Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong hệ thống ngân hàng thương mại việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ∞0∞ NGUYỄN THỊ LOAN ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH ∞0∞ NGUYỄN THỊ LOAN ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG Giảng viên hướng dẫn: TS LÊ HUYỀN NGỌC TP HỒ CHÍ MINH, NĂM 2020 TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH KHOA ĐÀO TẠO SAU ĐẠI HỌC CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc GIẤY XÁC NHẬN Tôi tên là: Nguyễn Thị Loan Anh Ngày sinh: 12/02/1992 Nơi sinh: Bà Rịa Vũng Tàu Chuyên ngành: Tài Chính - Ngân hàng Mã học viên: 1683402010043 Tơi đồng ý cung cấp tồn văn thơng tin luận văn tốt nghiệp hợp lệ quyền cho Thư viện trường đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh Thư viện trường đại học Mở Thành phố Hồ Chí Minh kết nối tồn văn thơng tin luận văn tốt nghiệp vào hệ thống thông tin khoa học Sở Khoa học Công nghệ Thành phố Hồ Chí Minh Ký tên (Ghi rõ họ tên) i LỜI CAM ĐOAN Tôi cam đoan luận văn “Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam” nghiên cứu tơi Ngoại trừ tài liệu tham khảo trích dẫn luận văn này, tơi cam đoan tồn phần hay phần nhỏ luận văn chưa công bố sử dụng để nhận cấp nơi khác Khơng có sản phẩm/nghiên cứu người khác sử dụng luận văn mà không trích dẫn theo quy định Luận văn chưa nộp để nhận cấp trường đại học sở đào tạo khác TP Hồ Chí Minh, Năm 2020 Nguyễn Thị Loan Anh ii LỜI CẢM ƠN Để hoàn thành nghiên cứu, bên cạnh nổ lực thân, may mắn nhận giúp đỡ từ nhà trường, gia đình bạn bè Trước hết, xin chân thành cảm ơn Trường Đại học Mở TP Hồ Chí Minh, Khoa Sau Đại học Trường thầy cô giúp trang bị kiến thức, nhiệt tình giúp đỡ tạo điều kiện cho tơi nghiên cứu hồn thành khóa luận Tôi xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến cô Lê Huyền Ngọc tận tình hướng dẫn, giúp đỡ tơi suốt thời gian thực khóa luận Và cuối cùng, xin gửi lời cảm ơn đến gia đình, nơi chia sẻ, định hướng động viên Tôi không quên gửi lời cảm ơn dến người bạn, anh/ chị lớp MFB16A đồng hành tơi Xin chân thành cảm ơn! iii TĨM TẮT Luận văn trình bày nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống Ngân hàng Thương mại Việt Nam Qua sở lý thuyết lược khảo từ nghiên cứu trước đây, luận văn sử dụng phương pháp nghiên cứu định lượng từ số liệu 30 ngân hàng thương mại Việt Nam để kiểm định mối tương quan nhân tố đặc trưng rủi ro tín dụng, bao gồm nhân tố vi mô vĩ mô Kết cho thấy rằng, rủi ro tín dụng bị tác động chiều quy mô ngân hàng Điều có nghĩa ngân hàng có quy mơ lớn rủi ro tín dụng cao Tương tự tỷ lệ vốn, chi phí hoạt động lạm phát tác động chiều với rủi ro tín dụng Ngược lại, lợi nhuận ngân hàng, tỷ số dư nợ tiền gửi, tỷ lệ an toàn vốn, tốc độ tăng trưởng GDP tỷ lệ thất nghiệp có tác động ngược chiều với rủi ro tín dụng Các ngân hàng có tỷ suất sinh lợi cao có tỷ lệ nợ xấu thấp hơn, điều ngân hàng có lợi nhuận cao thường có hiệu hoạt động tốt tình hình hoạt động kinh doanh khả quan kèm với quản lý chặt chẽ quy trình cấp tín dụng quản lý nợ, giảm tỷ lệ nợ xấu Kết hoàn toàn phù hợp mà hệ số CAR cao phản ánh tỷ lệ vốn ngân hàng giới hạn an toàn mà Basel quy định, hay nói tỷ lệ vốn ngân hàng đảm bảo tiêu chuẩn hấp thụ khoản lỗ dự kiến từ tài sản có rủi ro, thể ổn định ngân hàng hoạt động quản trị rủi ro iv ABSTRACT This study aimed to investigate the credit risk determinants of Vietnames’s commercial banking system Both bank-specific variables and macro-economic variables were included in the analysis using a balanced panel dataset of thirty commercial banks over the period 2008-2018 The findings revealed that, credit risk increased as bank size increased This means that the larger banks faced higher credit risk Similar to capital ratios, operating inefficiencys and inflation also have a positive impact on credit risk In contrast, bank profitability, bank liquidity ratio, capital adequacy ratio, GDP growth rate and unemployment rate have the opposite effect of credit risk Banks with higher profitability ratios have lower NPL ratios because banks with high profits often have better performance and positive business performance, reducing the NPL ratio The capital adequacy ratio (CAR) is a measurement of a bank's available capital expressed as a percentage of a bank's risk-weighted credit exposures Basel rules recognize that capital adequacy ratios ensure the efficiency and stability of a nation’s financial system by lowering the risk of banks becoming insolvent Generally, a bank with a high capital adequacy ratio is considered safe and likely to meet its financial obligations v MỤC LỤC LỜI CAM ĐOAN .i LỜI CẢM ƠN ii TÓM TẮT iii ABSTRACT iv MỤC LỤC v DANH MỤC HÌNH VÀ ĐỒ THỊ viii DANH MỤC BẢNG ix DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT x CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU 1.1 Lý nghiên cứu: 1.2 Vấn đề nghiên cứu .2 1.3 Mục tiêu nghiên cứu 1.4 Câu hỏi nghiên cứu .3 1.5 Đối tượng phạm vi nghiên cứu 1.5.1 Đối tượng nghiên cứu: .3 1.5.2 Phạm vi nghiên cứu: 1.6 Phương pháp nghiên cứu: 1.7 Ý nghĩa nghiên cứu .4 1.8 Kết cấu nghiên cứu .5 CHƯƠNG II :CƠ SỞ LÝ THUYẾT .6 2.1 Khái niệm: 2.1.1 Khái niệm tín dụng: 2.1.2 Khái niệm rủi ro tín dụng: .7 2.2 Phân loại rủi ro tín dụng: 2.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng: .9 2.4 Các tiêu đo lường rủi ro tín dụng: 10 2.4.1 Tỷ lệ nợ xấu: 10 2.4.2 Tỷ lệ dự phịng rủi ro tín dụng: 12 vi 2.5 Tổng quan nghiên cứu thực nghiệm xây dựng giả thuyết 13 2.5.1 Tỷ suất sinh lợi (BP) 14 2.5.2 Tỷ số dư nợ cho vay tiền gửi (BL) 15 2.5.3 Tỷ lệ vốn chủ sở hữu (CR) 16 2.5.4 Quy mô ngân hàng (BS) 18 2.5.5 Chi phí hoạt động (OI) 19 2.5.6 Tăng trưởng tín dụng (GL) 21 2.5.7 Tỷ lệ an toàn vốn (CAR) 22 2.5.8 Yếu tố vĩ mô 23 CHƯƠNG 3: PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU 34 3.1 Quy trình nghiên cứu 34 3.2 Mơ hình nghiên cứu đo lường biến 36 3.3 Giả thuyết nghiên cứu 38 3.4 Dữ liệu nghiên cứu: 39 3.5 Phương pháp nghiên cứu - hồi quy ước lượng 40 3.5.1 Hồi quy tác động ngẫu nhiên (REM): 40 3.5.2 Hồi quy tác động cố định (FEM): 40 3.6 Lý thuyết kiểm định 40 3.6.1 Lý thuyết đa cộng tuyến kiểm định 40 3.6.2 Lý thuyết phương sai thay đổi kiểm định 41 3.6.3 Lý thuyết tự tương quan kiểm định 41 3.6.4 Kiểm định Hausman Test 42 3.6.5 Kiểm định F-Test 42 3.7 Hồi quy khắc phục khuyết tật mơ hình nghiên cứu 42 3.7.1 Hồi quy GLS xử lý phương sai thay đổi tự tương quan 42 3.7.2 Hồi quy GMM xử lý khuyết tật mơ hình nghiên cứu 43 3.7.3 Kiểm định Hansen Test Arellano-Bond test biến công cụ GMM 43 CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH DỮ LIỆU VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU 45 4.1 Phân tích thực trạng nợ xấu yếu tố ảnh hưởng đến nợ xấu 30 ngân hàng thương mại Việt Nam 45 4.2 Phân tích thống kê mơ tả 53 NGUYEN THI LOAN ANH by Anh Nguyen Thi Loan Submission date: 15-Sep-2020 03:06PM (UTC+0700) Submission ID: 1373481148 File name: NGUY_N_TH_LOAN_ANH.docx (221.46K) Word count: 22807 Character count: 80636 NGUYEN THI LOAN ANH ORIGINALITY REPORT 15 % SIMILARITY INDEX % % % INTERNET SOURCES PUBLICATIONS STUDENT PAPERS PRIMARY SOURCES ueh.edu.vn Internet Source Submitted to University of Economics Ho Chi Minh 5% 2% Student Paper dised.vn Internet Source Submitted to Billy Blue Group Student Paper Submitted to National Economics University Student Paper luatduonggia.vn Internet Source doan.edu.vn Internet Source cachlamnhanh.com Internet Source sareb-journal.org 2% 1% 1% 1% 1% 1% 10 11 Internet Source 1% tailieu.vn 1% Internet Source 1% luanvan.net.vn Internet Source Exclude quotes On Exclude bibliography On Exclude matches < 120 words ... đủ nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng Do đó, bối cảnh cạnh tranh khốc liệt nhiều rủi ro thị trường tài Việt Nam nghiên cứu ? ?Các nhân tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng hệ thống ngân hàng thương. .. ANH CÁC NHÂN TỐ ẢNH HƯỞNG ĐẾN RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI TẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài – Ngân hàng Mã số chuyên ngành: 60 34 02 01 LUẬN VĂN THẠC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG... xấu Tốc độ tăng trưởng tín dụng cao xem tín hiệu ngược chiều yếu tố góp phần gây nên rủi ro tín + dụng dẫn đến tổn thất cao Kết ngân hàng có tốc độ tăng trưởng tín dụng cao rủi ro - rủi ro tín dụng