2. Các vấn đề nghiên cứu của đề tài
3.2. Các yêu cầu cơ bản trong quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng
Chất lượng tín dụng là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ tiêu tính toán được như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn...) vừa trừu tượng (thể hiện qua khả năng thu hút khách hàng, tác động đến nền kinh tế...). Chất lượng tín dụng chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình độ cán bộ...) và khách quan (sự thay đổi của môi trường bên ngoài...). Do đó, để quản lý và nâng cao chất lượng tín dụng, cần thực hiện các bước cơ bản sau:
- Thứ nhất, xây dựng các mục tiêu về chất lượng tín dụng cho các giai đoạn phát triển của ngân hàng.
- Thứ hai, xây dựng một hệ thống chỉ tiêu đo lường chất lượng tín dụng của ngân hàng theo chuẩn mực quốc tế.
- Thứ ba, để thực hiện các mục tiêu đó ngân hàng phải xác định, chuẩn bị các nguồn lực (lao động, cơ sở vật chất, kỹ thuật và công nghệ) và đặc biệt là hệ thống các công cụ trong quản lý chất lượng tín dụng (quy trình cho vay, hệ thống xếp hạng tín dụng, phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro, xử lý nợ xấu …).
3.3. Một số giải pháp đề xuất đối với NHTM để nâng cao chất lượng tín dụng
Phần 2.4 đã phân tích chi tiết các nguyên nhân chủ yếu hiện nay gây tác động, làm giảm sút chất lượng tín dụng của các NHTM trên địa bàn TPHCM trong thời gian gần đây. Trong đó, có nguyên nhân khách quan và nguyên nhân chủ quan (nguyên nhân từ phía khách hàng và nguyên nhân từ bản thân ngân hàng). Vì vậy, phần 3.3 của chương này đề xuất một số giải pháp cụ thể đối với NHTM để nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng của các NHTM trên địa bàn TPHCM trong bối cảnh hiện nay.
3.3.1. Xây dựng chính sách tín dụng phù hợp
Trong mỗi hoạt động của NHTM đều cần có định hướng, chiến lược rõ ràng và phù hợp với mỗi thời kỳ. Việc cho vay tràn lan không có định hướng đúng đắn trước đây đã để lại hậu quả về nợ xấu mà hiện nay các NHTM đều đang phải nỗ lực để giải quyết. Chính vì thế, việc đề ra một chính sách tín dụng phù hợp với định hướng phát triển của NHTM là một việc làm cần thiết.
Chính sách tín dụng là nhân tố cơ bản quyết định chiến lược kinh doanh của ngân hàng. Các NHTM cần dựa trên nguồn lực, năng lực tài chính cụ thể của mình để xây dựng một chính sách tín dụng phù hợp và hiệu quả, thúc đẩy sự phát triển và mở rộng của hệ thống. Từ đó, đề ra các chiến lược kinh doanh thích hợp, tuân thủ đúng định hướng phát triển của ngân hàng. Dựa vào đó, các chiến lược về khách hàng, cơ cấu dư nợ, chiến lược về ngành hàng, chiến lược thị trường và thị phần được xây dựng một cách hợp lý và khả thi.
Trong tất cả hoạt động tín dụng của ngân hàng, việc tuân thủ thống nhất theo định hướng, chính sách tín dụng đã đề ra là cần thiết và quan trọng để đảm bảo an toàn vốn và đạt hiệu quả tín dụng cao nhất. Từ đó, chất lượng tín dụng được đảm bảo và nâng cao. Trong từng chiến lược phát triển, NHTM cần đặt ra mục tiêu, lộ trình triển khai cụ thể cũng như các chính sách, biện pháp để thực hiện nhằm tăng tính khả thi, đạt hiệu quả cao và phù hợp với định hướng phát triển của ngân hàng.
3.3.2. Cải thiện quy trình tín dụng cho phù hợp với tình hình mới
Quy trình tín dụng là nền tảng căn bản để các cán bộ ngân hàng tuân theo trong quá trình xét duyệt tín dụng. Quy trình tín dụng cũng nêu chi tiết trình tự, thủ tục cần thiết của một món vay từ khi tiếp nhận hồ sơ của khách hàng đến khi tất toán và thanh lý hợp đồng; các điều kiện cụ thể để thẩm định khách hàng; trách nhiệm của mỗi cán bộ ngân hàng tham gia vào quy trình cấp tín dụng này. Chính vì thế, quy trình tín dụng cần được xây dựng một cách chặt chẽ, hợp lý, khoa học, đảm bảo hiệu quả trong quá trình xét duyệt cấp tín dụng.
Quy trình tín dụng của các NHTM áp dụng từ nhiều năm, có nhiều điểm không còn phù hợp với tình hình kinh tế mới. Do đó, các NHTM cần thường xuyên nắm bắt tình hình, nâng cấp, thay đổi quy trình cấp và quản lý tín dụng của ngân hàng mình; đảm bảo quy trình phù hợp với thực tế, nâng cao hiệu quả cấp và thu hồi nợ. Quy trình tín dụng hợp lý và khoa học sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng diễn ra hiệu quả, nâng cao khả năng mở rộng và phát triển tín dụng của ngân hàng. Đồng thời quy trình chặt chẽ, có quy định trách nhiệm cụ thể của mỗi cá nhân sẽ nâng cao ý thức trách nhiệm của cán bộ ngân hàng, không tạo ra các kẽ hở để một số cá nhân lợi dụng vi phạm nhằm thu lợi riêng. Đây cũng là một giải pháp giúp NHTM tăng trưởng tín dụng bền vững.
3.3.3. Xây dựng và hoàn thiện hệ thống chấm điểm và xếp loại khách hàng
Đây là một trong những yêu cầu quan trọng để cải thiện chất lượng quản trị tín dụng, nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng. Hệ thống chấm điểm và xếp hạng khách hàng còn gọi là hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, là một thành phần quan trọng trong hệ thống tín dụng và quản lý rủi ro tín dụng của ngân hàng.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của NHTM hiện nay có một số phần đã lỗi thời và không còn phù hợp với tình hình mới. Vì vậy, cần thay đổi theo thông lệ quốc tế, vốn phức tạp và chi tiết hơn, để có thể đánh giá đúng đắn hơn về khả năng trả nợ của khách
hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng theo chuẩn quốc tế thường được thực hiện theo nguyên tắc chấm điểm, gồm nhiều chỉ tiêu tài chính và phi tài chính nhân với trọng số. Dựa vào hệ thống xếp hạng khách hàng này, ngân hàng có thể kiểm soát tốt vốn tín dụng của mình, có cơ sở để đưa ra những quyết định tín dụng chính xác, giảm thiểu nguy cơ cho vay sai lầm đối với các khách hàng yếu kém hoặc bỏ qua những khách hàng tốt.
Để thực hiện điều này cần xây dựng một hệ thống phần mềm quản lý điện tử hoàn chỉnh. Công nghệ hiện đại giúp cho ngân hàng quản lý và chấm điểm khách hàng một cách nhanh chóng và giảm thiểu các sai sót trong quá trình xử lý.
3.3.4. Nâng cao hiệu quả thu thập và xử lý thông tin tín dụng
Đây là một giải pháp hết sức cần thiết cho hoạt động ngân hàng ngày nay, nhất là hoạt động tín dụng trong bối cảnh nền kinh tế nước ta còn tồn tại hiện tượng bất cân xứng thông tin. Pháp luật nước ta quản lý việc công bố thông tin vẫn còn nhiều kẽ hở, tạo điều kiện cho một số khách hàng lợi dụng và lừa đảo, cung cấp thông tin sai lệch đến ngân hàng nhằm chiếm dụng được vốn. Đây là một trong những nguyên nhân chủ yếu làm cho tình hình nợ xấu không có khả năng thu hồi của ngân hàng tăng cao trong những năm vừa qua. Những biện pháp chế tài của Nhà nước vẫn còn yếu, lỏng lẻo, thiếu các biện pháp cụ thể để xử lý các trường hợp công bố thông tin sai lệch.
NHTM cần xây dựng những nguồn thông tin đáng tin cậy, liên hệ với các cơ quan hữu quan, các đơn vị khác cùng ngành nghề với khách hàng để nắm bắt thông tin về khách hàng một cách khách quan hơn. Đồng thời, NHTM cũng cần xây dựng một mạng lưới, một kho dữ liệu thông tin về các khách hàng, các ngành, các lĩnh vực kinh tế để làm tư liệu khi thẩm định, quyết định tín dụng cho khách hàng mới. Đây là nguồn thông tin mang tính kiểm chứng lại những báo cáo tài chính hay những dự án do khách hàng cung cấp. Hệ thống kho dữ liệu thông tin của ngân hàng nên được xây dựng một cách phong phú, đa dạng, nhiều ngành nghề, sử dụng các công nghệ hiện đại để toàn hệ thống đều có thể truy cập được nhằm chia sẻ thông tin.
Các NHTM cũng cần liên kết với nhau, chia sẻ thông tin với nhau về khách hàng vay vốn nhằm tránh được các trường hợp khách hàng vay vốn cùng lúc ở nhiều ngân hàng mà không có khả năng thanh toán nợ như trong thời gian qua. Đây vừa là biện pháp duy trì ổn định hệ thống chung, vừa là một giải pháp có ích cho bản thân ngân hàng khi có thể thu thập được dữ liệu về khách hàng từ các NHTM khác. Đây là cách các NHTM có thể giúp đỡ lẫn nhau trong bối cảnh khó khăn hiện nay. Một NHTM sụp đổ có thể đe dọa nghiêm trọng đến sự tồn tại của toàn hệ thống, do đó sự phối kết hợp giữa các ngân hàng là điều nên làm.
3.3.5. Tăng cường công tác giám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn của khách hàng
Giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng là một trong các quy định bắt buộc trong hoạt động tín dụng của NHTM. Đây là một trong những công tác cần thiết, đảm bảo khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, hiệu quả, đảm bảo khả năng trả nợ đúng hạn của khách hàng. Công tác giám sát theo dõi việc sử dụng vốn vay giúp ngân hàng phát hiện các sai phạm của khách hàng, sử dụng vốn sai mục đích để xử lý kịp thời. Đồng thời, ngân hàng cần thường xuyên đánh giá lại khách hàng, để có chính sách phù hợp nhằm đảm bảo thu hồi vốn đầy đủ.
Chính vì các NHTM chưa coi trọng công tác này nên việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, dẫn tới các rủi ro cho chính ngân hàng đang ngày càng tăng lên. Để giảm thiểu rủi ro cho hệ thống, các NHTM cần đánh giá đúng tầm quan trọng của công tác kiểm tra, giám sát sau khi giải ngân đối với khách hàng. Việc giám sát theo dõi thường xuyên sẽ giúp ngân hàng sớm phát hiện các dấu hiệu bất thường, cảnh báo sớm và có những biện pháp kịp thời để giảm thiểu các rủi ro. Đồng thời, thực hiện tốt việc giám sát kiểm tra quá trình sử dụng vốn của khách hàng có thể kịp thời phát hiện khách hàng gặp khó khăn tạm thời về sản xuất kinh doanh hoặc thị trường tiêu thụ, từ đó ngân hàng có thể
hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn, phục hồi sản xuất kinh doanh để đảm bảo khả năng tài chính trả nợ vay ngân hàng.
3.3.6. Nâng cao hiệu quả kiểm tra, kiểm soát nội bộ của NHTM
Nâng cao vai trò của công tác thanh tra, kiểm soát nội bộ là giải pháp rất quan trọng để đảm bảo chất lượng tín dụng của ngân hàng. Hoạt động tín dụng của ngân hàng bao gồm rất nhiều bước, nhiều khâu và nhiều thành phần tham gia. Vì vậy, hoạt động kiểm tra, kiểm soát trong nội bộ hệ thống ngân hàng là một hoạt động cần thiết nhằm tránh các sai sót trong việc cấp phát tín dụng.
Trong quá trình kiểm tra, giám sát hoạt động tín dụng, ngân hàng có thể kịp thời phát hiện ra các sai phạm của cán bộ ngân hàng trong quá trình tác nghiệp để chủ động tìm ra nguyên nhân sai phạm là do các yếu tố khách quan hoặc do cán bộ cố ý làm trái, vi phạm các quy định của ngân hàng. Từ đó, có các biện pháp xử lý kịp thời, tránh gây ra các hậu quả nghiêm trọng ảnh hưởng đến sự an toàn vốn của ngân hàng.
Việc giám sát nội bộ nghiêm ngặt đối với hoạt động tín dụng của NHTM có thể giúp ngăn chặn các hành vi sai lệch, cố ý làm trái, vi phạm đạo đức nghề nghiệp, ý định lừa đảo chiếm đoạt vốn ngân hàng của chính cán bộ ngân hàng và các khách hàng vay vốn. Tuân thủ nghiêm túc các quy định về kiểm tra, kiểm soát nội bộ sẽ đảm bảo chất lượng và hiệu quả của hoạt động tín dụng.
3.3.7. Quản lý cơ cấu tín dụng với tỷ lệ phù hợp, đảm bảo chất lượng tín dụng
(*) Quản lý cơ cấu tín dụng của ngân hàng theo ngành, nghề, lĩnh vực, khu vực
với tỷ lệ hợp lý. Việc tập trung vốn cho các lĩnh vực rủi ro cao như bất động sản, chứng
khoán của các NHTM thời kỳ tăng trưởng nóng tín dụng đã để lại hậu quả nặng nề cho công tác xử lý nợ xấu, xử lý tài sản đảm bảo về sau của các ngân hàng. Hiện nay các NHTM vẫn chưa xử lý hết những món vay không có khả năng thu hồi trong 2 lĩnh vực rủi ro này từ những năm trước. Do đó, NHTM cần có một chính sách phát triển tín dụng tập
trung vào chất lượng, bền vững, ưu tiên vốn cho các ngành sản xuất kinh doanh. Các NHTM cũng cần xây dựng hệ thống quản lý cơ cấu tín dụng của ngân hàng mình, đảm bảo không để tỷ lệ vốn tín dụng tập trung quá mức vào một hoặc một vài lĩnh vực, ngành nghề nào đó. Vì nếu như thế, chỉ cần một biến cố trong kinh tế vĩ mô có liên quan đến ngành nghề này, vốn tín dụng của ngân hàng có nguy cơ đối diện với rủi ro sụp đổ tín dụng rất cao.
(*) Quản lý cơ cấu tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng theo hướng đảm âảo
khả năng thanh khoản. Thực tế hiện nay cho thấy, cơ cấu nguồn vốn huy động của ngân
hàng có tỷ lệ vốn từ tiền gửi thanh toán, tiền gửi không kỳ hạn chiếm tới 46% (tháng 9/2013). Trong khi đó, phát triển tín dụng trung, dài hạn luôn là mục tiêu của ngân hàng nhằm hoạch định tốt dòng tiền, tối ưu hóa lợi nhuận. Thời kỳ năm 2010, khi NHTM sử dụng lượng vốn ngắn hạn lớn để cho vay trung, dài hạn đã tạo ra rủi ro mất thanh khoản trầm trọng, có nguy cơ sụp đổ hàng loạt, đe dọa đến sự tồn tại của hệ thống NHTM. Vì lẽ đó, khi ngân hàng phát triển tín dụng cần quản lý cơ cấu tín dụng trung, dài hạn ở một tỷ lệ hợp lý; phải dựa trên nguồn vốn tự có của ngân hàng.
3.3.8. Thực hiện tái cơ cấu ngân hàng có hiệu quả theo đề án của Chính phủ
Trong những năm qua, trong bối cảnh kinh tế thế giới và trong nước còn nhiều khó khăn, một số NHTM nhỏ đã bộc lộ sự yếu kém trong công tác quản lý, nhất là công tác tín dụng, gây ra những rủi ro cho cả hệ thống ngân hàng. Điều này cần được khắc phục nếu NHTM TPHCM muốn phát triển bền vững, mở rộng hoạt động và nâng tầm thương hiệu.
Tạo sự chuyển đổi về chất là yêu cầu có tính “mệnh lệnh” trong Đề án “Cơ cấu lại hệ thống các tổ chức tín dụng giai đoạn 2011- 2015” đã được Chính phủ phê duyệt nhằm làm lành mạnh hóa tình trạng tài chính và củng cố năng lực hoạt động của các TCTD; cải thiện mức độ an toàn và hiệu quả hoạt động của các tổ chức này; nâng cao trật tự, kỷ cương và nguyên tắc thị trường trong hoạt động ngân hàng. Mục tiêu của quá trình này cũng được chỉ rõ là cơ cấu lại căn bản, triệt để và toàn diện hệ thống tổ chức tín dụng để
đến năm 2020 phát triển được hệ thống các tổ chức tín dụng đa năng theo hướng hiện đại, hoạt động an toàn, hiệu quả, với cấu trúc đa dạng về sở hữu, quy mô, loại hình. Đồng thời, có khả năng cạnh tranh lớn hơn và dựa trên nền tảng công nghệ, quản trị ngân hàng tiên tiến, phù hợp với thông lệ, chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng, nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu về dịch vụ tài chính, ngân hàng của nền kinh tế.
NHNN đã tiến hành phân loại hệ thống các TCTD Việt Nam thành 3 nhóm để xác định mức độ rủi ro và đề ra những giải pháp tái cơ cấu cụ thể cần triển khai thực hiện, khoanh vùng 9 TCTD yếu kém. Các NHTM xếp loại yếu kém đều đã và đang tích cực