưởng khụng nhỏ tới hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng.
* Cỏc quy định về chức năng, nhiệm vụ giỏm sỏt an toàn hoạt động ngõn hàng của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước cần được quy định đồng bộ
Cỏc quy định về chức năng, nhiệm vụ giỏm sỏt an toàn hoạt động ngõn hàng của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước cần được quy định đồng bộ nhằm trỏnh tỡnh trạng phõn tỏn trong mụ hỡnh tổ chức của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước. Cỏc chức năng, nhiệm vụ cú liờn quan đến hoạt động giỏm sỏt ngõn hàng (cấp phộp, ban hành cỏc quy định an toàn và quản lý hoạt động ngõn hàng...) chưa được trao đầy đủ cho Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước. Điều này khắc phục được nhược điểm là do khả năng giỏm sỏt từ xa cũn nhiều hạn chế, chưa cú khả năng cảnh bỏo, hỗ trợ cho hoạt động thanh tra tại chỗ nờn làm cho thanh tra tại chỗ khụng xỏc định được trọng tõm cụng việc của mỡnh, gõy lóng phớ và cản trở hoạt động của cỏc tổ chức tớn dụng.
* Cần ban hành cỏc quy định về giỏm sỏt vĩ mụ- là một bộ phận quan trọng trong hệ thống giỏm sỏt ngõn hàng hiện nay của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước nhằm cú cơ chế để ban hành cỏc quy định về cỏc hoạt động giỏm sỏt vi mụ
* Cần xõy dựng được quy trỡnh nội bộ về việc xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng
Quy trỡnh này cần quy định những vấn đề cơ bản như: hoạt động rà soỏt, tập hợp húa, phỏp điển húa văn bản, hoạt động sỏng kiến và tổng hợp sỏng kiến phỏp luật, hoạt động dự thảo, hội thảo, khảo sỏt, tổ chức lấy ý kiến cũng như trỏch nhiệm của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước và sự phối hợp của cỏc đơn vị trực thuộc trong việc xõy dựng và thực hiện chương trỡnh, kế hoạch hoàn thiện phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng.
* Nõng cao chất lượng của từng quy phạm phỏp luật, từng văn bản quy phạm phỏp luật và cả hệ thống quy phạm phỏp luật về Thanh tra Ngõn hàng
Đõy là mặt chất của quỏ trỡnh xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng. Giải phỏp này yờu cầu nõng cao chất lượng quy phạm phỏp luật cả về nội dung quy phạm và kỹ thuật lập phỏp cỏc quy phạm phỏp luật được ban hành. Ngoài việc phự hợp và bảo đảm tớnh thống nhất về phỏp luật cũn phải bảo đảm yờu cầu cụ thể, đầy đủ hơn, kịp thời hơn, dễ hiểu, dễ thực hiện hơn trong thực tế. Hay núi cỏch khỏc, quy phạm phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng phải cú hiệu quả hơn trong việc điều chỉnh cỏc quan hệ xó hội phỏt sinh trong hoạt động Thanh tra Ngõn hàng.
* Mở rộng và nõng cao hiệu quả hợp tỏc quốc tế trong lĩnh vực xõy dựng phỏp luật hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam
Đõy là một nội dung trong khuụn khổ hợp tỏc xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước. Trong thời gian vừa qua, đặc biệt từ sau khi ban hành hai luật về Ngõn hàng và Luật Thanh tra, cụng tỏc triển khai quan hệ và cỏc hoạt động nghiờn cứu, khảo sỏt, tư vấn về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng đối với một số nước và một số tổ chức quốc tế như cỏc nước Phỏp, Đức, Malaysia, Thỏi Lan, Trung Quốc và cỏc tổ chức Ngõn hàng Thế giới, IMF… Những kinh nghiệm và kiến nghị qua
nghiờn cứu, tư vấn đó gúp phần nhất định trong việc xõy dựng phỏp luật về Thanh tra Ngõn hàng trong thời gian qua.
Tuy nhiờn, cho đến nay, đỏnh giỏ chung hiệu quả hợp tỏc quốc tế về xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng vẫn cũn thấp, cần phải tiếp tục mở rộng và tăng cường hơn nữa. Theo đú, cần đổi mới và hướng vào giải quyết cỏc vấn đề sau:
Mở rộng hợp tỏc nhưng phải tập trung vào cỏc mục tiờu hợp tỏc cụ thể. Tăng cường hợp tỏc theo chương trỡnh, kế hoạch, nội dung xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng đó được lónh đạo Ngõn hàng Nhà nước phờ duyệt. Hạn chế hợp tỏc theo kiểu thăm dũ, tư vấn chung. Tăng cường hợp tỏc theo chiều sõu để giải quyết một cỏch triệt để hơn những vấn đề bức xỳc, bất cập đang cú và cần sự hợp tỏc trợ giỳp, tăng cường hợp tỏc theo dự ỏn tại chỗ.
Mục tiờu hợp tỏc quốc tế cần tập trung tiến hành vào những vấn đề sau:
Thứ nhất: Thụng qua hợp tỏc để thể chế húa cỏc nguyờn tắc cơ bản
trong giỏm sỏt hoạt động ngõn hàng của Ủy ban Basel và vận dụng vào hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng nước ta. Những nguyờn tắc cần hợp tỏc để phỏp luật húa là cỏc nguyờn tắc liờn quan đến tiền đề cho hoạt động thanh tra, giỏm sỏt, cỏc phương phỏp giỏm sỏt hoạt động ngõn hàng, cỏc quyền hạn chớnh thức của giỏm sỏt viờn.
Thứ hai: Đẩy mạnh hợp tỏc xõy dựng phỏp luật về hoạt động của
Thanh tra Ngõn hàng trong việc thanh tra, giỏm sỏt hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức tớn dụng nước ngoài ở Việt Nam và tổ chức tớn dụng Việt Nam ở nước ngoài. Đõy là lĩnh vực chỳng ta vẫn cũn ớt kinh nghiệm và những kinh nghiệm truyền thống trong chừng mực nhất định chưa phự hợp với việc thanh tra, giỏm sỏt hoạt động ngõn hàng liờn quan đến cỏc yếu tố nước ngoài. Vấn đề này cú quan hệ trực tiếp với việc thể chế húa nguyờn tắc của Ủy ban Basel về giỏm sỏt hoạt động ngõn hàng quốc tế (như quyền
hạn giỏm sỏt đối với hoạt động ngõn hàng ngoài lónh thổ, quan hệ với cơ quan giỏm sỏt nước sở tại...).
Thứ ba: Xỳc tiến hợp tỏc ỏp dụng tiến bộ khoa học kỹ thuật hiện đại
và hoạt động thanh tra, giỏm sỏt. Nội dung cụ thể của việc hợp tỏc bao gồm việc cải tiến quy trỡnh, phương thức thanh tra, giỏm sỏt dựa trờn tiến bộ kỹ thuật về hệ thống ghi tin, truyền tin và xử lý tin qua hệ thống mỏy vi tớnh cũng như hệ thống cỏc tiờu chuẩn để đỏnh giỏ hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức tớn dụng. Về phương phỏp tiến hành cỏc hoạt động thanh tra trực tiếp trờn cơ sở dữ liệu giao dịch qua mỏy vi tớnh của cỏc tổ chức tớn dụng là vấn đề cú tớnh bức xỳc và cần ưu tiờn trong việc hợp tỏc quốc tế.
Thứ tư: Xỳc tiến hợp tỏc chuyờn đề về kỹ thuật xõy dựng phỏp luật
về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng. Nội dung hợp tỏc ngoài những kỹ thuật chung về xõy dựng phỏp luật cần tập trung khai thỏc kinh nghiệm về thủ phỏp xõy dựng cỏc quy phạm phỏp luật về Thanh tra Ngõn hàng và đặt nú trong hệ thống phỏp luật chung về ngõn hàng.
* Hoàn thiện cỏc quy chế an toàn trong lĩnh vực ngõn hàng - là những cơ sở phỏp lý phục vụ hoạt động thanh tra, giỏm sỏt ngõn hàng hữu hiệu
Hoàn thiện cỏc quy định an toàn trong hoạt động ngõn hàng, bao gồm cỏc quy định mang tớnh ngăn ngừa (tỷ lệ an toàn vốn, tỷ lệ khả năng thanh toỏn, cụng bố thụng tin, minh bạch húa, trớch lập dự phũng, phõn loại nợ…) và quy định mang tớnh bảo vệ (xử lý cỏc rủi ro phỏt sinh, sỏp nhập, hợp nhất, nắm quyền kiểm soỏt, cơ cấu lại tổ chức tớn dụng, bảo hiểm tiền gửi…); cỏc quy định, chớnh sỏch quản lý cỏc loại hỡnh tổ chức tớn dụng và hoạt động ngõn hàng, đồng thời đổi mới nội dung, phương phỏp, quy trỡnh thanh tra, giỏm sỏt phự hợp với sự phỏt triển của cụng nghệ thụng tin, cụng nghệ ngõn hàng và tuõn thủ cỏc chuẩn mực quốc tế.
* Cần quy định bổ sung một số quyền và nghĩa vụ mới cho Thanh tra Ngõn hàng trong hoạt động thanh tra, giỏm sỏt
Cần bổ sung những quyền như quyền cảnh bỏo, khuyến nghị, quyền kiểm tra việc thực hiện kiến nghị và quyết định xử lý của Thanh tra Ngõn hàng, quyền và nghĩa vụ liờn quan đến hoạt động kiểm tra, kiểm toỏn nội bộ, kiểm toỏn độc lập cỏc tổ chức tớn dụng, quyền yờu cầu bảo vệ…
* Ban hành cỏc văn bản quy phạm phỏp luật liờn quan đến vấn đề xõy dựng và ỏp dụng thớ điểm mụ hỡnh cơ quan giỏm sỏt an toàn hoạt động ngõn hàng thuộc Ngõn hàng Nhà nước và cơ quan giỏm sỏt tài chớnh hợp nhất
Trờn cơ sở cỏc văn bản quy phạm phỏp luật về hệ thống Thanh tra Ngõn hàng hiện nay, xõy dựng cỏc quy định nhằm tạo hành lang về việc thành lập cơ quan giỏm sỏt an toàn hoạt động ngõn hàng thuộc Ngõn hàng Nhà nước. Theo đú, tạo tiền đề đến sau năm 2010 đó cú đầy đủ cỏc quy định phỏp luật cú liờn quan về vấn đề xõy dựng cơ quan giỏm sỏt tài chớnh hợp nhất để thực hiện chức năng giỏm sỏt toàn bộ thị trường tài chớnh. Việc thành lập cơ quan giỏm sỏt tài chớnh là vấn đề dài hạn phụ thuộc vào quy mụ và trỡnh độ phỏt triển của thị trường tài chớnh. Với khung phỏp lý hiện nay (Luật Thanh tra, Luật Ngõn hàng Nhà nước, Luật chứng khoỏn, Luật Tổ chức Chớnh phủ…) thỡ rất khú cho việc ra đời ngay một cơ quan giỏm sỏt tài chớnh hợp nhất, trong khi đú vẫn phải đảm bảo quyền hạn và nhiệm vụ của cỏc cơ quan quản lý nhà nước trong phạm vi quản lý của mỡnh theo quy định của phỏp luật.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện nước ta hiện nay, khi Đảng và Nhà nước xỏc định xõy dựng Nhà nước phỏp quyền Việt Nam và thực hiện quản lý xó hội bằng phỏp luật, việc nghiờn cứu, thực hiện đề tài "Hoàn thiện phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam" càng cú ý nghĩa quan trọng, khẳng định tớnh đỳng đắn và cấp thiết của đề tài.
Đề tài đó vận dụng những kiến thức khoa học cơ bản của luật hành chớnh, những kiến thức lý luận về quản lý nhà nước trong lĩnh vực ngõn hàng để khẳng định sự cần thiết, cơ sở, yờu cầu, nguyờn tắc xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng, đồng thời xỏc định xu hướng hoạt động mà Thanh tra Ngõn hàng cần hướng tới trong việc thực hiện thanh tra trực tiếp và giỏm sỏt từ xa hoạt động ngõn hàng của cỏc tổ chức và cỏ nhõn. Đề tài cũng đó nghiờn cứu quan hệ giữa hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng với cỏc hoạt động của hoạt động kiểm tra, kiểm soỏt, kiểm toỏn nội bộ trong cỏc tổ chức tớn dụng. Đề tài đó đề cập đến kinh nghiệm trong hoạt động Thanh tra Ngõn hàng của một số nước trờn thế giới. Những vấn đề này làm cơ sở để đỏnh giỏ đỳng hơn về thực trạng phỏp luật thanh tra núi chung, phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng núi riờng. Vấn đề khung phỏp luật là vấn đề quan trọng trong khoa học phỏp lý cũng được đặt ra. Vấn đề này làm rừ hơn yờu cầu về sự đầy đủ cũng như sự biến động và đũi hỏi sự phự hợp của phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng trong từng giai đoạn.
Đề tài vừa đỏnh giỏ khỏi quỏt, vừa đỏnh giỏ cụ thể về tỡnh hỡnh thực tế, những hạn chế và nguyờn nhõn của những hạn chế này trong phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước Việt Nam. Những hạn chế được tập trung chủ yếu ở sự chưa đầy đủ, chưa cụ thể, chậm thay đổi của phỏp luật để phự hợp với yờu cầu thực tế của hoạt động thanh tra.
Để khắc phục những hạn chế của phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng, đề tài đó đưa ra những giải phỏp, kiến nghị tập trung ở cỏc vấn đề sau: (i) Đề tài đó kiến nghị cỏc vấn đề cụ thể về xõy dựng cỏc quy chế, quy trỡnh nhằm tăng quyền và nghĩa vụ cho Thanh tra Ngõn hàng trong hoạt động thanh tra. (ii) Đề tài đó kiến nghị những giải phỏp, biện phỏp trực tiếp, cụ thể để hoàn thiện phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng theo yờu cầu hiện nay, bao gồm cả việc rà soỏt, nghiờn cứu, xõy dựng mới, bổ sung, sửa đổi, hướng dẫn cỏc quy phạm phỏp luật hiện cú; cỏc vấn đề về hợp tỏc quốc tế trong xõy dựng phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng; vấn đề chế độ đói ngộ bằng hỗ trợ kinh phớ xõy dựng văn bản quy phạm phỏp luật và bồi dưỡng kiến thức phỏp luật, kỹ năng soạn thảo cho những người tham gia là những biện phỏp bổ trợ, tạo điều kiện cho quỏ trỡnh hoàn thiện phỏp luật về hoạt động của Thanh tra Ngõn hàng đạt kết quả cao…(iii) Đề tài kiến nghị về việc ỏp dụng mụ hỡnh Thanh tra Ngõn hàng. Mụ hỡnh này nhằm tăng cường sự chỉ đạo tập trung thống nhất trong hệ thống Thanh tra Ngõn hàng gúp phần đảm bảo tớnh khỏch quan và đảm bảo thực hiện tốt cỏc quyền và nghĩa vụ cơ bản của Thanh tra Ngõn hàng Nhà nước.
Bỏm sỏt yờu cầu lý luận và thực tế trong nghiờn cứu là một yờu cầu cần đạt được. Nú gắn liền với yờu cầu củng cố, chấn chỉnh hệ thống thanh tra giỏm sỏt hoạt động ngõn hàng ở nước ta theo chương trỡnh hành động của ngành ngõn hàng từ nay đến năm 2010.