kiểm soát chứng từ trong ngân hàng

Ngày tải lên: 02/04/2013, 08:46

Ngày tải lên: 25/04/2013, 14:45

Ngày tải lên: 15/05/2014, 11:04

... như đã ghi trên chứng từ, nếu hàng hoá không ghi đúng như trong chứng từ thì 2 bên tự giải quyết với nhau không liên quan đến ngân hàng phát hành. Chỉ trong trường hợp chứng từ không phù hợp ... những sai sót lớn như: thiếu chứng từ, chứng từ do bạn hàng nước ngoài gửi ghi sai tên ngân hàng phát hành, chứng từ khác biệt so với L/C. Những sai sót của bộ chứng từ có thể được người bán ... được một ngân hàng khác xác nhận, điều đó có nghĩa là ngoài cam kết thanh toán của ngân hàng phát hành L/C còn có thêm sự cam kết của ngân hàng xác nhận. Ngân hàng xác nhận có thể là ngân hàng...

Ngày tải lên: 27/08/2012, 14:56

... L/C. Các ngân hàng tham gia trong phương th ức tín dụng chứng từ gồm có ngân hàng mởL/C, ngân hàng thông báo, ngân hàng trả tiền, ngân hàng xác nhận v.v Ngân hàng mở L/C là ngân hàng thường ... trìnhBước B6 B3 - Phiếu kiểm chứng từ xuất trình theo LC (BM .KTCT .01 b) Tiếp nhận chứng từ đã kiểm tra từ P.TTQT B4 - Toàn bộ chứng từ phát sinh B2 B1 Vào sổ theo dõi gởi chứng từ - Thư gởi chứng từ (Phụ ... gặp là hàng đến trước bộ chứng từ, nhà NK chưa nhận được bộ chứng từ mà hàng đã cập cảng. Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá...

Ngày tải lên: 04/09/2012, 14:05

... biệt, không phù hợp và từ chối chứng từ vượt quá 7 ngày làm việc của ngân hàng. • Rủi ro đối với ngân hàng thông báo Rủi ro xảy ra đối với ngân hàng thông báo khi ngân hàng này quyết định thông ... nhận bộ chứng từ và hoàn tiền cho ngân hàng. Trong nghiệp vụ thông báo L/C, ngân hàng mở có thể bị rủi ro do không hành động đúng theo UCP mà L/C đã dẫn chiếu. Theo UCP 500, ngân hàng mở ... của ngân hàng phát hành dẫn tới rủi ro. - Nguyên nhân gây rủi ro bắt nguồn từ phía người xuất khẩu, khi yêu cầu ngân hàng gửi bộ chứng từ không đúng với quy định, có sai sót, khiến cho ngân hàng...

Ngày tải lên: 04/09/2012, 14:31

Ngày tải lên: 17/09/2012, 16:39

... gặp là hàng đến trớc bộ chứng từ, nhà NK cha nhận đợc bộ chứng từ mà hàng đà cập cảng. Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá ... ngời hởng lợi thì các chứng từ đó sẽ bị ngân hàng từ chối thanh toán vì bộ chứng từ đó mâu thuẫn với nhau Bộ chứng từ phải đợc xuất trình tại địa điểm qui định trong L/C và trong thời hạn hiệu ... dụng, thì một ngân hàng có thể đứng ra xác nhận L/C theo yêu cầu của ngân hàng phát hành. Thông thờng ngân hàng xác nhận là một ngân hàng lớn có uy tín và trong nhiều trờng hợp ngân hàng thông...

Ngày tải lên: 20/09/2012, 16:41

... kèm chứng từ tơng tự nhờ thu phiếu trơn, chi khác ở (1) lập bộ chứng từ nhờ Ngân hàng thu hộ tiền boa gồm có hối phiếu và các chứng từ gửi Ngân hàng, ở khẩu (3) Ngân hàng đại lý chỉ trao chứng ... không phù hợp Ngân hàng từ chối thanh toán và gửi trả lại toàn bộ chứng từ cho nhà xuất khẩu. 10 Nhà nhập khẩu Nhà xuất khẩu Ngân hàng mở L/C Ngân hàng thông báo L/C Bớc 7: Ngân hàng mở th tính ... bộ chứng từ gửi Ngân hàng kèm theo với điền kiện nếu ngời mua trả tiền hoặc chấp nhận hối phiếu thì Ngân hàng mới trao bộ chứng từ gửi hàng để ngời mua nhận hàng. Quy trình nghiệp vụ giao hàng...

Ngày tải lên: 20/09/2012, 16:45

... tiền từ hàng hóa nhập khẩu. + Rủi ro từ ngân hàng chiết khấu thư tín dụng hoặc từ ngân hàng xuất trình chứng từ Người thụ hưởng sau khi hoàn thành nghĩa vụ giao hàng sẽ xuất trình bộ chứng từ ... Rủi ro phát sinh từ việc kiểm tra bộ chứng từ Kiểm tra bộ chứng từ là một khâu quan trọng trong nghiệp vụ chiết khấu bộ chứng từ xuất khẩu. Nếu việc kiểm tra bộ chứng từ không được thực hiện ... khách hàng trong nước và gửi điện từ chối đến ngân hàng xuất trình chứng từ, nếu việc bác bỏ những điểm không phù hợp của ngân hàng xuất trình có hiệu lực và người mở TTD từ chối bộ chứng từ...

Ngày tải lên: 20/09/2012, 16:45

... Sự lỏng lẻo trong công tác kiểm soát nội bộ ngân hàng Kiểm soát nội bộ ngân hàng là tổng thể hệ thống các văn bản và các quy định về Ngân hàng, các cơ chế kiểm soát được cài đặt trong tất cả ... toàn cho ngân hàng. Năm 2006, Ban kiểm soát nội bộ Ngân hàng Á Châu đã tổ chức lại bộ máy giúp việc là Ban Kiểm toán nội bộ và thể chế hóa hoạt động. Ban Kiểm toán nội bộ gồm có các bộ phận kiểm ... có Ngân hàng. 38 các ngân hàng khác qua Trung tâm thông thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC) để đánh giá uy tín của khách hàng, đồng thời kiểm tra năng lực tài chính của khách hàng...

Ngày tải lên: 07/11/2012, 11:01

... các Ngân hàng khác như: Ngân hàng xác nhận (Confirming Bank), Ngân hàng chiết khấu (Negotiating Bank), Ngân hàng được chỉ định (Nominated Bank), Ngân hàng hoàn trả (Reimbursing Bank), Ngân hàng ... NK từ chối nhận chứng từ và thanh toán cho ngân hàng. Khi người thụ hưởng xuất trình bộ chứng từ tới NHPH, NHPH có trách nhiệm kiểm tra bộ chứng từ để quyết định trả tiền nếu bộ chứng từ hoàn ... được ngân hàng mở L/C ủy quyền trả tiền hoặc L/C cho phép chiết khấu, NHTB sẽ kiểm tra chứng từ và thực hiện thanh toán cho người bán, sau đó chuyển bộ chứng từ để đòi lại tiền từ ngân hàng...

Ngày tải lên: 09/11/2012, 08:13

... chứng từ để ngân hàng phát hành bảo lãnh nhận hàng theo bộ chứng từ của người NK, sau dó xuất trình bộ chứng từ có giá trị cao hơn hay không xuất trình vận đơn gốc. Tình huống 2: Bộ chứng từ ... của ngân hàng. Đối với L/C XK: - Do không cẩn thận trong kiểm tra chứng từ, TTV đã không phát hiện ra lỗi sai sót của bộ chứng từ để thông báo kịp thời cho khách hàng sửa đổi nên khi gửi chứng ... ro trong khâu kiểm tra chứng từ, thông báo sai sót: + Châm trễ trong việc kiểm tra bộ chứng từ: Thời điểm chuyển giao giữa UCP 600 và UCP 500 cũng là thời điểm xảy ra nhiều lỗi trong khâu kiểm...

Ngày tải lên: 13/11/2012, 13:54

... các chứng từ Kiểm tra sự phù hợp của chứng từ với UCP 500 của ICC Trong phạm vi 5 ngày làm việc kể từ sau ngày nhận chứng từ, NH phải kiểm tra và xử lý xong bộ chứng từ. Nếu kiểm tra chứng từ ... (4):Nhận, kiểm tra,xử lý chứng từ, thanh toán/chấp nhận thanh toán Sau khi nhận được bộ chứng từ từ NH thông báo, thanh toán viên phải ghi sổ theo dõi giao nhận chứng từ, ghi ngày nhận chứng từ. Trong ... xác thực Kiểm tra số lượng, loại chứng từ so với qui định trong L/C Kiểm tra các nội dung trên từng loại chứng từ bảo đảm phù hợp với các điều khoản và điều kiện qui định trong L/C Kiểm tra...

Ngày tải lên: 14/11/2012, 08:04

... khe hở trong kiểm tra chứng từ của ngân hàng được chỉ định khi họ không phải là ngân hàng thông báo. Rủi ro trong thực hiện gửi chứng từ Ngân hàng phải thực hiện đúng điều kiện của L/C trong ... bộ chứng từ và gửi chứng từ đi; Chứng từ bất hợp lệ không được phát hiện, đã đòi tiền ngân hàng hoàn trả, và ghi có cho người hưởng. Bất hợp lệ bị phát hiện, chứng từ bị từ chối, ngân hàng ... Rủi ro khi chứng từ bị bất hợp lệ Một trong những trường hợp sau sẽ khiến cho ngân hàng mở (hoặc ngân hàng xác nhận) mất quyền từ chối chứng từ bất hợp lệ và phải thanh toán. Khi ngân hàng làm...

Ngày tải lên: 14/11/2012, 10:02

... cầu của ngân hàng phát hành. Thông thờng ngân hàng xác nhận là một ngân hàng lớn có uy tín và trong nhiều trờng hợp ngân hàng thông báo đợc đề nghị là ngân hàng xác nhận L/C. 6 .Ngân hàng đợc ... gặp là hàng đến trớc bộ chứng từ, nhà NK cha nhận đợc bộ chứng từ mà hàng đà cập cảng. Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá ... nghiệp 4 .Ngân hàng thông báo (Advising Bank): là ngân hàng đợc ngân hàng phát hành yêu cầu thông báo L/C cho ngời thụ hởng. Ngân hàng thông báo thờng là một ngân hàng đại lý hay một chi nhánh của ngân...

Ngày tải lên: 24/11/2012, 08:43

... hàng đến trớc bộ chứng từ, nhà NK cha nhận đ- ợc bộ chứng từ mà hàng đà cập cảng. Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá không đợc ... của hàng hoá, chỉ căn cứ vào chứng từ. - L/C yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của bộ chứng từ: Vì giao dịch chỉ bằng chứng từ và thanh toán chỉ dựa vào chứng từ, nên yêu cầu tuân thủ chặt chẽ của chứng ... NK chấp nhận bộ chứng từ hàng hoá sẽ có nguy cơ gặp rủi ro. Bộ chứng từ là cơ sở pháp lý đầu tiên về tính đúng đắn của hàng hoá. Nếu NH không chú ý kiểm tra kỹ bộ chứng từ (từ lỗi, câu chữ,...

Ngày tải lên: 24/11/2012, 09:46

... cầu của ngân hàng phát hành. Thông thờng ngân hàng xác nhận là một ngân hàng lớn có uy tín và trong nhiều trờng hợp ngân hàng thông báo đợc đề nghị là ngân hàng xác nhận L/C. 6 .Ngân hàng đợc ... gặp là hàng đến trớc bộ chứng từ, nhà NK cha nhận đợc bộ chứng từ mà hàng đà cập cảng. Bộ chứng từ bao gồm vận đơn, mà vận đơn lại là chứng từ sở hữu hàng hoá nên thiếu vận đơn thì hàng hoá ... (4):Nhận, kiểm tra, xử lý chứng từ, thanh toán/chấp nhận thanh toán Sau khi nhận đợc bộ chứng từ từ NH thông báo, thanh toán viên phải ghi sổ theo dõi giao nhận chứng từ, ghi ngày nhận chứng từ. Trong...

Ngày tải lên: 26/11/2012, 08:46