GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG ĐÀ NẴNG

1 BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG Cơng trình hồn thành  ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG THÂN THỊ THANH THẢO Người hướng dẫn khoa học: TS.Nguyễn Mạnh Toàn GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG ĐÀ NẴNG Phản biện 1: TS.Nguyễn Hòa Nhân Phản biện 2: TS.Hồ Kỳ Minh Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 60.34.20 Luận văn ñược bảo vệ hội ñồng chấm Luận văn tốt nghiệp thạc sĩ Quản trị kinh doanh họp Đại học Đà Nẵng vào ngày 20 tháng 10 năm 2010 TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ QUẢN TRỊ KINH DOANH Có thể tìm hiểu luận văn tại: - Trung tâm Thông tin - Học liệu, Đại học Đà Nẵng Đà Nẵng - 2010 - Thư viện trường Đại học Kinh tế., Đại học Đà Nẵng LỜI MỞ ĐẦU 5.Cấu trúc đề tài Ngồi phần mở đầu kết luận, ñề tài nghiên cứu ñược tác giả 1.Lý chọn đề tài Trong bối cảnh rủi ro tín dụng ñang mối quan ngại ngân hàng Việt Nam, Ngân hàng thương mại cổ phần trình bày gồm chương: Chương 1: Cơ sở lý luận chung rủi ro tín dụng hoạt ñộng ngân hàng thương mại (NHTMCP) Ngoại thương chi nhánh Đà Nẵng ñang phải ñối Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng quản lý rủi ro tín mặt với nguy rủi ro tín dụng: Tỷ lệ nợ xấu năm 2009 3,71%, dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương cao mức trung bình thị trường (3,5%) Cho vay trung dài Đà Nẵng hạn có xu hướng tăng (năm 2009 40% tăng so với năm 2007 32%), nguồn vốn chủ yếu ngắn hạn Trong danh mục cho vay, tín dụng tập trung nhiều cho doanh nghiệp nhà nước (DNNN) (trên 50%) Do đó, việc tiếp tục hồn thiện biện pháp phịng ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng cần thiết để nâng cao khả cạnh tranh Chi nhánh ngân hàng Xuất phát từ ý nghĩa đó, tác giả chọn đề tài: “Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Đà Nẵng” làm ñề tài nghiên cứu 2.Mục tiêu nghiên cứu Trên sở tìm hiểu thực trạng ngun nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, ñề tài ñưa giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro tín dụng để lành mạnh hố tài NHTMCP Ngoại thương chi nhánh Đà Nẵng 3.Đối tượng phạm vi nghiên cứu Nghiên cứu thực trạng hoạt động tín dụng NH TMCP Ngoại thương chi nhánh Đà Nẵng thời gian năm 2007-2009 4.Phương pháp nghiên cứu Nghiên cứu, tổng hợp tài liệu, thống kê, so sánh, phân tích, khảo sát… Chương 3: Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Thương mại Cổ phần Ngoại thương Đà Nẵng 5 CHƯƠNG CƠ SỞ LÝ LUẬN CHUNG VỀ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 NGÂN HÀNG VÀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG 1.1.1 Khái quát ngân hàng thương mại 1.1.2.Tín dụng ngân hàng 1.1.2.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng Tín dụng ngân hàng quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ ngân hàng cho khách hàng thời gian định với khoản chi phí định Ngân hàng cấp tín dụng hình thức: cho vay, bảo lãnh, cho thuê tài chính, chiết khấu thương phiếu giấy tờ có giá Ở Việt Nam, cho vay hoạt ñộng chiếm tỷ trọng lớn hoạt ñộng kinh doanh ngân hàng 1.1.2.2 Vai trị tín dụng ngân hàng kinh tế 1.1.2.3.Quy trình tín dụng Quy trình tín dụng bao gồm bước ñi sau: Lập hồ sơ tín dụng, Phân tích tín dụng, Quyết định tín dụng, Giải ngân, Giám sát tín dụng, Thanh lý hợp đồng tín dụng Việc thiết lập khơng ngừng hồn thiện quy trình tín dụng có ý nghĩa quan trọng ñối với hoạt ñộng tín dụng ngân hàng 1.2 RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG 1.2.1 Khái niệm rủi ro tín dụng Rủi ro tín dụng (RRTD) rủi ro mà dịng tiền ñược hẹn trả theo hợp ñồng (tiền lãi, tiền gốc hai) từ khoản cho vay không ñược trả ñầy ñủ 1.2.2 Phân loại rủi ro tín dụng - Căn vào nguyên nhân phát sinh rủi ro: phân chia thành loại, rủi ro giao dịch rủi ro danh mục - Căn theo tính khách quan, chủ quan nguyên nhân gây rủi ro, phân chia thành loại: rủi ro nguyên nhân khách quan rủi ro chủ quan - Căn vào tính chất rủi ro tín dụng, phân chia thành loại: rủi ro ñặc thù rủi ro hệ thống 1.2.3 Đặc điểm rủi ro tín dụng RRTD mang tính gián tiếp, đa dạng, phức tạp có tính tất yếu 1.2.4 Các tiêu xác ñịnh mức ñộ rủi ro tín dụng ngân hàng 1.2.4.1.Tỷ lệ nợ hạn tổng dư nợ tín dụng 1.2.4.2.Tỷ lệ nợ xấu tổng dư nợ 1.2.4.3.Tỷ số dự phịng rủi ro tín dụng với tổng dư nợ với tổng vốn chủ sở hữu ngân hàng 1.2.5 Những nguyên nhân dẫn ñến rủi ro tín dụng 1.2.5.1.Ngun nhân từ mơi trường kinh doanh 1.2.5.2.Thơng tin bất đối xứng Thơng tin bất đối xứng đưa hai hậu quả: lựa chọn ñối nghịch rủi ro ñạo ñức a Lựa chọn ñối nghịch Do thiếu thông tin nên Ngân hàng phân biệt ñược khách hàng tốt khách hàng xấu nên dự án, Ngân hàng bỏ qua khách hàng tốt ñể lựa chọn khách hàng xấu b.Rủi ro ñạo ñức Thực chất vấn ñề rủi ro ñạo ñức liên quan ñến yếu tố người nên việc ño lường khó khăn NHTM 7  Nguyên nhân từ nhà quản lý ngân hàng - Về chủ quan: Một số nhà quản lý hay phận nhóm cán quản lý có quan hệ lợi ích với khách hàng tạo điều kiện, kẽ hở cho loại rủi ro phát triển - Về khách quan: Việc lựa chọn, bố trí sử dụng cán bộ, khơng đánh giá lực, phẩm chất tư cách ñạo ñức nghề nghiệp  Nguyên nhân từ cán trực tiếp làm cơng tác tín dụng (cán tín dụng, cán thẩm định ) Nếu cán tín dụng khơng nêu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trách nhiệm tạo nhiều vay chất lượng, tồn đọng khơng có khả thu hồi có nguy trắng  Nguyên nhân từ người vay vốn RRTD xuất phát từ phía người vay vốn chia làm hai loại đối tượng: (1) khơng thực nghĩa vụ theo cam kết; (2) khơng có khả thực nghĩa vụ theo cam kết 1.2.5.3 Nguyên nhân từ quản trị tín dụng - Chính sách tín dụng chưa tốt 1.3 QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG 1.3.1 Khái niệm quản trị rủi ro tín dụng Quản trị RRTD trình xây dựng thực thi chiến lược, sách quản lý, kinh doanh tín dụng, tăng cường biện pháp phịng ngừa, hạn chế, giảm thấp nợ hạn, nợ xấu nhằm đạt mục tiêu an tồn, hiệu quả, nâng cao chất lượng phát triển bền vững ñối với hoạt động tín ngân hàng 1.3.2 Sự cần thiết cơng tác quản trị rủi ro tín dụng 1.3.3.Quy trình quản trị rủi ro tín dụng Quy trình quản trị rủi ro nói chung quản trị RRTD nói riêng ln theo trình tự bốn bước sau: - Nhận dạng RRTD - Đo lường RRTD: sử dụng mơ hình: mơ hình 6C, mơ hình điểm số Z, mơ hình điểm số tín dụng - Kiểm sốt tín dụng - Tài trợ RRTD 1.3.4 Nội dung quản trị rủi ro tín dụng - Chiến lược phát triển khơng hiệu 1.3.4.1.Hoạch định sách - Quản trị danh mục cho vay chưa trọng đa dạng hóa 1.3.4.2.Thực thi sách tín - Chưa có mơ hình lượng hóa rủi ro dụng 1.3.5.3.Giám sát kiểm tra 1.2.5.4 Nguyên nhân từ danh mục cho vay - Danh mục cho vay tiềm ẩn rủi ro cao - Định giá lãi suất cho vay chưa hợp lý - Trích lập dự phịng rủi ro chưa hợp lý - Lạm dụng tài sản chấp 1.2.6 Tác ñộng rủi ro tín dụng 1.3.5 Những định hướng xây dựng mơ hình quản trị rủi ro đại theo ngun tắc Basel Trong xây dựng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng, ngun tắc Basel có số ñiểm bản: - Phân tách máy cấp tín dụng phân chia trách nhiệm rạch ròi phận tham gia - Nâng cao lực cán quản lý rủi ro tín dụng - Xây dựng hệ thống quản lý cập nhật thông tin hiệu 9 10 CHƯƠNG THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG ĐÀ NẴNG thống địa bàn ĐN (bình qn giai ñoạn 2006-2009 32,8%) 2.1.GIỚI THIỆU CHUNG VỀ CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG ĐÀ NẴNG 2.1.2 Chức năng, nhiệm vụ Bên cạnh đó, thị phần huy ñộng vốn cho vay VCB ĐN có xu hướng bị thu hẹp 2.2.1.2 Các hoạt động cấp tín dụng a.Hoạt động cho vay Trong năm, từ năm 2007 ñến năm 2009, tổng dư nợ cho vay VCB ĐN tăng từ 1.880 tỷ ñồng lên 1.940 tỷ ñồng Tuy nhiên, thị 2.1.2.1.Chức phần ngân hàng địa bàn thành phố cịn chiếm tỷ lệ 2.1.2.2.Nhiệm vụ khiêm tốn có xu hướng giảm dần (từ 8,56% năm 2007 xuống 2.1.3 Cơ cấu tổ chức máy quản lý Bao gồm Giám đốc, Phó giám đốc, 11 Phịng ban, phòng giao dịch trực thuộc 2.1.4 Một số yếu tố ảnh hưởng đến mơi trường hoạt động 5,49% năm 2009) Cơ cấu dư nợ theo thời hạn: Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn (hơn 60%) Tuy nhiên tỷ trọng tín dụng trung dài hạn có xu hướng tăng kinh doanh ngân hàng Cơ cấu dư nợ theo thành phần kinh tế: Tỷ trọng dư nợ cho vay 2.1.4.1 Thuận lợi thành phần doanh nghiệp nhà nước chiếm ña số Là ñơn vị ngân hàng mạnh, có uy tín, dịch vụ sản phẩm đa dạng, nhiều tiện ích ngân hàng hấp dẫn 2.1.4.2 Khó khăn Một số khách hàng lớn gặp khó khăn, kinh doanh thua lỗ khủng hoảng kinh tế, phải ñối mặt với mức ñộ cạnh tranh gay gắt 2.2.THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG 2.2.1 Hoạt động tín dụng 2.2.1.1 Nguồn vốn huy ñộng Nhìn chung, huy ñộng vốn VCB ĐN ñều tăng qua năm (trên 20%) tập trung vào nguồn vốn ngắn hạn Tuy vậy, tốc ñộ tăng trưởng ñều ñạt thấp so với tốc ñộ tăng trưởng chung hệ Cơ cấu dư nợ theo lĩnh vực ñầu tư: Dư nợ cho vay nhằm phục vụ sản xuất kinh doanh chiếm 90% tổng dư nợ vay, chủ yếu thương mại - dịch vụ, công nghiệp chế biến, xây dựng Cơ cấu dư nợ theo mức độ tín nhiệm: Cho vay có tài sản bảo ñảm chiếm tỷ trọng lớn (từ 77% ñến 92%) tổng dư nợ vay b.Hoạt ñộng bảo lãnh Trong năm qua, nghiệp vụ bảo lãnh có chất lượng tương ñối tốt, không phát sinh dư nợ bảo lãnh hạn khoản phải cho vay bắt buộc c.Hoạt ñộng chiết khấu Doanh số chiết khấu VCB ĐN tăng mạnh qua năm phát triển tập trung vào hoạt ñộng chiết khấu chứng từ hàng xuất 11 12 2.2.2 Thực trạng rủi ro tín dụng hàng xếp loại mức trung bình (BB, B) chiếm tỷ lệ ña số (61,7%), Hoạt ñộng cho vay nghiệp vụ mang lại nhiều rủi ro tương ñương 48,2% dư nợ Số khách hàng xấu từ CC trở xuống cho ngân hàng Vì vậy, luận văn tập trung phân tích rủi ro chiếm tỷ lệ 6,6% tương ñương 2,4% dư nợ, gấp gần lần so với cách hoạt ñộng cho vay khách hàng tính nợ xấu theo quy ñịnh NHNN (tỷ lệ nợ hạn VCB ĐN 2.2.2.1 Rủi ro từ cấu cho vay - Tín dụng trung dài hạn chiếm tỷ trọng lại có xu hướng tăng dần qua năm Trong đó, cấu vốn huy động ngân hàng lại chủ yếu nguồn vốn ngắn hạn - Tín dụng tập trung vào số khách hàng lớn doanh nghiệp nhà nước tập trung vào lĩnh vực sản xuất chế biến, thương mại - dịch vụ - Tuy dư nợ tín dụng có đảm bảo TSBĐ chiếm tỷ trọng lớn TSBĐ chủ yếu ñất tài sản gắn liền đất Những tài sản có giá ln biến động, khó khăn trình xử lý, thu hồi nợ nên nguy RRTD cao năm 2008 3,39%) Do khơng thể chủ quan tình hình nợ xấu nhìn vào tiêu tỷ lệ nợ xấu Ngân hàng 2.2.2.4 Trích lập dự phịng xử lý rủi ro Trong năm, tỷ lệ dự phịng nhìn chung tăng, tỷ lệ dự phịng nợ xấu năm 2009 lại giảm đến 39,45% so với năm 2007 Điều cho thấy, chi phí rủi ro tín dụng VCB ĐN giảm dần lực ñể bù ñắp khoản nợ xấu tăng dần Tuy nhiên số không tốt ngân hàng ACB, TCB, STB Bên cạnh đó, việc cập nhật giá trị TSBĐ đưa vào tính trích lâp dự phịng chưa thực thường xun kịp thời Nên khơng 2.2.2.2 Nợ q hạn Nhìn chung khoản nợ hạn chiếm tỷ trọng thấp tổng dư nợ, lại có xu hướng tăng từ 0,1675 năm 2006 lên 3,156% năm 2009 ñảm bảo tính xác số tiền trích lập dự phịng cụ thể, ảnh hưởng đến khả phịng ngừa rủi ro ngân hàng 2.2.3 Thực trạng công tác quản lý rủi ro tín dụng 2.2.3.1 Bộ máy tổ chức tín dụng 2.2.2.3 Tình hình nợ xấu a Nợ xấu theo phân loại nợ Quyết ñịnh 493 Tỷ lệ nợ xấu qua năm VCB ĐN có giảm mức cao, mức trung bình thị trường (3,5%) cao nhiều so với ngân hàng khác ñịa bàn TP ĐN tiềm ẩn nhiều rủi ro b.Nợ xấu phân loại theo Hệ thống cho điểm tín dụng VCB Kết xếp hạng năm 2008 cho thấy, 1.915 khách hàng (chiếm khoảng 75% tổng số khách hàng VCB ĐN), số khách NHTMCP Ngoại thương thực quản lý RRTD tập trung, thơng qua phịng Quản lý rủi ro tín dụng trực thuộc Hội sở Phịng Khách hàng Phịng Quản lý nợ đặt Hội sở chính, Sở Giao dịch Chi nhánh ñể phát triển kinh doanh thực tác nghiệp 2.2.3.2 Quy trình tín dụng Đến nay, VCB áp dụng quy trình: - Quy trình tín dụng số 130/QĐ-VCB.QLTD ngày 12/8/2002 nhóm khách hàng cá nhân khách hàng vay 10 tỷ ñồng 13 - Quy trình tín dụng số 246/QĐ-VCB.QLTD ngày 22/7/2008 khách hàng vay 10 tỷ đồng Theo đó, bỏ hẳn phận Quản lý rủi ro Chi nhánh tập trung khu vực 2.2.3.3 Chính sách tín dụng Thực theo hướng “Tăng trưởng tín dụng sở tập trung nâng cao chất lượng hướng tới chuẩn mực quốc tế” với số định hướng bản: mở rộng tín dụng an tồn, mở rộng tín dụng doanh nghiệp vừa nhỏ, trọng cơng tác thẩm định tín dụng, tăng cường giải pháp Marketing, phát triển thương hiệu 2.2.3.4 Hoạt động phịng ngừa, kiểm tra, giám sát tín dụng Theo quy trình, nhiệm vụ phát dấu hiệu rủi ro phòng Khách hàng phòng Quản lý nợ thực - Phòng Khách hàng tiến hành xếp hạng tín dụng khách hàng, sàng lọc phân loại khách hàng - Phòng Quản lý nợ thực kiểm tra thực giải ngân cho khách hàng - Việc giám sát tín dụng phịng Khách hàng thực Tuy nhiên cơng tác phát RRTD cịn mang tính thụ động, dự báo phịng ngừa từ xa chưa tốt, công tác kiểm tra sử dụng vốn cịn hời hợt 2.2.3.5 Cơng tác xử lý nợ xấu - Thành lập Ban xử lý nợ xấu với chức ñể ñảm bảo việc kiểm tra, giám sát thực hoạt động xử lý nợ cách tồn diện liên tục - Thực giải pháp thu hồi nợ sở phân tích tình hình khách hàng cụ thể 14 - Kí kết với Công ty Mua bán nợ tài sản tồn ñọng doanh nghiệp (DATC) vào ngày 4/10/2006 ñể tiến hành hoạt ñộng hợp tác mua bán, xử lý khoản nợ tồn ñọng 2.2.4 Những nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng 2.2.4.1 Ngun nhân khách quan a.Môi trường tự nhiên b.Môi trường kinh tế c.Mơi trường pháp lý  Về bảo đảm tiền vay: - Chưa rõ ràng quy ñịnh quyền sở hữu tài sản ñất, quyền sở hữu tài sản DNNN - Khơng có quy định chặt chẽ vấn ñề phát mại tài sản chấp nên gây khơng khó khăn cho ngân hàng việc bán tài sản ñể thu hồi nợ  Về quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lí rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng: - Phân loại nợ chủ yếu dựa vào thời hạn trả nợ, thiếu đánh giá kết hợp nên khơng phản ánh thực chất khoản nợ - Khơng thực việc chuyển nợ sang nhóm nợ rủi ro cao khách hàng có quan hệ tín dụng với nhiều tổ chức tín dụng khác - Chưa ñưa ñược nguyên tắc trích lập dựa vào dự tính luồng tiền khoản nợ, tính tỷ lệ chiết khấu để suy mức trích lập  Pháp lệnh kế tốn thống kê chưa đủ hiệu lực bắt buộc doanh nghiệp thực chế độ hạch tốn thống kê xác kịp thời  Vai trị kiểm tốn chưa phát huy hệ thống thơng tin chưa tổ chức cách hữu hiệu 15 16  Công ty mua bán nợ tài sản tồn ñọng doanh nghiệp (DATC), thuộc Bộ Tài khơng có chế riêng, khơng đủ lực tài để thực mua bán nợ Thêm vào đó, thị trường mua bán nợ chưa có người mua lại nợ thẩm ñịnh ban ñầu khiến cho số khoản vay, ngân hàng thu hồi ñủ nợ gốc lãi vay - Phương pháp ñịnh giá ñối với loại tài sản chưa ñược cán tín dụng sử dụng cách thích hợp mà chủ yếu bên tự thỏa thuận  Hệ thống thơng tin quản lý cịn bất cập 2.2.4.2 Ngun nhân từ quản trị tín dụng a Hệ thống đo lường rủi ro - Tâm lý chung phần lớn cán tín dụng cấp tín dụng chủ yếu dựa vào TSBĐ nên nguy rủi ro cao Mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng VCB ĐN chủ yếu dựa báo cáo tài khách hàng cung cấp nên tính minh bạch độ tin cậy chưa cao Mơ hình chưa thật khoa học:  Đối với mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp - Nhóm tiêu chấm điểm phi tài sử dụng phức tạp d Lực lượng cán tín dụng - Số lượng cán tín dụng cịn mỏng, trình độ cán nhìn chung chưa đồng - Cơng tác đào tạo cán chưa quan tâm ñúng mức, nhiều cán làm theo lối mòn, cách hướng dẫn cán cũ - Cán tín dụng làm việc theo kiểu đa năng, khơng chuyên sâu, dễ - Trong số nhóm tiêu có tiêu chưa thật sát với việc ño lường nguy vỡ nợ doanh nghiệp Hoặc có tiêu tính ngược Cũng có tiêu trùng lắp - Việc phân loại doanh nghiệp theo hình thức sở hữu nhà nước đưa đến đánh giá sai thẩm định tín dụng - Việc lựa chọn, bố trí, sử dụng cán chưa chặt chẽ Một số cán tín dụng làm việc thiếu chun tâm dẫn đến nhiều vay chất lượng ngồi sở hữu nhà nước khơng cịn phù hợp 2.2.4.3 Nguyên nhân xuất phát từ phía khách hàng vay vốn  Đối với mơ hình chấm điểm xếp hạng tín dụng cá nhân Đây hậu rủi ro ñạo ñức Một số tiêu ñánh giá lực tài chưa cập nhật a.Đối với khách hàng doanh nghiệp theo kịp với thực trạng có tiêu trùng lắp b.Hệ thống thơng tin nội phục vụ cơng tác quản trị tín dụng Hệ thống thông tin quản lý nội hạn chế lượng chất: chưa cập nhật kịp thời, thiếu thơng tin chun ngành, chưa đảm bảo tính liên tục tồn diện c Tài sản bảo đảm (TSBĐ) - Việc ñánh giá lại giá trị TSBĐ ñược thực hồ sơ pháp lý nên xuất tình trạng giá trị lý thấp so với giá trị - Sử dụng vốn vay hiệu quả, khơng mục đích, có chồng chéo - Thiếu thiện chí vấn đề cung cấp thơng tin ñầy ñủ xác, thiếu thiện chí việc trả nợ b.Đối với khách hàng cá nhân - Nguồn hồn trả từ thu nhập bị suy giảm - Đạo đức cá nhân khơng tốt: cố tình lừa đảo ngân hàng, sử dụng vốn sai mục đích 17 CHƯƠNG CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN NGOẠI THƯƠNG ĐÀ NẴNG 3.1 QUAN ĐIỂM CHỈ ĐẠO CỦA NHTMCP NGOẠI THƯƠNG 18  Bước 1: Chấm điểm tiêu - Có nhóm tiêu: nhân thân khả trả nợ - Chỉ có thang điểm với mức điểm ban ñầu: 0, 25, 50, 75, 100 - Tùy theo tính chất quan trọng mà điểm tiêu có trọng số khác tổng số điểm VIỆT NAM VỀ CHÍNH SÁCH TÍN DỤNG VÀ QUẢN LÝ RỦI  Bước 2: Xếp hạng khách hàng RO Căn vào tổng số ñiểm ñạt ñược (ñã nhân trọng số), xếp hạng 3.1.1 Quan điểm - Khơng cấp tín dụng tập trung cao cho khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực, loại tiền tệ ñịa bàn - Cấp tín dụng cho dự án lớn phải ñược thực theo chế ñộ tập thể - Áp dụng hạn mức định cấp tín dụng và/hoặc thời hạn cấp tín dụng tùy thuộc vào lực Chi nhánh 3.1.2 Mục tiêu - Giảm thiểu RRTD sở nâng cao chất lượng tín dụng: tỷ lệ nợ xấu 2%, tăng trưởng tín dụng đạt mức 25-30%/năm - Phân tán rủi ro danh mục ñầu tư tín dụng - Nâng cao chất lượng thẩm định tăng cường kiểm sốt, giám sát liên tục, tồn diện kịp thời q trình cấp tín dụng - Xây dựng chế xử lý nợ xấu uyển chuyển, hiệu - Hướng ñến chuẩn mực quốc tế quản trị RRTD 3.2 CÁC GIẢI PHÁP HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHTMCP NGOẠI THƯƠNG ĐÀ NẴNG 3.2.1 Hồn thiện hệ thống chấm điểm tín dụng nội Đây giải pháp đo lường rủi ro tín dụng 3.2.1.1 Mơ hình chấm điểm XHTD cá nhân Theo đề xuất đề tài, mơ hình chấm điểm XHTD cá nhân thực trình tự theo bước sau: khách hàng thành 10 mức theo mức ñộ rủi ro tăng dần, từ A+ (>92,3) đến D (92,3) ñến D (