... TTUB - PHC - CV Phụ lục: 1- Sổ theo dõi văn ban hành không phù hợp (đối với lý khác) Phê duyệt Số hiệu: TT-TĐT-VBKHP Người soạn thảo Ngày 01/7/2002 Trang 2/2 ...
... biểu mẫu liên quan hệ thống quản lý chất lượng, trình lãnh đạo duyệt Người soạn thảo Số hiệu: TT-TTLT-KSHS Lần soát xét : 00 Người phê duyệt Ngày hiệu lực: 01/07/2002 ...
... có BanKiểmsoát Mặc dù vai trò quyền hạn BanKiểmsoát theo Luật Doanh nghiệp không rõ ràng mức đó, có khả BanKiểmsoát đóng vai trò kiểm toán nội miêu tả Các cấu phần Hệ thống kiểmsoát nội ... COSO: Ví dụ minh họa thủtụckiểm soát: Phần - KiểmsoátBán hàng Giao hàng Bán hàng, giao hàng khâu quan trọng doanh nghiệp Theo báo cáo Mekongcapital, xem xét số rủi ro xảy thủtục nhằm ngăn ngừa ... - Hoạt động kiểmsoát (Monitoring): trình đánh giá tính hiệu hệ thống kiểmsoát nội bộ, trợ giúp xem xét hệ thống kiểmsoát có vận hành cách trơn chu, hiệu Mô hình Hệ thống kiểmsoát nội theo...
... số: 0086) Người phân công Sắp xếp – Bảo quản Danh mục HS (BM mã số: 0086) Người phân công Cập nhật – Kiểmsoát Danh mục HS (BM mã số: 0086) TGĐ, T Bộ phận – Khách hàng – Cơ quan bên K tra thời ... phận Danh mục HS (BM mã số: 0086) Danh mục Hồ sơ Người phân công Người phân công Người phân công Danh mục HS (BM mã số: 0086) Nhận dạng - Phân loại Danh mục HS (BM mã số: 0086) Người phân công ... tháng, phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, hồ sơ hết hạn lưu trữ huỷ Phương pháp huỷ...
... biểu mẫu liên quan hệ thống quản lý chất lượng, trình lãnh đạo duyệt Người soạn thảo Số hiệu: TT-TTLT-KSHS Lần soát xét : 00 Người phê duyệt Ngày hiệu lực: 01/07/2002 ...
... loại Danh mục HS (BM mã số: 0086) Sắp xếp – Bảo quản Danh mục HS (BM mã số: 0086) Cập nhật – Kiểmsoát Danh mục HS (BM mã số: 0086) K tra thời gian lưu trữ Danh mục HS (BM mã số: 0086) Hủy HS Biên ... tháng, phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, hồ sơ hết hạn lưu trữ huỷ Phương pháp huỷ ... viên lập danh mục hồ sơ phận theo biểu mẫu 0086 3.2.2 Nhận dạng phân loại hồ sơ: Khi tiến hành rà soát toàn hồ sơ phận phân loại phù hợp theo danh mục hồ sơ Công ty Việc phân loại hồ sơ theo nguyên...
... quyền định: Kho bạc Nhà nước cấp huyện + Cơ quan trực tiếp thực thủtục hành chính: Kho bạc Nhà nước cấp huyện - Kết thực thủtục hành chính: Đồng ý toán - Phí, lệ phí: không - Tên mẫu đơn, mẫu ... có thẩm quyền quy định; + Đã quan tài thủ trưởng đơn vị sử dụng ngân sách nhà nước người uỷ quyền định chi; + Có đủ hồ sơ, chứng từ toán - Căn pháp lý thủtục hành chính: + Luật Ngân sách Nhà ... phát, toán khoản chi NSNN qua KBNN; + Công văn số 1187/KB/KHTH ngày 10/9/2003 Kho bạc Nhà nước hướng dẫn kiểmsoát khoản chi NSNN qua KBNN; + Công văn số 2714/KBNN-KT ngày 30/12/2008 Kho bạc Nhà...
... sơ Danh mục HS (BM mã số: 0086) Nhận dạng - Phân loại Danh mục HS (BM mã số: 0086) Sắp xếp – Bảo quản Danh mục HS (BM mã số: 0086) Cập nhật – Kiểmsoát Danh mục HS (BM mã số: 0086) K tra thời ... tháng, phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, hồ sơ hết hạn lưu trữ huỷ Phương pháp huỷ ... viên lập danh mục hồ sơ phận theo biểu mẫu 0086 3.2.2 Nhận dạng phân loại hồ sơ: Khi tiến hành rà soát toàn hồ sơ phận phân loại phù hợp theo danh mục hồ sơ Công ty Việc phân loại hồ sơ theo nguyên...
... sơ Danh mục HS (BM mã số: 0086) Nhận dạng - Phân loại Danh mục HS (BM mã số: 0086) Sắp xếp – Bảo quản Danh mục HS (BM mã số: 0086) Cập nhật – Kiểmsoát Danh mục HS (BM mã số: 0086) K tra thời ... tháng, phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, hồ sơ hết hạn lưu trữ huỷ Phương pháp huỷ ... viên lập danh mục hồ sơ phận theo biểu mẫu 0086 3.2.2 Nhận dạng phân loại hồ sơ: Khi tiến hành rà soát toàn hồ sơ phận phân loại phù hợp theo danh mục hồ sơ Công ty Việc phân loại hồ sơ theo nguyên...
... số: 0086) Người phân công Sắp xếp – Bảo quản Danh mục HS (BM mã số: 0086) Người phân công Cập nhật – Kiểmsoát Danh mục HS (BM mã số: 0086) TGĐ, T Bộ phận – Khách hàng – Cơ quan bên K tra thời ... phận Danh mục HS (BM mã số: 0086) Danh mục Hồ sơ Người phân công Người phân công Người phân công Danh mục HS (BM mã số: 0086) Nhận dạng - Phân loại Danh mục HS (BM mã số: 0086) Người phân công ... tháng, phận có trách nhiệm cập nhật hồ sơ vào danh mục hồ sơ 3.2.5: Kiểm tra thời gian lưu trữ: Hàng tháng phận có trách nhiệm kiểm tra danh mục hô sơ, hồ sơ hết hạn lưu trữ huỷ Phương pháp huỷ...
... sai khách hàng Thủtụckiểmsoát nội - Người lập phiếu thu người thu tiền=> xảy biển thủ trước - nhập quỹ số tiền Không lập bảng kê thu tiền xảy rủi ro số tiền không khớp với số tiền quỹ d) Chu ... không hợp lý,.việc thêm bớt sửa chữa làm xóa dấu vết kiểm toán ThủtụcKiểm toán … II Tìm hiểu môi trường kiểmsoát nội 1.2 Môi trường kiểm soát: Triết lý quản lý: Tổng giám đốc công việc phân ... vi thủtụckiểm toán cần thiết cho việc đưa ý kiến báo cáo tài chính; đồng thời để trợ giúp cho kiểm toán viên lập kế hoạch thực kiểm toán báo cáo tài Việc kiểm tra tuân thủ theo chuẩn mực kiểm...
... công tác kiểmsoát chi vốn ĐTXDCB 2.3.2 công tác Kiểmsoát chi vốn đầu tư Đánh giá kết kiểmsoát chi vốn ĐTXDCB qua KBNN Phú Lƣơng thông qua tiêu này, cụ thể tiêu: Số liệu kiểmsoát chi, số từ chối ... sơ toán thực kiểmsoát chi theo hợp đồng b KBNN thực kiểmsoát toán theo nguyên tắc “thanh toán trƣớc, kiểmsoát sau” cho lần toán kiểmsoát trƣớc, toán sau” lần toán cuối hợp đồng Căn vào nguyên ... vƣớng mắc trình kiểmsoát chi, tăng cƣờng công tác kiểmsoát chi NSNN qua kho bạc; đảm bảo khoản chi qua KBNN đƣợc kiểmsoát chặt chẽ, chế độ, định mức chi tiêu Trong công tác kiểmsoát chi ĐTXDCB,...
... Trường hợp hàng bán bị trả lại Thủtụckiểmsoát nội bán hàng v cung cấp dịch vụ · Phê chuẩn bán chịu · Lập lệnh bán hàng · Xuất kho hàng hố · Bộ phận gửi hàng · Lập kiểm tra hố đơn · Theo dõi tốn ... nhân viên phòng Kinh doanh Các thủtụckiểm sốt nội q trình bán hàng, cung cấp dịch vụ viễn thơng thu tiền VT3 2.1 Đối với dịch vụ VoIP 179 E-com, E-phone · Đối sốt cước viễn thơng · Sử dụng hố ... gi khch quan Đề cương chi tiết Tên đề tài: KẾ TỐN BN HNG, CUNG CẤP DỊCH VỤ VIỄN THƠNG V CC THỦTỤCKIỂM SỐT TẠI TRUNG TÂM VIỄN THƠNG ĐIỆN LỰC MIỀN NAM I CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ KẾ TỐN CC NGHIỆP VỤ BN...