thử nghiệm kiểm soát

... định không áp dụng thử nghiệm kiểm soát mà tăng cờng thử nghiệm cơ bản. Kiểm toán viên sẽ đánh giá mức rủi ro kiểm soát ban đầu thấp hơn mức tối đa khi chỉ ra đợc thủ tục kiểm soát có thể ngăn ... của kiểm toán là môn học ra đời từ yêu cầu của quản lý. Hệ thống kiểm soát nội bộ Hệ thống kiểm soát nội bộ (HTKSNB) là một thuật ngữ đợc sử dụng trong khái niệm thử nghiệm kiểm soát trong kiểm ... rủi ro kiểm soát có được giảm hơn từ kết quả của các thử nghiệm kiểm soát hay không Rủi ro kiểm soát giảm xuống, rủi ro phát hiện tăng lên và phải lập kế hoạch các trắc nghiệm kiểm toán...

Ngày tải lên: 25/03/2013, 16:58

Ngày tải lên: 25/03/2013, 16:59

Ngày tải lên: 15/04/2014, 19:27

... THỦ TỤC KIỂM SOÁT HỒ SƠ 1. Mục đích: Thủ tục này quy định cách thức xác định, thu thập, lập danh mục, sắp ... Phân loại Sắp xếp – Bảo quản Lưu HS Kết thúc Danh mục Hồ sơ K. tra thời gian lưu trữ Cập nhật – Kiểm soát Hủy HS mỗi bộ phận. Ít nhất 1 năm 1 lần, Đại diện lãnh đạo của mỗi hệ thống xem xét lại ... phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ. 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng mỗi bộ phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, những hồ sơ đã hết hạn lưu trữ được huỷ....

Ngày tải lên: 25/09/2012, 11:29

... THỦ TỤC KIỂM SỐT TÀI LIỆU 1. Mục đích: Thủ tục này được lập ra nhằm kiểm sốt mọi tài liệu, bao gồm tài liệu nội bộ và tài liệu có nguồn ... Bộ phận chuyên môn liên quan, người kiểm sốt tài liệu, người yêu cầu có ý kiến (việc xin ý kiến về tài liệu là không bắt buộc trừ trường hợp đối với người kiểm sốt tài liệu). Tổng hợp các ý ... Người kiểm sốt tài liệu có ý kiến khác nhau thì trình các ý kiến đó cho ĐDLĐ để ĐDLĐ có quyết định cuối cùng.  Tài liệu sau khi phê duyệt chính thức, Người biên soạn chuyển đến Người kiểm sốt...

Ngày tải lên: 25/09/2012, 11:29

... diện lãnh đạo : ĐDLĐ 4. Nội dung : 4.1 Qui trình: Người thực hiện Qui trình Tài liệu 1 Yêu cầu kiểm soát thiết bị đo Lập danh mục thiết bị đo Lập lịch hiệu chuẩn Thực hiện KH hiệu chuẩn Lập kế ... cơ sở kế hoạch làm việc của Tổ bảo trì, theo yêu cầu đối với các thiết bị kiểm sốt thiết bị đo là được hiệu chuẩn hay kiểm tra xác nhận một năm một lần, lịch hiệu chuẩn do Tổ trưởng Bảo trì ... chuẩn phải được chuyển cho Trưởng Bộ phận cấp trên kiểm tra, xác nhận trước khi trình Tổng Giám Đốc phê duyệt c> Lập kế hoạch hiệu chuẩn /kiểm tra xác nhận thiết bị đo lường: - Kế hoạch hiệu...

Ngày tải lên: 25/09/2012, 11:29

... lý chất lượng, trình lãnh đạo duyệt. Người soạn thảo Người phê duyệt Số hiệu: TT-TTLT-KSHS Lần soát xét : 00 Ngày hiệu lực: 01/07/2002 ...

Ngày tải lên: 05/10/2012, 16:39

Ngày tải lên: 05/10/2012, 16:39

Ngày tải lên: 16/10/2012, 09:57

... 7855518 - Fax: 04. 7855518 - Website: www.cpoclub.net - Email: contact@cpoclub.net THỦ TỤC KIỂM SOÁT SẢN PHẨM KHÔNG PHÙ HỢP 1. Mục đích: - Thu nhập thống kê các dữ liệu về các vụ việc không...

Ngày tải lên: 16/10/2012, 09:57

... 7855518 - Fax: 04. 7855518 - Website: www.cpoclub.net - Email: contact@cpoclub.net THỦ TỤC KIỂM SOÁT TÀI LIỆU 1. Mục đích: - Thiết lập và duy trì toàn bộ tài liệu liên quan đến hệ thống quản ... tài liệu. Người soạn thảo tài liệu/nhân viên văn thư 5 Photo thành nhiều bản, đóng dấu “được kiểm soát vào trang đầu của tài liệu hoặc đóng dấu giáp lai trên toàn bộ tài liệu Nhân viên văn ... sau: - Đảm bảo các tài liệu được phê duyệt về tính hợp lý và hợp pháp trước khi ban hành. - Rà soát cập nhật và phê duyệt lại khi cần. - Đảm bảo nhận biết được sự thay đổi và tình trạng sửa đổi...

Ngày tải lên: 16/10/2012, 09:57

... hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam Độc lập - Tự do - Hạnh phúc THỦ TỤC KIỂM SOÁT HỒ SƠ 1. Mục đích: Lập hồ sơ, lưu giữ hồ sơ, kiểm soát hồ sơ để khai thác sử dụng khi cần 2. Phạm vi áp dụng: Áp dụng...

Ngày tải lên: 16/10/2012, 10:49

... giải quyết, cụ thể; 1. Đối với nguyên phụ liệu thì ngưng kiểm, hoặc để riêng các nguyên phụ liệu không phù hợp và vẫn tiếp tục kiểm nếu việc kiểm không ảnh hưởng đến chất lượng của nguyên phụ liệu) ... ngừa HDCV cho KCS Thủ tục khắc phục phòng ngừa HDCV cho KCS Thủ tục khắc phục phòng ngừa Yêu cầu kiểm soát SPKPH Phân loại đánh dấu SPKPH Đánh giá mức độ nghiêm trọng Chuyển công đoạn kỹ thuật Cho ... www.cpoclub.net - Email: contact@cpoclub.net - Những sản phẩm không phù hợp được làm lại sẽ được KCS kiểm tra để đảm bảo những điểm không phù hợp đã được loại trừ. d> Xem xét nhu cầu khắc phục,...

Ngày tải lên: 17/10/2012, 10:52

... 7855518 - Fax: 04. 7855518Đ ệ ạ - Website: www.cpoclub.net - Email: contact@cpoclub.net THỦ TỤC KIỂM SOÁT HỒ SƠ 1. Mục đích: Thủ tục này quy định cách thức xác định, thu thập, lập danh mục, sắp ... Phân loại Sắp xếp – Bảo quản Lưu HS Kết thúc Danh mục Hồ sơ K. tra thời gian lưu trữ Cập nhật – Kiểm soát Hủy HS Câu l c b Giám c nhân sạ ộ đố ự - Tr s : CT4.1001, ơ th Sơng à - M ình, T Liêm, Hà ... phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ. 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng mỗi bộ phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, những hồ sơ đã hết hạn lưu trữ được huỷ....

Ngày tải lên: 17/10/2012, 11:11

... + người kiểm soát tài liệu + người yêu cầu Đại diện lãnh đạo Đại diện lãnh đạo Người được phân công Đại diện lãnh đạo Người kiểm soát tài liệu Người kiểm soát tài liệu Người kiểm soát tài liệu Người ... lấy ra tra khảo khi cần thiết. 7. Phụ trách kiểm soát tài liệu lưu trữ tài liệu gốc theo từng tài liệu, bản tài liệu gốc này không đóng dấu " ;Kiểm soát " để có thể photo và phân phối khi ... nhận tài liệu nhằm tránh sử dụng tài liệu lỗi thời. 5. Người kiểm soát tài liệu cho photo nhiều bản thích hợp, đóng dấu " Kiểm soát " theo Qui định về đóng dấu tài liệu (Hướng dẫn công...

Ngày tải lên: 17/10/2012, 11:11

... nội dung Chơng I Lí luận chung về hệ thống Kiểm soát nội bộ 1.1. lý luận chung về kiểm soát nội bộ 1.1.1. Kiểm tra, kiểm soát trong hệ thống quản lý Kiểm tra là quá trình xem xét, đo lờng và chấn ... tiêu. Kiểm tra, kiểm soát gắn liền với quản lý, đồng thời gắn liền với mọi hoạt động. Kiểm tra kiểm soát nảy sinh và phát triển từ chính nhu cầu quản lý. Vì vậy trong thực tế vấn đề kiểm tra, kiểm ... chức và hoạt động của hệ thống Kiểm soát nội bộ a. Đặc điểm tổ chức hệ thống kiểm soát nội bộ a.1. Đặc điểm Môi trờng kiểm soát tại Tổng công ty Môi trờng kiểm soát bao gồm toàn toàn bộ các nhân...

Ngày tải lên: 19/12/2012, 13:32

... thống kiểm soát nội bộ theo COSO - Môi trường Kiểm soát (Control Environment): Tạo ra nền tảng cho các cấu phần khác của Hệ thống kiểm soát nội bộ thông qua việc thiết lập các chính sách kiểm soát ... tốt nhiệm vụ của mình. - Hoạt động kiểm soát (Monitoring): là một quá trình đánh giá tính hiệu quả của hệ thống kiểm soát nội bộ, trợ giúp xem xét hệ thống kiểm soát có được vận hành một cách trơn ... hiệu quả. Mô hình Hệ thống kiểm soát nội bộ theo COSO: Tổng hợp từ Mekongcapital và các nguồn khác (Theo Mekongcapital Ví dụ minh họa về thủ tục kiểm soát: Phần 2 - Kiểm soát Bán hàng và Giao hàng Bán...

Ngày tải lên: 20/02/2013, 18:12

Ngày tải lên: 01/04/2013, 20:33