6. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.2.2. Tiêu chí đánh giá
a.Phát triển về quy mô
Để đánh giá mức độ phát triển về quy mô tín dụng XNK bao gồm phát triển về cho vay XNK, phát hành bảo lãnh và L/C… sử dụng các tiêu chí:
- Tăng trưởng số dư bảo lãnh
- Tăng trưởng doanh số L/C
Nhóm các chỉ tiêu: tăng trưởng dư nợ cho vay, tăng trưởng số dư bảo lãnh, tăng trưởng doanh số L/C trên thể hiện mức độ tăng trưởng quy mô tín dụng XNK hằng năm, các chỉ tiêu này càng tăng thể hiện mức độ tăng trưởng quy mô tín dụng XNK càng lớn, thể hiện khả năng cấp tín dụng và tình hình thực hiện kế hoạch tín dụng XNK của ngân hàng càng tốt.
- Tăng trưởng khách hàng
Chỉ tiêu này để đánh giá mức tăng trưởng quy mô thông qua mức tăng trưởng khách hàng qua các năm. Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ mức độ cạnh tranh, hiệu quả trong hoạt động tìm kiếm khách hàng càng tốt.
- Tăng trưởng hợp đồng tín dụng XNK
Nhóm chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ mức độ phát triển quy mô tín dụng XNK càng tốt thông qua việc ký kết được nhiều hợp đồng cấp tín dụng XNK với khách hàng.
b.Phát triển về thị phần
- Tỷ trọng dư nợ cho vay XNK của ngân hàng so với toàn ngành
Tỷ trọng dư nợ cho vay XNK Dư nợ cho vay XNK của MB Đà Nẵng
của MB Đà Nẵng so với toàn = --- x 100% ngành ngân hàng Đà Nẵng Dư nợ cho vay XNK của toàn Đà Nẵng
Chỉ tiêu này càng cao chứng tỏ thị phần của ngân hàng trong hoạt động tín dụng XNK so với các ngân hàng trong địa bàn càng lớn.
c. Hợp lý hóa cơ cấu sản phẩm
- Tỷ trọng dư nợ của từng loại hình sản phẩm
Dư nợ của mỗi loại sản phẩm
Tỷ trọng dư nợ của (%) = --- x 100% từng loại hình sản phẩm Tổng dư nợ cho vay XNK
Chỉ tiêu này nhằm thể hiện loại sản phẩm nào đang chiếm ưu thế trong hoạt động cho vay XNK tại ngân hàng, và liệu việc thay đổi cơ cấu sản phẩm qua các năm có thể hiện mức độ hợp lý hóa cơ cấu sản phẩm hay không.
d.Tăng trưởng thu nhập
- Tăng trưởng thu nhập từ hoạt động tín dụng XNK
Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ tăng trưởng mức thu lãi từ hoạt động tín dụng XNK tại các ngân hàng qua các năm, chỉ tiêu này có giá trị càng lớn thể hiện mức độ hoạt động tín dụng XNK ngày càng hiệu quả tại các ngân hàng.
e. Kiểm soát rủi ro
- Tỷ lệ nợ xấu (%)
Tổng nợ xấu
Tỷ lệ nợ xấu ( % ) = --- x 100% Tổng dư nợ
Chỉ tiêu này để phân tích thực chất tình hình chất lượng tín dụng tại ngân hàng đồng thời phản ánh khả năng quản lý tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, đôn đốc thu hồi nợ của ngân hàng đối với các khoản vay.Tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện chất lượng tín dụng của ngân hàng càng kém và ngược lại.
- Tỷ lệ xóa nợ ròng (%)
Dư nợ xóa ròng
Tỷ lệ xóa nợ ròng ( % ) = --- x 100% Tổng dư nợ
Khoản xóa nợ ròng là tổn thất thật sự, phản ánh rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Tỷ lệ này càng cao cho thấy tổn thất của ngân hàng càng lớn, hoạt động kinh doanh không hiệu quả và nguy cơ phá sản cao.
- Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn
Nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5)
Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn( % ) = --- x 100% Tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn phản ánh tổn thất thực tế của ngân hàng vì các khoản nợ này ngân hàng khó có khả năng thu hồi. Tỷ lệ này càng cao thể hiện mức độ báo động càng lớn cho các ngân hàng vì tổn thất thực tế thực tế càng lớn.
- Tỷ lệ trích lập dự phòng (%)
Tổng số tiền dự phòng cụ thể trích
Tỷ lệ trích lập dự phòng (%) = --- x 100% Số dư nợ gốc của khoản nợ - giá trị khấu trừ của TSĐB
Trường hợp giá trị khấu trừ của tài sản bảo đảm (TSĐB) lớn hơn số dư nợ gốc của khoản nợ, khoản nợ không phải trích lập dự phòng cụ thể. Trích lập dự phòng không chỉ tuân theo các quy định của ngân hàng Nhà nước mà còn là giải pháp để các ngân hàng một phần tránh tình trạng bị động trong việc xử lý các khoản nợ xấu, có khả năng mất vốn của khách hàng.
- Tỷ lệ bảo lãnh trả thay (%)
Số dư bảo lãnh trả thay
Tỷ lệ bảo lãnh trả thay (%) = --- x 100% Tổng số dư bảo lãnh
Khoản bảo lãnh trả thay là khoản tổn thất thật sự của ngân hàng khi thực hiện phát hành bảo lãnh nhưng bên được bảo lãnh không thực hiện hoặc thực hiện không đủ nghĩa vụ của bảo lãnh. Chỉ tiêu này càng lớn thể hiện tổn thất của ngân hàng càng lớn trong hoạt động cấp bảo lãnh.
f. Nâng cao chất lượng dịch vụ
định tính như: mức độ hài lòng của khách hàng đối với các dịch vụ, sản phẩm tín dụng XNK đã cung cấp; khả năng đáp ứng nhu cầu khách hàng về hoạt động tín dụng XNK của các ngân hàng thương mại, lợi ích đem lại từ các hoạt động tín dụng XNK…