bước 2 tính dòng tiền và phân tích tài chính
Chương 7: Ước lượng dòng tiền và phân tích rủi ro của dự án docx
... Expense 20 0.0 20 0.0 20 0.0 20 0.0 - 120 .0 - 120 .0 - 120 .0 - 120 .0 -79 .2 -108.0 -36.0 -16.8 Operating Income (BT) 0.8 -28 .0 44.0 63 .2 - Tax (40%) 0.3 -11 .2 17.6 25 .3 Operating Income (AT) 0.5 -16.8 26 .4 ... vậy, lạm phát làm giảm PV Lạm phát xem xét ước tính dòng tiền dự án 7 -25 OCF năm lạm phát = 5% Revenues 24 3 Op Costs (60%) 146 21 0 22 0 23 2 - 126 -1 32 -139 - - Deprn Expense -79 -108 -36 - - Oper ... CVNPV từ phân tích tình E(NPV) = 0 .25 (- $27 .8)+0.5($15.0)+0 .25 ($57.8) = $15.0 σNPV CVNPV = $30.3 /$15.0 = 2. 0 = [0 .25 (- $27 .8-$15.0 )2 + 0.5($15.0$15.0 )2 + 0 .25 ($57.8-$15.0 )2] 1 /2 = $30.3 7-30...
- 26
- 1,848
- 7
Tình hình tài chính và phân tích tài chính doanh nghiệp của công ty quảng cáo Liên Minh
... 2. 099.697 6.761 851. 327 68.143 2. 397.450 7.719 9 72. 051 77.807 2. 7 92. 510 8.9 92 1.1 32. 229 90. 628 3.451.8 02 11.115 1.399.540 1 12. 024 7.678 137.845 1. 027 .943 147.345 3.678 143.667 2. 243.364 8.1 52 ... 143.667 2. 243.364 8.1 52 157.3 92 1.174.3 92 1 72. 347 4 .20 0 168.147 2. 565.597 8 .23 5 183. 328 1.369.098 20 0.000 7.5 32 1 92. 147 2. 984.978 11.400 22 6.611 1.691.1 12 2 12. 000 8.047 20 3.953 3.655.755 I Nợ phải ... đ 20 03 8.5 42. 300 7.913 .20 0 184.531 27 .000 417.587 146.990 27 0.597 86.591 184.006 20 04 9.346. 723 8.658.336 9.346.300 25 .4 32 461.066 1 62. 295 29 8.771 95.606 20 3.165 20 05 11.555.7 82 10.704.698 23 9.604...
- 20
- 1,469
- 10
Tình hình tài chính và phân tích tài chính của công ty vinamilk.doc
... hạn 1 52 16.933 37.399 154 - 22 6.000 158 20 0 21 0 21 8 22 0 22 1 22 2 22 3 22 7 22 8 22 9 23 0 24 0 24 1 24 2 25 0 25 2 25 8 25 9 26 0 26 1 26 2 26 8 27 0 32. 325 4.853 .22 9 23 23 3. 428 .571 2. 589.894 4.113.300 (1. 523 .406) ... 144.0 52 74.464 96.198 330 331 333 334 163.583 92. 000 - 25 6. 324 116.939 92. 000 12. 454 181.930 93.6 12 30.000 22 .418 2. 985 3.4 12. 879 8. 822 8. 822 2. 524 .964 1.835.583 3.135.507 (1 .29 9. 924 ) 39 .24 1 82. 339 ... (5.610.969) 2. 598.013 21 448.5303 439.936 26 4.810 22 24 25 (153.198) (1.438.185) (388.147) (184. 828 ) (1 .24 5.476) (29 2.9 42) (197. 621 ) (1.0 52. 308) (29 7.804) 30 3.6 42. 656 2. 595.399 1.315.090 50 4 .25 1 .20 7 2. 731.358...
- 37
- 3,954
- 30
các báo cáo và phân tích tài chính tiền tệ trong doanh nghiệp
... Có TK 111 86.840 22 a Nợ TK 661(66 121 ) 9.000 Có TK 1 12 9.000 22 b Nợ TK 005 9.000 23 .Nợ TK 661(66 121 ) 13.000 Nợ TK 631 6 .28 0 Có TK 643 19 .28 0 24 .Nợ TK 661(66 121 ) 24 .000 Có TK 431 24 .000 Trong đó: ... động nghiệp số tiền :9.000 23 Phân bổ chi phí trả trước kỳ, số tiền 19 .28 0,trong đó: -tính vào chi phí họat đông :13.000 Tính vào chi phí SXKD : 6 .28 0 24 Tạm trích lập quỹ tính vào chi phí hoạt ... 28 .000 25 .000 20 .800 103.800 40.000 10.000 10.000 26 .000 Nợ Có TK 334 86.000 12 Nợ TK 661(66 121 ) 6.800 Nợ TK 6 62( 6 621 ) 1.700 Nợ TK 635 1.700 Nợ TK 631 4. 420 Có TK 3 32 14. 620 Trong TK 3 321 12. 900...
- 8
- 536
- 0
TÌNH TÀI CHÍNH VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÔNG TY
... 360 Năm 20 08: 475+646,385 DSO2008= 8,380,563 x 360 = 27 , 72 ngày/vòng RT= Năm 20 09: RT= 360 DSO = 360 27 , 72 = 12, 99 vòng 8, 822 + 728 DSO2009= 10, 820 ,1 42 x 360 = 24 ,48 ngày/vòng 360 DSO = 360 24 ,48 ... chúng Tổng tài sản Tỷ suất sinh lời tài sản Năm 20 09 23 76067 Năm 20 08 124 8698 Chênh lệch (%) 90 .28 % 84 820 36 28 .01% 5966959 20 .93% 42. 15% 7.08% Đồ thị tỷ suất sinh lời tài sản: Qua bảng phân tích biểu ... Bảng phân tích vòng quay tài sản cố định doanh nghiệp: Đơn vị tính: triệu Chỉ tiêu Tổng doanh thu Tài sản cố định Vòng quay tài sản cố định Năm 20 09 10 820 1 42 2 524 964 4 .28 5 Năm 20 08 8380563 1936 923 ...
- 25
- 306
- 0
TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CÔNG TY SỮA VINAMILK
... 66 528 2 29 327 2 82. 18% 151 42 27489 27 489 100818 0.00% 73 329 Nguyên giá 27 489 27 489 104060 0.00% 76571 570657 6 024 79 1141798 31 822 5.58% 539319 89. 52% 23 7 02 26,1 52 214 ,23 2 - - - - 546955 6 727 32 1036146 ... khác 21 8 474,494, 723 8, 822 ,1 12, 758 23 , 624 ,693 Tài sản cố định 22 0 1,936, 922 ,488, 422 2, 524 ,963,816,799 3, 428 ,571,795,589 Tài sản cố định hữu hình Nguyên giá 22 1 22 2 1,835,5 82, 064,070 ... -468375 -26 .11% -26 .17% 1039589 103 421 6 79 .25 % 78 .27 % -14304 -9506 -4133 4798 -33.54% 5373 -56. 52% 5 322 2 28 8370 87855 23 5148 -20 0515 -69.53% 27 79354 34 128 79 485 323 0 633 525 1440351 42. 20% 475 8 822 24 ...
- 29
- 533
- 2
MICROSOFT EXCEL Ứng dụng trong tính toán, xử lý số liệu và phân tích tài chinh ppt
... trình tuyến tính a11x1 + a12x2 + … a1nxn = b1 a21x1 + a22x2 + … a2nxn = b2 … an1x1 + an2x2 + … annxn = bn Khoa Công nghệ Thông tin - Trường Đại học Ngân Hàng 44 Giải hệ PT tuyến tính phương pháp ... trình dạng tích ma trận a11 a 12 … a1n a21 a 22 … a2n x1 x2 x … b1 = … an1 an2 … ann [A] … xn x b2 bn [X] = [B] Khoa Công nghệ Thông tin - Trường Đại học Ngân Hàng 45 Giải hệ PT tuyến tính phương ... 42 Thực • Tham khảo Bài tập: Giải hệ phương trình x + 2. y = 2. x2 + 3.y2 = 28 Tham khảo Khoa Công nghệ Thông tin - Trường Đại học Ngân Hàng 43 Giải hệ PT tuyến tính...
- 146
- 963
- 13
Ứng dụng trong tính toán, xử lý số liệu và phân tích tài chính
... tuyến tính a11x1 + a12x2 + … a1nxn = b1 a21x1 + a22x2 + … a2nxn = b2 … an1x1 + an2x2 + … annxn = bn 44 Giải hệ PT tuyến tính phương pháp sử dụng ma trận nghịch đảo Biểu diễn hệ phương trình dạng tích ... diễn hệ phương trình dạng tích ma trận a11 a 12 … a1n a21 a 22 … a2n x1 x b1 x2 … = b2 … an1 an2 … ann [A] x xn [X] … bn = [B] 45 Giải hệ PT tuyến tính phương pháp sử dụng ma trận nghịch đảo ... trình X1 + 2x2 – x3 = 2X1 + X2 + 3X3 = X1 + X2 + 3X3 = Tham khảo 47 Phân tích liệu thống kê Một số đặc trưng tập liệu thống kê Biểu đồ tần số (Histogram) Phân bố tích lũy...
- 145
- 1,472
- 3
Cơ sở lí luận chung về tài chính và phân tích tài chính doanh nghiệp
... 18.167.4 62. 908 121 ,9 1.409.0 12. 041 1.468.609. 424 59.597.383 4 ,2 993 .23 0.349 1 .24 2.064.4 72 248.843. 123 25 415.781.6 92 226 .544.9 52 (189 .23 6.740) (45,5) 15.3 12. 383.368 33 .29 0.609.536 17.978 .22 6 .26 8 117,4 ... Nm 20 07 21 . 729 .976. 826 Nm 20 08 32. 0 82. 359.039 TSC v u t di hn Nm 20 07 81 .25 7.998 .27 2 Nm 20 08 91.560.839 .20 5 > > < < N ngn hn Nm 20 07 12. 235.7 32. 279 Nm 20 08 23 .883.413.614 N di hn + Vn CSH Nm 20 07 ... 31/ 12/ 2007 31/ 12/ 2008 T S tin trng 21 . 729 .976. 826 21 ,1 Chờnh lch T Tng S tin Tuyt i trng i 32. 0 82. 359.039 25 ,95 10.3 52. 3 82. 213 47,64 5.098 .24 1.899 4,95 10.807. 826 . 721 8,74 5.709.584. 822 1 12 2.500.000.000...
- 85
- 797
- 5
LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
... tin, phân tích tài sử dụng số kỹ thuật phân tích như: phân tích dọc, phân tích ngang, phân tích qua hệ số, phân tích độ nhạy, kỹ thuật chiết khấu dòng tiền - Kỹ thuật phân tích dọc: kỹ thuật phân ... tuyệt Tỷ lệ ĐVT 20 08 20 09 đối (%) Ngàn 7 82. 510 845.000 62. 490 7.99 NĐ 21 6.517 22 2.650 6.043.1 92 2.79 NĐ 21 3.613 21 8.561 4.947.336 2. 32 NĐ 2. 903 4.089 1.185.856 40.85 NĐ 2. 090 2. 944 853.816 40.85 ... trị tiền thời điểm khác Khi sử dụng kỹ thuật nêu trên, phân tích tài sử dụng tổng hợp kỹ thuật phân tích dọc, phân tích ngang, phân tích qua hệ số, phân tích dãy thời gian, phân tích qua bảng tài...
- 58
- 688
- 3
Các báo cáo và phân tích tài chính trong doanh nghiệp
... cáo TC phân tích TC Có thể nói loại báo cáo tài : bảng cân đối kế toán; báo cáo kết kinh doanh; báo cáo lưu chuyển tiền tệ; thuyết minh báo cáo tài có vai trò quan trọng phân tích TC Tùy vào đối ... họ định có bỏ tiền đầu tư vào DN hay không.Về mặt nội thông qua BCTC doanh nghiệp hoạch định kiểm soát hiệu tình hình tài ,cải thiện tình hình hoạt động DN Trong trình phân tích tài BCTC riêng ... toán để chủ động tạo BCTC ý muốn từ tạo tỷ số tài theo ý đồ họ.Điều khiến cho việc phân tích BCTC không chuẩn xác khách quan _Khi phân tích DN có vài tỷ số tốt lại có tỷ số khác xấu làm cho việc...
- 5
- 423
- 0
CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
... trường đặc thù 1 .2 Phân tích tài doanh nghiệp 1 .2. 1 Sự cần thiết phân tích tài doanh nghiệp 1 .2. 1.1 Khái niệm phân tích tài Phân tích tài tổng phương pháp sử dụng để đánh giá tình hình tài qua nay, ... chủ ) Khi phân tích số này, người ta vẽ sơ đồ phương trình Dupont doanh nghiệp 1 .2. 3 Tài liệu sử dụng để phân tích tài doanh nghiệp Khi tiến hành phân tích hoạt động tài chính, nhà phân tích cần ... chuyển tiền tệ : mẫu B03 - DN + Thuyết minh báo cáo tài : mẫu B09 - DN 1 .2. 4 Nội dung phân tích tài doanh nghiệp 1 .2. 4.1 Phân tích khái quát tình hình tài doanh nghiệp 1 .2. 4.1.1 Phân tích khái...
- 25
- 774
- 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
... phù hợp 2- NGUỒN TÀI LIỆU SỬ DỤNG VÀ TỔ CHỨC CÔNG TÁC PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP Để thực mục tiêu phân tích hoạt động tài phải xác định rõ phương pháp phân tích nguồn số liệu, tài liệu ... báo cáo tài năm 2. 2- Tổ chức công tác phân tích tài doanh nghiệp 2. 2.1- Khái niệm tổ chức phân tích Tổ chức phân tích vận dụng tổng hợp phương pháp phân tích để đánh giá chung kết quả, rõ sai ... đầu tư vào tài sản ngắn hạn TSLĐ & ĐTNH Cơ cấu tài sản = TSCĐ & ĐTDH 3 .2. 3- Các số hoạt động 23 23 Sinh viên: Bùi Thị Lan Anh – Lớp QT 902N Phân tích tài số biện pháp cải thiện tình hình tài Công...
- 31
- 612
- 0
NHỮNG VẤN ĐỀ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
... hn Nu H2 =2 l hp lý nht vỡ nu nh th thỡ doanh nghip s trỡ c kh nng toỏn n ngn hn ng thi cng trỡ c kh nng kinh doanh Nu H2 >2: th hin kh nng toỏn hin thi ca doanh nghip d tha Nhng nu H2 >2 quỏ nhiu ... nhiu thỡ hiu qu kinh doanh s kộm i vỡ ú l hin tng ng lu ng Nu H2
- 29
- 1,102
- 0
LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
... doanh nghiệp 1.1 .2 Phân tích tài doanh nghiệp 1.1 .2. 1 Khái niệm, mục tiêu phân tích tài doanh nghiệp a Khái niệm Phân tích tài tổng thể phương pháp sử dụng để đánh giá tình hình tài qua nay, giúp ... - Phân tích tài doanh nghiệp sở chp dự đoán tài - Phân tích tài doanh nghiệp công cụ để kiểm tra, kiểm soát hoạt động, quản lý doanh nghiệp Phân tích tài làm bật điều quan trọng dự đoán tài chính, ... định phù hợp với mục đích mà họ quan tâm 1.1 .2. 2 Phương pháp tài liệu phân tích tài doanh nghiệp a Phương pháp phân tích tài doanh nghiệp Để phân tích tài doanh nghiệp, người ta sử dụng hay tổng...
- 28
- 521
- 0
CƠ SỞ LÍ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH DOANH NGHIỆP
... mi quan h gia ti sn v ngun TSL v u t ngn hn Nm 20 07 Nm 20 08 TSC v u t di hn Nm 20 07 Nm 20 08 N ngn hn Nm 20 07 Nm 20 08 N di hn + Vn CSH Nm 20 07 Nm 20 08 Nh vy vic phõn tớch bng cõn i k toỏn cung ... ngắn hạn khác II Tài sản dài hạn Các khoản phải thu dài hạn Tài sản cố định Tài sản cố định hữu hình Tài sản cố định vô hình Các khoản đầu t tài dài hạn Tài sản dài hạn khác Cộng tài sản Xem xột ... Số tiền Tỷ trọng Số đầu kỳ Số tiền Tỷ trọng Chênh lệch Số Số tơng tuyệt đối đối I Tài sản ngắn hạn 1 .Tiền tơng đơng tiền Các khoản đầu t tài ngắn hạn Các khoản phải thu ngắn hạn Hàng tồn kho Tài...
- 27
- 409
- 0
CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ TÀI CHÍNH VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
... trị tài Các nội dung quản trị tài doanh nghiệp như: Phân tích tài doanh nghiệp Hoạch định kiểm soát tài doanh nghiệp Quản trị nguồn tài trợ; sách phân phối quản trị hoạt động đầu tư III/ Phân tích ... doanh Phân tích tình hình khả toán doanh nghiệp Phân tích hiệu sử dụng vốn Dự đoán nhu cầu tài 5/ Nguồn tài liệu sử dụng Để tiến hành phân tích tình hình tài cần phải sử dụng nhiều tài liệu ... đầy đủ tình hình tài doanh nghiệp Vì thế, cần phải sâu phân tích mối quan hệ tiêu bảng cân đối kế toán báo cáo tài khác có liên quan 5.5 .2 Phân tích tiêu tài Các số liệu báo cáo tài chưa lột tả...
- 32
- 487
- 0
Một số giải pháp góp phần hoàn thiện công tác quản lý và phân tích tài chính của công ty cổ phần xi măng Sài Sơn
... vấn đề phân tích tài DN Xem xét thực trạng quản lý phân tích tài công ty em đề xuất số ý kiến Hy vọng phần giúp công ty khắc phục tồn công công tác phân tích tài Vì đề tài phân tích tài vấn ... sơn quan tâm trọng công tác phân tích tài kết đáng ghi nhận Song bên cạnh nhiều vấn đề tồn đòi hỏi công ty thời gian tới cần quan tâm hoàn thiện , để công tác phân tích tài thực mang lại hiệu góp ... chi phí không hợp lý 2. Các giải pháp nhằm nâng cao tình hình tài công ty 2. 1 Một số giải pháp công tác quản lý hoạt động tài công ty 2. 1.1 Giải pháp cải thiện tình hình tài ,giảm nợ phải trả...
- 5
- 608
- 2
MỘT SỐ KIẾN NGHỊ NHẰM KHẮC PHỤC TỒN TẠI TRONG CÔNG TÁC QUẢN LÝ TÀI CHÍNH VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY TNHH AN DƯƠNG
... tác phân tích tài nâng cao hiệu hoạt động công ty 3.1 .2. 2 Nâng cao trình độ cán phân tích tài chính: Chất lượng phân tích tài phụ thuộc nhiều vào trình độ cán thực công tác phân tích Hiện nay, ... tích theo quy trình trên, trước hết công ty cần phải nâng cao chất lượng nhân phân tích tài chính, thông tin, phương pháp sử dụng phân tích tài chính, hoàn thiện tiêu đánh giá công tác phân tích ... số lần trả lãi) Biểu: Nhóm tiêu khả cân đối vốn Chỉ tiêu Hệ số nợ KNTTLV 20 00 57,1% 2, 84 20 01 55,7% 2, 841 20 02 55 ,2% 2, 42 2003 57% 3,97 Điều dễ dàng nhận thấy qua tiêu công ty huy động thêm vốn...
- 15
- 1,052
- 0
GIẢI PHÁP ỨNG DỤNG PHƯƠNG PHÁP TỶ SỐ VÀ SO SÁNH VÀ PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH CỦA CÔNG TY MAY ĐỨC GIANG
... công tác phân tích tài Yếu tố người yếu tố quan trọng công tác phân tích tài chính, muốn ứng dụng phân tích tài vào doanh nghiệp nhân tố người đóng vai trò quan trọng thực phân tích tài nhân ... nhân viên nghệp vụ phân tích tài Chất lượng phân tích tài phụ thuộc nhiều yếu tố yếu tố người có ảnh hưởng lớn Nếu tất yếu tố có tác động đến phân tích tài thuận lợi công tác phân tích giao cho người ... tác phân tích tài chính, có giao cho phòng tài kế toán thực mà chuyên môn họ kế toán tài Công ty may Đức Giang không ngoại lệ Việc phân tích tài công ty thực hình thức thuyết minh báo cáo tài chính, ...
- 11
- 410
- 0
Tìm thêm: hệ việt nam nhật bản và sức hấp dẫn của tiếng nhật tại việt nam xác định các mục tiêu của chương trình khảo sát các chuẩn giảng dạy tiếng nhật từ góc độ lí thuyết và thực tiễn khảo sát chương trình đào tạo của các đơn vị đào tạo tại nhật bản khảo sát chương trình đào tạo gắn với các giáo trình cụ thể xác định thời lượng học về mặt lí thuyết và thực tế tiến hành xây dựng chương trình đào tạo dành cho đối tượng không chuyên ngữ tại việt nam điều tra đối với đối tượng giảng viên và đối tượng quản lí điều tra với đối tượng sinh viên học tiếng nhật không chuyên ngữ1 xác định mức độ đáp ứng về văn hoá và chuyên môn trong ct phát huy những thành tựu công nghệ mới nhất được áp dụng vào công tác dạy và học ngoại ngữ mở máy động cơ lồng sóc mở máy động cơ rôto dây quấn hệ số công suất cosp fi p2 đặc tuyến hiệu suất h fi p2 đặc tuyến mômen quay m fi p2 đặc tuyến tốc độ rôto n fi p2 sự cần thiết phải đầu tư xây dựng nhà máy chỉ tiêu chất lượng theo chất lượng phẩm chất sản phẩm khô từ gạo của bộ y tế năm 2008 chỉ tiêu chất lượng 9 tr 25