ĐVT: nghìn USD, %
Chỉ tiêu Năm
2011 2012 2013
Giá trị thanh toán xuất nhập khẩu
bằng L/C (nghìn USD) 119.917 73.974 83.000
Giá trị thanh toán xuất nhập khẩu của Vietcombank Cần Thơ (nghìn USD)
360.161 330.612 339.000
Tỷtrọng của L/C/ thanh toán xuất nhập khẩu (%)
33,30 22,37 24,48
Qua bảng 4.3 cho thấy tình hình thanh toán xuất nhập khẩu tại Vietcombank Cần Thơ sụt giảm trong giai đoạn 2011-2013. Cụ thể năm 2011 tổng giá trị thanh toán xuất nhập khẩu đạt 360.161 nghìn USD sang năm 2012 chỉ còn 330.612 nghìn USD, năm 2013 tăng trở lại 339.000 nghìn USD nhưng vẫn thấp hơn so với năm 2011. Cùng với sự biến động giá trị thanh toán xuất nhập khẩu, giá trị và tỷ trọng thanh toán chứng dụng chứng từ cũng thay đổi theo. Cụ thể năm 2011 đạt 119.917 nghìn USD và chiếm 33,30% giá trị thanh toán xuất nhập khẩu, sang năm 2012 giảm còn 73.974 nghìn USD và chiếm tỷ trọng 22,37%, năm 2013 tăng nhẹ nhưng vẫn thấp hơn so với năm 2011, đạt 83.000 nghìn USD và chiếm tỷ trọng 24,48%. Vào khoảng năm 2011-2012, tỷ trọng hai phương thức chuyển tiền và nhờ thu tăng lên trong khi phương thức L/C giảm tỷ trọng vì các doanh nghiệp lo ngại chi phí do dịch vụ L/C khá cao. Tuy nhiên từ năm 2012-2013, tỷ trọng phương thức L/C tăng trở lại, trong khi đó tỷ trọng phương thức nhờ thu giảm và phương thức chuyển tiền có tăng tỷ trọng nhưng giá trị tăng không đáng kể so với phương thức L/C. Điều này được lý giải là dù có lợi thế về thủ tục hay phí thanh toán nhưng phương thức chuyển tiền và nhờ thu lại chứa ẩn nhiều rủi ro trong giao dịch, chính điều này đã kéo khách hàng tới phương thức thanh toán bằng L/C. Những thay đổi đạt được trong giai đoạn 2011-2013 của phương thức tín dụng chứng từ là sự nổ lực của Vietcombank Cần Thơ trong quá trình hoàn thiện dần khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng trong điều kiện bất thường của thị trường. Đây là một kết quả quan trọng thể hiện sự hiệu quả của L/C trong việc bảo đảm thanh toán, giao dịch của khách hàng, qua đó cho thấy sự tin tưởng của khách hàng vào loại hình thanh toán này.
4.2.2 Quy trình thanh toán quốc tế bằng L/C tại Vietcombank Cần Thơ Thơ
42
Quy trình nghiệp vụ bắt đầu khi Vietcombank Cần Thơ nhận được điện SWIFT, kiểm tra tính chân thật L/C từ ngân hàng mở L/C gởi sang. Sau đó sẽ đưa vào hồ sơ L/C để lưu.
Sau khi kiểm tra L/C, Vietcombank Cần Thơ sẽ thông báo và gởi L/C cho công ty xuất khẩu, trên bản này Vietcombank Cần Thơ sẽ ghi câu lưu ý công ty “Xin xem kỹ điều kiện của L/C, nếu có điểm nào bất hợp lệ xin tu chỉnh sớm” và yêu cầu xuất trình đầy đủ chứng từ trong L/C quy định. Nếu L/C có tu chỉnh thì Vietcombank Cần Thơ kiểm tra lại L/C.
Khi công ty xuất trình chứng từ, ngân hàng nhận và kiểm tra. Nếu chúng bất hợp lệ thì gởi trả lại sửa đổi, nếu chúng hợp lệ thì lập phiếu kiểm tra chứng từ xuất khẩu (Documents examinationlist) gởi cho ngân hàng mở L/C và chờ thanh toán bằng điện. Phiếu kiểm tra chứng từ xuất khẩu nêu lên chi tiết số lượng từng văn bản cần cho bộ chứng từ theo yêu cầu của L/C, ngoài ra còn phải cộng thêm mỗi loại chứng từ một bản để cho Vietcombank Cần Thơ lưu hồ sơ. Sau khi nước ngoài thanh toán tiền về, dựa vào điện báo Có vào tài khoản và báo Nợ về việc thu phí cho công ty xuất khẩu. Đến đây thì quy trình xuất khẩu bằng L/C kết thúc.
(Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Hình 4.3 Quy trình thanh toán L/C xuất khẩu
S ửa đổi Ti ếp nhận v à ki ểm tra L/C
Vào h ồ s ơ L/C
Thông báo L/C cho tổ chức XK
Nh ận v à ki ểm tra chứng từ hợp lệ
Ch ỉ thị cho NH n ư ớc ngo ài thanh toán
Báo cho đơn vị XK
K ết thúc quy trình H ợp l ệ H ợp l ệ B ất hợp lệ Tu ch ỉnh L/C B ất hợp lệ
43
4.2.2.2 Quy trình L/C nhập khẩu
Vietcombank Cần Thơ nhận đơn xin mở L/C của công ty nhập khẩu. Căn cứ vào đơn yêu cầu và hợp đồng ngoại thương thanh toán viên kiểm tra L/C nếu có sai sót thì yêu cầu chỉnh sửa lại.
Thanh toán viên của Vietcombank Cần Thơ sau khi kiểm tra sẽ gửi phòng khách hàng để xem xét khả năng thanh toán và sự tín nhiệm của đơn vị nhập khẩu để xác định mức ký quỹ. Điều này sẽ do phòng khách hàng đề xuất và lãnh đạo duyệt.
Tất cả các hồ sơ: đơn mở L/C, hợp đồng được nộp ở phòng thanh toán quốc tế để tiến hành mở L/C và thu phí. Thanh toán viên phải xử lý theo các bước sau:
Gửi L/C qua SWIFT, thông báo cho ngân hàng thông báo L/C. L/C này phải mở chi tiết in ra và trình cho lãnh đạo phòng thanh toán quốc tế kiểm tra lại, bổ sung đầy đủ, sau đó đưa giám đốc duyệt mới được chuyển đi nước ngoài theo dạng SWIFT.
Gửi cho công ty nhập khẩu bản sao để họ thảo luận trực tiếp với bên xuất khẩu. Lập hồ sơ L/C đưa vào sổ sách và máy tính những yếu tố cần thiết để theo dõi L/C. Tiến hành thu tiền ký quỹ và phí mở L/C từ công ty nhập khẩu.
Sau khi nhận chứng từ giao nhận hàng, Vietcombank Cần Thơ chờ chứng từ về kiểm tra dựa trên điều khoản của L/C. Sau 7 ngày làm việc ngân hàng thanh toán theo chỉ dẫn của ngân hàng thông báo để trả tiền cho nhà xuất khẩu (nếu chứng từ bất hợp lệ thì ngân hàng thông báo và nêu rõ nguyên nhân từ chối thanh toán).
Khi bộ chứng từ hợp lệ, ngân hàng chấp nhận trả tiền trên hối phiếu và thông báo cho bên nhập khẩu nhận hàng, đồng thời tiến hàng thu điểm phí, thủ tục phí thanh toán,…
44
(Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Hình 4.4 Quy trình thanh toán L/C nhập khẩu
4.2.2.3 So sánh phí L/C của Vietcombank Cần Thơ so với các ngân hàng khác trong thành phố Cần Thơ
Mức phí áp dụng để thực hiện thanh toán là một trong những yếu tố ảnh hưởng đến tình hình thanh toán L/C của ngân hàng. Mức phí cao mang lại lợi thu nhập cho ngân hàng tuy nhiên làm tăng chi phí và giảm lợi nhuận của doanh nghiệp, điều này ảnh hưởng đến quyết định lựa chọn ngân hàng thanh toán. Vì vậy, áp dụng mức phí phù hợp và linh hoạt nhằm thu hút khách hàng là điều quan trọng được ngân hàng quan tâm. Dưới đây là mức phí thanh toán L/C giữa các ngân hàng.
Nh ận bộ chứng từ giao h àng và ki ểm tra bộ chứng từ H ợp lệ B ất hợp lệ
G ởi cho nh à XK, thông báo cho NH ở n ư ớc XK Ti ến h ành m ở L/C
NH xem xét kh ả năng thanh toán c ủa nh à NK Nh ận mở L/C
G ởi bộ chứng từ cho nh à NK và yêu c ầu nh à NK thanh toán
Thanh toán nhà XK
K ết thúc bộ chứng từ
45
Bảng 4.4 Phí dịch vụ thanh toán L/C của Vietcombank, Eximbank và Techcombank Cần Thơ ĐVT: USD Khoản mục VCB EIB TCB L/C xuất khẩu Thông báo Trực tiếp 20 15 20 Qua 1 NH 25 20 30 Qua 2 NH 20 10+phí 10+phí
Thông báo sửa L/C /lượt 10 5 10
Chuyển nhượng L/C 50-500 30 40 Kiểm tra bộ chứng từ 20-50 20 25 Hủy L/C 20 10 20 L/C nhập khẩu Phát hành L/C sơ bộ 50 20 50 Sửa đổi L/C 20 10 50 Kí hậu vận đơn 15 5 20
(Nguồn:www.vietcombank.com.vn, www.eximbank.com.vn, www.techcombank.vn)
Ngân hàng Eximbank, Techcombank và Vietcombank được đánh giá là những ngân hàng tiên phong trong hoạt động thanh toán quốc tế bằng L/C. Eximbank, Techcombank và Vietcombank rất phát triển trong hoạt động thanh toán quốc tế trên cùng địa bàn thành phố Cần Thơ. Bảng phí trên cho thấy phí dịch vụ thanh toán L/C của Vietcombank, Eximbank và Techcombank nhìn chung khá đồng đều.
Nhìn chung Vietcombank có mức phí cao hơn Eximbank. Tuy nhiên ở khoản mục chuyển nhượng L/C và kiểm tra bộ chứng từ, Vietcombank đưa ra mức phí tối thiểu và tối đa, trong khi đó Eximbank và Techcombank chỉ đưa ra mức tối thiểu không quy định phí tối đa, đồng nghĩa với việc khi khách hàng thanh toán một L/C có giá trị lớn thì mức phí cũng tỷ lệ thuận với giá trị L/C đó. Đối với khoản mục L/C nhập khẩu, phí dịch vụ của Techcombank cao hơn ở Vietcombank.
Hiện nay, các ngân hàng cạnh tranh gay gắt, ngoài việc đưa ra các sản phẩm đa dạng và tiện ích, các ngân hàng còn cạnh tranh việc đưa ra mức phí
46 49.334 70.583 39.403 34.571 72.000 11.000 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000Nghìn USD 2011 2012 2013 Năm L/C nhập khẩu L/C xuất khẩu
phù hợp nhằm lôi kéo khách hàng. Tổng thanh toán L/C tại Vietcombank từ năm 2011-2013 có xu hướng giảm và tăng nhẹ trở lại vào năm 2013, nguyên nhân có thể từ mức phí ở một số giao dịch trong thanh toán L/C cao hơn nên thị phần của Vietcombank bị chia sẻ cho các ngân hàng khác. Tuy nhiên với những chiến lược phù hợp, Vietcombank có thể thu hút thêm những khách hàng mới đến với dịch vụ thanh toán tín dụng chứng từ.
(Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế Vietcombank Cần Thơ)
Hình 4.5 Giá trị thanh toán L/C tại Vietcombank Cần Thơ giai đoạn 2011- 2013