PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI VIỆT NAM TÓM TẮT ḶUẬN ÁN TIẾN SĨ KINH TẾ

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC VIỆT NAM BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO HỌC VIỆN NGÂN HÀNG -∞∞ - BÙI KHẮC HOÀI PHƢƠNG PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG C C NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM Chuyên ngành: Tài - Ngân hàng Mã số: 9.34.02.01 TĨM TẮT ḶN N TIẾN SĨ KINH TẾ Hà Nội – 2019 Công trình đƣợc hồn thành Học viện Ngân hàng Ngƣời hƣớng dẫn khoa học: PGS TS TÔ KIM NGỌC 2.PGS.TS NGUYỄN THỊ MÙI Phản biện 1: Phản biện 2: Phản biện 3: Luận án đƣợc bảo vệ trƣớc Hội đồng chấm Luận án tiến sĩ cấp Học viện Vào hồi …… giờ… Ngày … Tháng … Năm 2019 Học viện Ngân hàng Có thể tìm hiểu luận án tại: - Thƣ viện Học viện Ngân hàng - Thƣ viện Quốc gia MỞ ĐẦU Tính cấp thiết luận án Tính bền vững hoạt động ngân hàng bàn luận thực ngày nhiều nước phát triển Các nhà quản lý ngân hàng tin thực bền vững có ý nghĩa vô quan trọng thành công ngân hàng tương lai Quan điểm cố nghiên cứu tính bền vững hai tổ chức United Nations Global Compact Accenture (2010) công bố Đây xem nghiên cứu lớn tính bền vững với khảo sát từ 766 CEO gần 100 quốc gia giới Trong đó, có 41 CEO đến từ ngân lớn như: Grupo Santander, Calvert Group, HSBC, Storebrand, UniCredit…Kết khảo sát cho thấy 98% CEO ngân hàng khẳng định tầm quan trọng vấn đề bền vững thành công tương lai hoạt động kinh doanh Rất quan trọng 68% Ngân hàng 30% 54% Tổng số 0% 20% Quan trọng 39% 40% 60% 80% 100% Hình1: Tầm quan trọng tính bền vững Nguồn: United Nations Global Compact and Accenture CEO Study (2010) Ngân hàng có vai trị trung gian tín dụng, phận cấu thành thị trường tài chính, kênh dẫn vốn cho kinh tế, hoạt động ngân hàng ảnh hưởng định hướng phát triển kinh tế xét quy mô hiệu suất Lý cho việc ngân hàng tích hợp phát triển bền vững hoạt động NHTM phần định hướng quan quản lý, tổ chức xã hội, yêu cầu tổ chức tài trợ vốn thường gắn kết với yếu tố môi trường xã hội Các quan quản lý nhà nước thường trực tiếp gián tiếp quy định vấn đề quản lý tác động đến môi trường xã hội hoạt động ngân hàng Mặc dù tác động đến môi trường thân ngân hàng không lớn so với ngành, lĩnh vực khác kinh tế, nhiên ngân hàng có tác động với kích thước lớn lên mơi trường cộng đồng thơng qua khách hàng Bên cạnh đó, hợp tác kinh tế thơng qua tài trợ dự án toàn cầu thường yêu cầu nghiêm ngặt vấn đề quản lý rủi ro môi trường xã hội Ngoài ra, phát triển bền vững cịn có chiều hướng xuất phát bên ngân hàng, phát sinh thông qua nhu cầu thiết lập mục tiêu cốt lõi tạo nên giá trị thương hiệu mình, gắn kết cân lợi ích nhiều bên liên quan, tạo lợi thương mại, xây dựng sở người tiêu dùng thị phần, thu hút đối tác tài từ tăng lợi nhuận ngắn hạn dài hạn Phát triển bền vững NHTM Việt Nam giai đoạn đầu, số ngân hàng quan tâm bước lồng ghép vấn đề môi trường nhằm hỗ trợ định tín dụng, thực biện pháp tiết kiệm chi phí mơi trường hoạt động nội Hiện chưa có NHTM phát triển theo mơ hình ngân hàng bền vững, NHTMNN đóng vai trị chi phối hệ thống TCTD, ngoại trừ NHTMNN mua lại với giá đồng NHTMNN có tình hình tài lành mạnh có lực quy mơ lớn, chưa có ngân hàng kinh doanh theo mơ hình bền vững Các NHTMCP có ngân hàng quy mơ vốn nhỏ có khả phát triển theo mơ hình bền vững có lực tài lành mạnh số NHTMCP hoàn thành giai đoạn tái cấu trúc (2011-2015) SHB, Maritime Bank… Nhận thấy tính cấp thiết khả ứng dụng vào thực tế tính bền vững hoạt động ngân hàng tương lai, nghiên cứu sinh định chọn đề tài “Phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam”, nhằm đánh giá tính bền vững đề xuất giải pháp nhằm phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam xu hội nhập quốc tế Tổng quan tình hình nghiên cứu phát triển bền vững hệ thống ngân hàng 2.1 Tổng quan nghiên cứu giới Đánh giá tính bền vững theo hiệu hoạt động Có nhiều cách tiếp cận khác đánh tính bền vững cơng ty, ngân hàng, quan điểm tính bền vững trước gắn với hiệu hoạt động dựa sở tối đa hóa lợi ích cho cổ đơng Những nghiên cứu gần có bước chuyển biến thay tối đa hóa lợi ích cho cổ đông trước mở rộng thành tối đa hóa lợi ích cho bên liên quan khác tổ chức bao gồm: cổ đông, khách hàng, nhà đầu tư, quan quản lý mở rộng cho cộng đồng Theo cách tiếp cận truyền thống, hiệu kinh doanh ngân hàng nhằm tối đa hóa lợi ích cho cổ đơng Ứng dụng lý thuyết bên liên quan đánh giá phát triển bền vững: Phương pháp đánh giá hiệu suất tổng thể kết hợp với đánh giá mức độ phát triển bền vững ngân hàng hướng nghiên cứu Phương pháp ứng dụng lý thuyết bên liên quan nhằm đánh giá mức độ bền vững ngân hàng thơng qua số tài nghiên cứu truyền thống trước kết hợp tiêu chí phi tài tiêu chí xã hội mơi trường nhằm đáp ứng lợi ích bên liên quan Đánh giá tính bền vững ngân hàng thương mại thông qua sáng kiến xanh: Sahitya Lalwani (2014) nghiên cứu tầm quan trọng sáng kiến xanh việc đạt mục tiêu phát triển ngân hàng bền vững Ấn độ Nghiên cứu nhóm tác giả đánh giá nổ lực NHTM nhằm thực phát triển bền vững, bao gồm hoạt động bên ngân hàng sử dụng tiết kiệm nguồn lượng, khai thác sở vật chất hiệu Nghiên cứu Dyllick Muff (2016) phân tích ý nghĩa mơ hình kinh doanh bền vững phân loại tính bền vững hoạt động kinh doanh ngân hàng thành ba cấp độ khác Ứng dụng số DJSI nhằm đánh giá tính bền vững tổ chức: Các DJSI đánh giá hiệu suất công ty hàng đầu giới tiêu kinh tế, môi trường xã hội, cung cấp cho nhà đầu tư với tiêu chuẩn khách quan để quản lý danh mục đầu tư họ (Searcy cộng sự, 2012) Các DJSI dựa phân tích hiệu kinh tế, môi trường xã hội, đánh giá vấn đề quản trị doanh nghiệp, quản lý rủi ro, xây dựng thương hiệu, giảm thiểu biến đổi khí hậu, tiêu chuẩn chuỗi cung ứng, tiêu thụ lượng, phát triển nguồn nhân lực Phát triển bền vững theo tiêu chuẩn sáng kiến báo cáo toàn cầu GRI Sáng kiến Báo cáo Toàn cầu (GRI) phát triển với mục tiêu giúp tổ chức báo cáo hoạt động môi trường, xã hội, kinh tế tăng cường trách nhiệm giải trình họ 2.2 Tổng quan nghiên cứu Việt Nam Nghiên cứu phát triển bền vững ngân hàng Việt Nam chưa nhiều Chưa có nghiên cứu toàn diện đánh giá phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Trần Thị Hồng Yến (2016) ứng dụng mơ hình hồi quy tuyến tính bội nhằm kiểm tra mối quan hệ tác động biến độc lập trách nhiệm xã hội doanh nghiệp đến kết tài ngân hàng thông qua biến phụ thuộc ROA ROE Trong nghiên cứu tác giả làm rõ lý thuyết trách nhiệm xã hội doanh nghiệp có lý thuyết bên liên quan lý thuyết cốt lõi phổ biến trách nhiệm xã hội doanh nghiệp Nguyễn Hồng Sơn cộng (2015) tổng hợp quan điểm, tiêu đánh giá phát triển ngân hàng bền vững Thông qua đánh giá thực trạng phát triển hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam tái cấu trúc theo thông lệ quốc tế, nhóm tác giả đề xuất giải pháp phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại Việt Nam Tuy nhiên, nghiên cứu tập trung đánh giá thực trạng phát triển tái cấu trúc hệ thống ngân hàng thương mại dựa theo tiêu chí đánh giá tính ổn định lành mạnh hệ thống ngân hàng chủ yếu Nghiên cứu chưa sâu đánh giá thực trạng phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại theo thông lệ quốc tế khía cạnh mơi trường xã hội hoạt động ngân hàng Nhìn chung nghiên cứu phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại nước chưa nhiều, đặc biệt mô hình ngân hàng bền vững Các nghiên cứu nước tập trung nhiều đánh giá hiệu hoạt động ngân hàng thương mại, nghiên cứu phát triển bền vững ngân hàng thương mại Nghiên cứu liên quan trực tiếp đến đề tài luận án Nguyễn Hồng Sơn cộng (2015) phân tích thực trạng phát triển ngân hàng thương mại gắn với trình tái cấu trúc hệ thống ngân hàng, nhiên nghiên cứu phân tích phát triển bền vững hệ thống ngân hàng khơng tích hợp vấn đề môi trường xã hội hoạt động ngân hàng xem trụ cột quan trọng tính bền vững 2.3 Khoảng trống câu hỏi nghiên cứu t u t u ết phát triển bền vữ â t ươ mại? Để trả lời câu hỏi này, nghiên cứu trình bày, tổng hợp hệ thống lý thuyết phát triển bền vững ngân hàng thương mại, bao gồm: quan điểm phát triển bền vững ngân hàng thương mại, nguyên tắc phát triển bền vững, mơ hình phát triển bền vững ngân hàng thương mại… Trên sở đó, nghiên cứu đề xuất định nghĩa, bổ sung hoàn thiện ngun tắc mơ hình phát triển bền vững ngân hàng ọc cho Việt Nam phát triển bền vữ â t ươ mại từ kinh nghiệm ước giới? Câu hỏi trả lời thông qua nghiên cứu kinh nghiệm phát triển bền vững ngân hàng thương mại từ mơ hình ngân hàng điển hình, thành cơng quốc gia khác Các kinh nghiệm từ hệ thống thể chế, xây dựng lộ trình phát triển bền vững quan quản lý, giai đoạn phát triển bền vững, đến việc thực hành phát triển bền vững ngân hàng thành cơng điển hình quốc gia khu vực nước phát triển ức đ phát triển bền vững củ â t ươ mại Việt Nam? Câu hỏi trả lời thơng qua việc bổ sung hồn thiện hệ thống tiêu chí đánh giá phát triển bền vững ngân hàng sử dụng tiêu chí để đánh giá mức độ bền vững ngân hàng thương mại qua khía cạnh bền vững kinh tế, xã hội môi trường, giá trị cốt lỗi ngân hàng bền vững tích hợp trình cung cấp sản phẩm, dịch vụ ững rào đ i với trình phát triển bền vữ â t ươ mại Việt Nam? Tác giả tham khảo ý kiến chuyên gia nhằm xác định rào cản lớn ngân hàng thông qua khảo sát điều tra theo tiêu chí xác định nhà quản lý ngân hàng m mt ế o để phát triển bền vữ â t ươ mại Việt Nam xu h i nhập? Câu hỏi trả lời thông qua để xuất giải pháp thúc đẩy phát triển bền vững NHTM Mục tiêu nghiên cứu 3.1 Mục tiêu tổng quát Mục tiêu nghiên cứu tổng quát đề tài đánh giá thực trạng phát triển bền vững ngân hàng thương mại đề xuất giải pháp phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam 3.2 Mục tiêu cụ thể - Đánh giá thực trạng phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam khoảng thời gian 2008-2017 - Phân tích điều kiện liên quan đến môi trường phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam, làm rõ thách thức chiến lược phát triển bền vững ngân hàng thương mại - Đề xuất giải pháp nhằm thúc đẩy phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2019-2025 Đối tƣợng phạm vi nghiên cứu nghiên cứu Đ tượng nghiên cứu: phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam, theo khía cạnh tính ổn định lành mạnh ngân hàng, vấn đề môi trường xã hội Phạm vi nghiên cứu: đề tài nghiên cứu phát triển bền vững 12 ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam khoảng thời gian từ năm 2008-2017, số liệu thu thập báo cáo tài kiểm tốn ngân hàng nhằm tính tốn số tài Số liệu thu thập khoảng thời gian dài số tài tương đối nhiều nên phạm vi luận án đánh giá phát triển bền vững 12 ngân hàng thương mại bao gồm: NHTMCPNN NHTMCP Phƣơng pháp nghiên cứu 5.1 Phƣơng pháp thu thập xử lý số liệu Nghiên cứu sử dụng phương pháp thống kê mô tả sử dụng Stata 12 nhằm tính tốn số, mức độ bình quân, độ lệch chuẩn, giá trị lớn nhỏ nhất, tính tốn mức độ dãy số thời gian nhằm đánh giá mức độ bền vững ngân hàng thương mại khoảng thời gian 2008-2017 5.2 Phƣơng pháp khảo sát Nghiên cứu khảo sát chuyên sâu 250 nhà quản lý ngân hàng từ cấp phó phịng giao dịch trở lên nhằm đánh giá việc thực rào cản phát triển vững ngân hàng thương mại Đối tượng khảo sát nhà quản lý, người góp phần hoạch định chiến lược, triển khai thực chiến lược phát triển bền vững ngân hàng Những đóng góp luận án Về lý luận, luận án tổng hợp, làm rõ mơ hình phát triển ngân hàng bền vững, hoàn thiện phát triển hệ thống tiêu chí đánh giá ngân hàng bền vững, rõ điều kiện cần thiết để phát triển bền vững ngân hàng Trên sở đó, ngân hàng định hướng phát triển bền vững theo mô hình phù hợp với chiến lược ngân hàng nhằm tối đa hóa lợi ích bên liên quan Về thực tiễn, Luận án phân tích thực trạng phát triển bền vững ngân hàng thương mại giai đoạn 2008-2017, đánh giá kết đạt tồn tại, hạn chế phát triển bền vững NHTM Việt Nam Luận án đề xuất giải pháp phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam phù hợp với xu hướng hội nhập quốc tế Kết luận án tài liệu tham khảo cho nhà quản trị ngân hàng việc xây dựng khung sách thực thi mơ hình ngân hàng bền vững phù hợp với chiến lược ngân hàng Luận án nguồn tài liệu tham khảo cho quan quản lý cấp nhằm xây dựng sách, đề án hỗ trợ hệ thống ngân hàng thương mại phát triển bền vững Kết cấu luận án Ngoài phần mở đầu kết luận, kết cấu luận án gồm chương: Chương 1: Những vấn đề lý luận phát triển bền vững ngân hàng thương mại Chương 2: Thực trạng phát triển bền vững ngân hàng thương mại việt nam giai đoạn 2008- 2017 Chương 3: Giải pháp phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam giai đoạn 2019-2025 CHƢƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ L LUẬN CƠ ẢN VỀ PH T TRIỂN ỀN VỮNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 QUAN ĐIỂM, CÁC NGUN TẮC VÀ MƠ HÌNH PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1.1 Quan điểm phát triển bền vững Phát triển bền vững "sự phát triể đáp ứ hạ đến khả nhu cầu mà không ả đáp ứng nhu cầu hệ tươ ưởng, tổn " Định nghĩa nhấn mạnh đến khía cạnh lâu dài phát triển bền vững, khơng phát triển mà làm ảnh hưởng đến hệ tương lai (WCED, 1987) 1.1.2 Quan điểm phát triển Ngân hàng bền vững Thông qua nghiên cứu tổng hợp quan điểm phát triển bền vững ngân hàng thương mại, tác giả đề xuất định nghĩa ngân hàng bền vững: “Ngân hàng bền vững ngân hàng có lực tài lành mạnh, hiệu bền vững Ngân hàng có sách hoạt động nhằm cải thiện môi trường Các hoạt động ngân hàng nhằm mang lại lợi ích cho bên liên quan mở rộng cho cộng đồng” Từ quan điểm phát triển ngân hàng bền vững trên, ngân hàng bền vững có đặc trưng sau: (1) NHBV có lực tài lành mạnh, hiệu bền vững (2) NHBV có sách khuyến khích, hỗ trợ cơng ty, dự án đầu tư có trách nhiệm với mơi trường xã hội nhằm góp phần thúc đẩy tăng trưởng kinh tế bền vững (3) Hoạt động ngân hàng bền vững không đem lại lợi ích cho cổ đơng mà cịn cho bên liên quan khác như: khách hàng, quan quản lý, nhân viên, nhà cung ứng rộng đem lại lợi ích cho cộng đồng 1.1.3 Các mơ hình phát triển bền vững ngân hàng thƣơng mại a Theo mức đ phát triển bền vững Ngân hàng bền vững Ngân hàng tích hợp Phát triển chƣa bền vững Hình 1 Các mức độ phát triển bền vững ngân hàng thƣơng mại Tổng hợp tác giả Mức độ thứ phát triển chưa bền vững, mục tiêu ngân hàng tối đa hóa lợi nhuận cho cổ đơng, chưa quan tâm trọng đến hiệu môi trường xã hội hoạt động cho vay, đầu tư Mức độ thứ hai phát triển tích hợp, ngân hàng có mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận tích hợp vấn đề E&S hoạt động Ở mức độ này, cấu trúc lợi thu nhập ngân hàng từ hoạt động cho vay truyền thống cho vay dự án có lợi cho mơi trường cộng đồng Mức độ cuối ngân hàng bền vững, ngân hàng xây dựng thực thi hệ thống sách phát triển bền vững, bao gồm: nguyên tắc chuẩn mực phát triển bền vững, quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế, có sáng kiến phát triển bền vững Các nguyên tắc chuẩn mực phát triển bền vững ngân hàng thực thi từ cấp lãnh đạo nhằm định tín dụng, đầu tư b Theo chiế ược kinh doanh - Mơ hình Ngân hàng bền vững kết hợp với kinh doanh truyền th ng: mơ hình kinh doanh phổ biến phát triển với trình độ cơng nghệ vốn chưa cao, chưa có điều kiện để phát triển ngân hàng bền vững Đặc trưng mơ hình ngân hàng xem xét tác động đến môi trường, xã hội xét duyệt dự án cho vay hoạt động đầu tư, từ chối dự án có ảnh hưởng xấu đến môi trường, xã hội Hiệu kinh tế NHBV kết hợp với kinh doanh truyền thống xem xét tác động môi trường xem xét tác động xã hội Hình 1.2: Mơ hình ngân hàng bền vững kêt hợp với kinh doanh truyền thống Tổng hợp tác giả - Mơ hình ngân hàng bền vững: Liên minh tồn cầu giá trị ngân hàng xây dựng đặc trưng chủ yếu NHBV bao gồm nguyên tắc sau: ba trụ cột trung tâm người, hành tinh phồn thịnh; phục vụ kinh tế thực; mối quan hệ lâu dài với khách hàng; dài hạn, khả tự trì phục hồi; quản lý minh bạch toàn diện; nguyên tắc gắn liền với văn hóa ngân hàng Ba trụ cột trung tâm Quản lý minh bạch tồn diện Nền văn hóa ngân hàng Dài hạn, khả tự trì phục hồi Nền kinh tế thực Mối quan hệ lâu dài với khách hàng Mơ hình thường thực nhiều nước phát triển nơi ngân hàng hỗ trợ, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển bền vững nhờ vào hệ thống pháp lý thiết kế tốt có nhiều sáng kiến tính bền vững tạo dựng NHBV nước có mối liên hệ chặt chẽ trợ giúp tổ chức phi phủ sáng kiến môi trường vấn đề xã hội nhằm cung cấp sản phẩm tài bền vững 1.2 HỆ THỐNG TIÊU CHÍ Đ NH GI PH T TRIỂN BỀN VỮNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI Dựa quan điểm mơ hình ngân hàng bền vững, luận án tổng hợp, bổ sung hoàn thiện hệ thống tiêu chí nhằm đánh giá tính bền vững NHTM theo khía cạnh bền vững kinh tế, xã hội mơi trường Các tiêu chí tích hợp hoạt động NHTM, bao gồm đảm bảo hiệu kinh tế, xã hội môi trường hoạt động nội bên thơng qua cho vay đầu tư Các nhóm tiêu chí phản ánh bền vững kinh tế, gồm: quy mơ vốn chủ sở hữu, nhóm tiêu chí rủi ro tín dụng, khả sinh lời, quản trị điều hành nhóm tiêu chí khoản tác giả tổng hợp, kế thừa phát triển theo yếu tố khung CAMELS, tiêu lành mạnh hóa tài (Financial Soundness Indicators - FISs) IMF Nhóm tiêu chí phản ánh tính ổn định, lành mạnh bền vững tác giả tổng hợp xây dựng tiêu chí đánh giá Tác giả dựa nghiên cứu, kế thừa tiêu chuẩn hiệu suất IFC bền vững môi trường bền vững xã hội, ngun tắc xích đạo, sáng kiến mơi trường Liên hiệp quốc, đánh giá bền vững theo Chỉ số bền vững Dow Jones (DJSI), GRI, để phát triển nhóm tiêu chí phản ánh tính bền vững môi trường xã hội ngân hàng Bên cạnh đó, mức độ bền vững NHTM gắn liền với cung cấp sản phẩm xanh tài bền vững Theo đó, ngân hàng có mức độ bền vững thấp cung cấp sản phẩm có chọn lọc cải tiến vấn đề môi trường, hạn chế tác động tiêu cực sản phẩm đến môi trường Hệ thống tiêu chí đánh giá ngân hàng bền vững xây dựng, tổng hợp phát triển sau: Nhóm tiêu chí quy mơ VCSH Nhóm tiêu chí rủi ro tín dụng NGÂN HÀNG BỀN VỮNG Nhóm tiêu chí khả sinh lời chất lượng tài sản Nhóm tiêu chí lực quản trị điều hành Bền vững kinh tế Nhóm tiêu chí khả khoản Nhóm tiêu chí cơng nghệ Nhóm tiêu chí ổn định, lành mạnh bền vững Lợi ích nhân viên Bền vững xã hội Lợi ích khách hàng Tài tồn diện Đầu tư có trách nhiệm với cộng đồng Bền vững môi trƣờng Cam kết phát triển bền vững Quản lý rủi ro E&S Trách nhiệm với môi trường Cung cấp sản phẩm bền vững 1.3 KINH NGHIỆM PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỦA MỘT SỐ NƢỚC VÀ BÀI HỌC CHO VIỆT NAM 1.3.1 Kinh nghiệm phát triển bền vững NHTM số nƣớc 1.3.1.1 Tại qu c đ p át tr ển Bangladesh: Bangladesh xây dựng khung quản lý rủi ro môi trường xã hội quốc gia, ngân hàng trung ương nước buộc NHTM phải thực khung quản lý rủi ro vào năm 2011 Để thực sách này, ngân hàng trung ương Bangladesh xây dựng lộ trình thực gồm giai đoạn từ năm 2011 đến năm 2013 Indonesia Indonesia tiếp cận có hệ thống phân loại khoản vay có đủ tiêu chuẩn “tài bền vững” hay khơng Chính phủ Bộ ngành xây dựng sách hỗ trợ ngân hàng việc phân loại dự án vay vốn khách hàng Tiêu chuẩn xanh điều kiện tối thiểu để phân loại tài bền vững Công ty bị đánh giá tiêu chuẩn đỏ đen khoản vay họ khơng thể “xanh” khoản vay nhằm mục đích đầu tư vào lĩnh vực tiết kiệm lượng Gold Green Mức tốt Blue Red Mức đạt Black Không đạt 1.3.1.2 Tại qu c gia phát triển Hà Lan Đề án quỹ đầu tư xanh Hà Lan khoản kết hợp tín dụng thuế miễn thuế cho nhà đầu tư vào quỹ xanh, theo định nghĩa Bộ Môi trường, Tài chính, Nơng nghiệp Chương trình cung cấp đầu tư an toàn cho nhà đầu tư, giảm chi phí tài cho dự án đủ điều kiện thân thiện với môi trường Kể từ thực chương trình năm 1995, có 234.400 cá nhân đầu tư 6,8 tỷ EUR quỹ xanh, tài trợ cho 5.000 dự án Vươ qu c Anh Ở Anh giá trị tài sản hệ thống tài gấp lần so với GDP, không tập trung tổ chức tài lớn giới mà cịn nơi diễn nhiều sáng kiến tài bền vững nước giới 1.3.2 Bài học phát triển bền vững cho NHTM Việt Nam Thứ nhất, khung pháp lý hoàn thiện phát triển bền vững NHTM Thứ hai, khung sách qu c gia quản lý rủ ro mô trường xã h i: Bảng 1.1: Các quốc gia thành lập khung sách phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Các quốc gia Tên khung sách Năm phát Tự nguyện bắt hành buộc Bangladesh Hướng dẫn quản lý rủi ro môi trường (ERM) 2011 Tự nguyện China Hướng dẫn tín dụng xanh 2007, 2012, Bắt buộc 10 CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG PH T TRIỂN ỀN VỮNG C C NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2008- 2017 2.1 HỆ THỐNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM TỪ 2011 ĐẾN NAY 2.2 THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG C C NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.2.1 Khung pháp lý phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thƣơng mại Khung pháp lý cho phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Việt Nam bước xây dựng ngày hoàn thiện, tạo động lực cho toàn ngành ngân hàng thực hành phát triển bền vững 2.2.2 Nhóm tiêu chí đánh giá ngân hàng bền vững kinh tế 2.2.2.1 Nhóm tiêu chí quy mô nguồn v n chủ sở hữu 70000 Tỷ đồng 63765 60000 52558 48834 50000 40000 26931 29601 14251 30000 20000 16031 29696 14691 22876 13722 8788 10000 Biểu đồ 2.2: Tổng vốn chủ sở hữu NHTM năm 2017 Nguồn: áo cáo t ường niên ngân hàng 2.2.2.2 Nhóm tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Mơ tả tiêu chí phản ánh rủi ro tín dụng Số quan Giá trị trung Độ lệch Giá trị sát bình chuẩn nhỏ Tiêu chí Nợ xấu so với dƣ nợ 132 Nợ có khả vốn 132 so với dƣ nợ Nợ xấu so với vốn chủ sở 132 hữu 0210856 0121067 0034 0097589 0084251 0003144 1508058 1093973 0082748 Giá trị lớn 088 0427939 6193223 Nguồn: xử lý s liệu tác giả sử dụng STATA 12 Tỷ lệ nợ xấu dư nợ ngân hàng đạt nhỏ 0,34 lớn 8,8 Nợ xấu so với vốn chủ sở hữu dao động khoảng 0,83 -61,93 Như vậy, tỷ lệ nợ xấu so với vốn chủ sở hữu NHTM cao, cá biệt có ngân hàng tỷ lệ 61,93 , nợ xấu chiếm so với vốn chủ 2.2.2.3 Nhóm tiêu chí phản ánh khả s ời Mơ tả tiêu chí phản ánh khả sinh lời Tiêu chí Số quan sát Giá trị trung bình Độ lệch chuẩn Giá trị Giá trị nhỏ lớn ROA 120 0,010967 0,00603 0,000274 0,0266 ROE 120 0,140628 0,0774707 0,003 0,36 Nguồn: xử lý s liệu tác giả sử dụng STATA 12 Theo bảng 2.11, hai tỷ lệ ROA ROE có độ dao động lớn, ROA dao động khoảng 11 0,027 đến 2,66% ROE thấp 3% lớn 36% 2.2.2.4 Nhóm tiêu chí phả ực quản trị đ ều hành Mơ tả tiêu chí phản ánh lực quản lý Tiêu chí Số quan Giá trị trung Độ lệch Giá trị sát bình chuẩn nhỏ Giá trị lớn Tốc độ tăng dư nợ 120 0,37425 0,7265 -0,2334 7,4857 Tốc độ tăng tài sản 120 0,3385 0,8035 -0,3726 8,3547 Tốc độ tăng thu nhập 120 0,2526 0,3147 -,03968 1,6875 Nguồn: xử lý s liệu tác giả sử dụng STATA 12 Giá trị trị trung bình tiêu chí tốc độ tăng dư nợ giai đoạn 2008-2017 hệ thống NHTM 37,43%, tốc độ tăng tổng tài sản 33,85% tốc độ tăng thu nhập 25,26% Mặc dù đạt tốc độ tăng trung bình tiêu chí tương đối cao thiếu tính ổn định, cụ thể tiêu chí tốc độ tăng dư nợ có ngân hàng tăng 748 , có ngân hàng tỷ lệ giảm 23,34% Về tiêu chí tốc độ tăng tài sản có ngân hàng lên đến 835 thấp tỷ lệ giảm 37,26% 2.2.2.5 Nhóm tiêu chí phản ánh khả 2.2.2.6 Nhóm tiêu chí trì t k oản đ cơng nghệ 2.2.2.7 Các tiêu chí phản ánh tính ổ định, lành mạnh bền vững a Cấu trúc v n chủ sở hữu Ngân hàng thương mại cổ phần Việt Nam sở hữu nhiều cổ đông khác nhau, nhóm NHTM nhà nước có tỷ lệ sở hữu Nhà nước cao chiếm 60% bao gồm Ngân hàng VCB, Vietinbank BIDV, ngân hàng cổ phần lại sở hữu nhiều cổ đông khác gồm cá nhân pháp nhân nước Những năm gần đây, nhiều NHTMCP Việt Nam có cổ đơng tập đồn tài quốc tế, nhiên từ cuối năm 2017 có nhiều nhà đầu tư chiến lược cổ đông lớn nước rút vốn ngân hàng nước b Tỷ lệ an toàn v n t i thiểu 20% 18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0% 19.5% 11.5% 11.6% 16.0% 12.7% 12.1% 10.4% 11.3% 10.9% 12.6% Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu NHTM năm 2017 Nguồ áo cáo t ường niên củ â 11.3% 13.1% t ươ mạ m Theo báo cáo thường niên ngân hàng, NHTMCP có tỷ lệ CAR tương đối cao so với NHTMNN Maritimebank có tỷ lệ cao số ngân hàng, năm 2017 đạt 19,48%, Eximbank đạt 15,98% VCB có tỷ lệ CAR cao NHTMNN, Năm 2017 đạt 11,13 , BIDV đạt 10,9% Vietinbank 10,4% 12 Đến năm 2018, NHNN trao định công nhận cho hai Ngân hàng VIB Vietcombank đáp ứng chuẩn mực Basel II Hiện có nhiều quốc gia ban hành quy định lộ trình để thực theo Basel III, ngân lớn giới hoàn thành yêu cầu an tồn vốn Ủy Ban Basel cơng bố báo cáo kết điều tra trình thực Basel III thực đến 31/12/2017 206 ngân hàng, bao gồm 111 ngân hàng lớn giới - ngân hàng nhóm (trong số có 30 ngân hàng chiến lược toàn cầu G-SIB) 95 ngân hàng nhóm 2, kết tất ngân hàng nhóm nhóm (bao gồm 30 G-SIB) đáp ứng yêu cầu vốn tối thiểu cổ phần thường (CET1) 4,5% mức mục tiêu CET1 7,0 Báo cáo kết luận rằng, tỷ lệ vốn cấp châu Âu cao châu Mỹ khu vực khác giới (BIS, 2018) Tỷ lệ vốn cấp bình quân 12 NHTM Sri Lanka năm 2017 10 CAR ngân hàng bình quân 15 , năm 2018 ngân hàng Sri Lanka bắt đầu áp dụng Basel III Các nước khu vực Đông Nam Á Philippines, Singapore, Malaysia xây dựng sách lộ trình theo Basel III c Tỷ lệ v n ngắn hạn cho vay trung, dài hạn VIB Sacombank VPBank Maritimebank BIDV SHB Eximbank MBBank Techcombank Vietinbank Vietcombank ACB 24% 23% 44% 30% 9% 27% 12% 11% 10% 10% 10% 0.1 33% 31% 42% 21% 27% 50% 27% 28% 27% 34% 34% 34% 41% 0.2 Dài hạn/ Dư nợ 0.3 0.4 Trung hạn/Dư nợ 0.5 0.6 Biểu đồ 2.11: Tỷ lệ nợ trung hạn, dài hạn so với tổng dƣ nợ năm 2017 Nguồ áo cáo t ường niên NHTM tính tốn tác giả Các NHTMCP có tỷ lệ nợ trung dài hạn cao so với NHTMNN, tỷ lệ nợ dài hạn VIB chiếm tỷ trọng cao nhất, đạt 50%, Eximbank (42%), ACB (41%) d Cơ cấu thu nhập Thu nhập NHTM chủ yếu thu từ lãi, có ngân hàng thu nhập từ lãi đạt gần 90% tổng thu nhập Các dịch vụ phi tín dụng truyền thống yếu tố tảng tạo thu nhập bền vững cho ngân hàng Phát triển dịch vụ phi tín dụng góp phần đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ ngân hàng, cung cấp cho khách hàng nhiều tiện ích, đồng thời phân tán rủi ro hoạt động kinh doanh, giảm dần phụ thuộc vào nguồn thu từ hoạt động tín dụng, tăng nguồn thu nhập lợi nhuận từ hoạt động dịch vụ, tạo nguồn thu ổn định bền vững ngân hàng Thu nhập NHTM năm có mức tăng trưởng cao năm 2017 Thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập NHTM (năm 2017 đạt 76,6%), thu nhập từ hoạt động dịch vụ (10,3%), thu nhập từ kinh doanh chứng khoán thu từ góp vốn cổ phần chiếm tỷ trọng thấp tổng thu nhập Thu nhập từ lãi năm 2017 tăng 24 hoạt động dịch vụ tăng cao lên tới 51,7 tương ứng tăng 2364 triệu đồng, thu nhập từ tương ứng tăng 559 triệu đồng, thu nhập từ đầu tư chứng 13 khoán năm 2017 giảm 19,8 tương ứng giảm 38,5 triệu đồng so với 2016 Các nước khu vực đồng Euro có tỷ trọng thu nhập lãi tương đối cao tổng thu nhập, năm 2013, tỷ lệ đạt 40,39% So với ngân hàng Euro, NHTM Việt Nam có tỷ trọng thu nhập ngồi lãi thấp e Cơ cấu nợ xấu 35000 triệu đồng 30000 32304 31344 29484 25000 20000 15000 18084 16752 13680 10000 10728 5000 9528 7212 Năm 2015 Năm 2016 Nợ tiêu chuẩn Nợ nghi ngờ Năm 2017 Nợ có khả vốn Biểu đồ 2.15: Nợ xấu NHTM Nguồ áo cáo t ường niên NHTM Nợ xấu theo báo cáo NHTM có xu hướng tăng sau tái cấu trúc 2011-2015, tỷ lệ nợ xấu năm 2017 12 NHTM 2,04% giảm so với 2016 2,31% nhiên quy mơ nợ xấu có xu hướng tăng Năm 2016, tổng nợ xấu 12 ngân hàng 59916 triệu đồng tăng 26,34 tương ứng tăng 12492 triệu đồng Trong đó, khoản nợ tiêu chuẩn có xu hướng tăng mạnh, tốc độ tăng 68,6 tương ứng tăng 7356 triệu đồng Năm 2017, nợ xấu NHTM đạt 61776 triệu đồng, tốc độ tăng tương ứng tăng 1860 triệu đồng so với năm 2016 Trong đó, nợ nghi ngờ tăng mạnh lên tới 75,8 tương ứng tăng 7224 triệu đồng Như nợ xấu NHTM chưa xử lý triệt để sau tái cấu trúc, nợ xấu mức cao hệ thống ngân hàng Tuy vậy, khoản nợ xấu nợ xấu nội bảng theo báo cáo ngân hàng, số chưa phản ánh đầy đủ thực chất nợ xấu, chưa bao gồm khoản nợ xấu bán cho VAMC khoản đưa khỏi bảng cân đối tài sản f Tình trạng sở hữu chéo hệ th ng NHTM Tình trạng sở hữu chéo NHTM giảm mạnh so với năm trước đây, đa số ngân hàng đáp ứng quy định sở hữu chéo g Khả t ếp cận ứng dụng công nghệ 4.0 nhằm cung cấp sản phẩm dịch vụ ngân hàng Sự đổi FinTech (Financial Technology - cơng nghệ tài chính) nhằm khuyến khích tham gia tổ chức phi tài chính, tạo hội hợp tác công ty FinTech NHTM Các NHTM Việt Nam hợp tác với công ty FinTech cung cấp dịch vụ tài nhằm tăng tiện ích cho khách hàng VietinBank gần ký thỏa thuận hợp tác với Công ty Opportunity Network (ON) để cung cấp tảng số cho việc kết nối doanh nghiệp khách hàng VietinBank với 15.000 doanh nghiệp 113 quốc gia thành viên ON, tạo hội mở rộng thị trường hiệu cho doanh nghiệp nước với đối tác nước MB phát triển mơ hình ngân hàng số dựa hợp tác với đối tác chiến lược Viettel, Vietcombank hợp tác với Cơng ty M_Service tốn chuyển tiền… Bên cạnh đó, ngân hàng Việt Nam có đầu tư lớn hạ tầng công nghệ, phần mềm corebanking hệ mới, triển khai công nghệ tảng mới, ứng dụng giải pháp sáng tạo theo xu hướng chung chuyển đổi số, số hóa dịch vụ ngành Ngân hàng Sản phẩm, dịch vụ ngân hàng điện tử 14 phát triển mạnh với lợi tính tiện lợi tiết kiệm thời gian, số lượng người dùng dịch vụ ngân hàng điện tử tăng mạnh từ 21 năm 2015 lên tới 81 năm 2017 2.2.2 Nhóm tiêu chí đánh giá ngân hàng bền vững xã hội 2.2.2.1 Lợi ích người lao động Các chế độ đãi ngộ với người lao động như: sách lương thưởng, lợi ích đáng cho người lao động, hoạt động đào tạo nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tạo hội phát triển nghề nghiệp cho người lao động, nâng cao bình đẳng giới, phát huy tính dân chủ, chăm lo đến đời sống phúc lợi người lao động, vấn đề nhân quyền hoạt động liên quan đến sử dụng lao động Thu nhập củ ườ o đ ng, NHTM có sách lương thưởng gắn kết thu nhập người lao động với kết kinh doanh ngân hàng So với ngành khác, thu nhập bình quân lao động ngành ngân hàng thường cao - Về đ o tạo nâng cao chất ượng nguồn nhân lực, NHTM chưa có khóa đào tạo chuyên sâu cho nhân viên vấn đề môi trường nhằm nâng cao nhận thức lực đánh giá rủi ro môi trường định cho vay Để đảm bảo phát triển bền vững, nhân viên tín dụng cần phải đánh giá đầy đủ xác q trình giám sát rủi ro môi trường hoạt động kinh doanh khách hàng, từ chối dự án có hại cho môi trường xã hội Hiện số ngân hàng Sacombank, Vietinbank thành lập nhóm chuyên trách đánh giá rủi ro môi trường xã hội cho thấy bước đầu ngân hàng quan tâm đến rủi ro môi trường xã hội hoạt động cho vay - P úc ợ c o ườ ođ - Vấ đề nhân quyền, trình sử dụng lao động NHTM Việt Nam năm gần chưa ghi nhận trường hợp liên quan đến vấn đề cưỡng bức, sử dụng lao động trẻ em… 2.2.2.2 Lợi ích cho khách hàng - Tạo m i quan hệ âu d v bì đẳng với khách hàng vay v n Để nâng cao lợi ích cho khách hàng, tạo mối quan hệ tốt ngân hàng khách hàng doanh nghiệp, phía ngân hàng cần tạo công DNNVV doanh nghiệp lớn Ngồi ra, ngân hàng cịn có chương trình hỗ trợ cho doanh nghiệp: nguồn vay chấp, tín chấp dự án, chương trình khởi nghiệp, hỗ trợ cho cơng nhân viên doanh nghiệp mua nhà ở, nhà thu nhập thấp - Nâng cao mức đ hài lòng, tạo m i quan hệ gắn bó trung thành khách hàng gửi tiết kiệm NHBV cần phải có quy trình chặt chẽ, xác cao nhằm tránh tình trạng thất tài sản khách hàng Bên cạnh đó, NHBV cần có giải pháp khắc phục nhanh chóng, hiệu vấn đề phát sinh trình giao dịch sai sót thơng tin, thất lạc chứng từ, nhầm lẫn giao dịch, gián đoạn hệ thống Do vậy, ngân hàng cần có quy trình tiếp nhận hỗ trợ xử lý cách hiệu phản hồi, khiếu nại khách hàng, xử lý nhanh chóng, xác để giúp khách hàng thực yên tâm trình giao dịch Ngân hàng nên triển khai nhiều chương trình chăm sóc khách hàng thường xun, quan tâm đặc biệt sách ưu đãi dành cho khách hàng nhằm tăng tiện ích hài lịng cho khách hàng .3 Đầu tư có trác ệm với xã h i Với quy mô vốn lớn nhằm thực mục tiêu xã hội Nhà nước nên NHTMNN đầu tư mạnh vào an sinh xã hội Trong giai đoạn 2010-2016, BIDV tài trợ 1.485 tỷ đồng, Vietcombank 1.220 tỷ đồng, riêng Vietinbank kể từ thành lập đến hỗ trợ công tác an sinh xã hội 6,500 tỷ đồng Trong khoản đầu tư cho an sinh xã hội, đầu tư nâng cao chất lượng giáo dục y tế ngân hàng trọng đầu tư nhiều Ngồi ra, ngân hàng cịn tài trợ hoạt động tình nguyện, từ thiện với mục tiêu chia sẻ khó khăn nâng cao chất lượng đời sống cộng đồng 15 2.2.3 Nhóm tiêu chí đánh giá ngân hàng bền vững mơi trƣờng ệ thống quản l rủi ro môi trường C b sác ực trạ rủ ro mô trườ tr ể k ệt đá hội v rủ ro mô trườ v củ (ESMS) NHTM trọng lồng ghép phần rủi ro môi trường xã hội thẩm định dự án vay vốn BIDV khơng chấp thuận cấp tín dụng cho dự án chưa quy hoạch, Vietcombank chấp thuận cấp tín dụng cho dự án phê duyệt đánh giá tác động môi trường yêu cầu chủ dự án cung cấp thông tin liên quan đến công nghệ môi trường hồ sơ xin vay vốn Sacombank triển khai hệ thống ESMS triển khai với kết hợp yếu tố sau: Chiến lược, mơ hình quản trị, sách mơi trường xã hội (E S) tích hợp vào quy trình cấp tín dụng, cơng cụ Excel gồm bảng câu hỏi thẩm định tác động E S khách hàng, thành lập nhóm ESMS Hội sở BIDV thúc đẩy tăng trưởng tín dụng xanh quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng thơng qua dự án liên kết với ngân hàng giới Thực tế triển khai hệ thống đánh giá rủi ro môi trường xã hội hoạt động cấp tín dụng hầu hết ngân hàng dừng lại việc lồng ghép yêu cầu dự án phê duyệt đánh giá ta c động đến môi trường, dự án quy hoạch, số kiểm tra thêm công nghệ xả thải kế hoạch di dân, có số ngân hàng có đánh giá độc lập cán tín dụng rủi ro tác động đến môi trường xã hội dự án vay vốn Bên cạnh đó, báo cáo phát triển bền vững ngân hàng thương mại cho thấy chưa có tác động mơi trường tiêu cực thực tế tiềm ẩn đáng kể chuỗi cung ứng sản phẩm ngân hàng, khơng có khiếu nại tác động đến môi trường, chưa có trường hợp vay vốn bị đóng cửa vấn đề môi trường dự án Thực tiễn cho thấy có nhiều ngân hàng chưa đánh giá đầy đủ rủi ro tác động đến môi trường xã hội việc cấp tín dụng, giám sát loại rủi ro E&S sau giao dịch vốn với khách hàng 2.2.3.2 Các cam kết phát triển bền vững NHTM Việt Nam Theo kết khảo sát, cán quản lý ngân hàng đồng tình cao với quan điểm phát triển bền vững NHTM, bao gồm khía cạnh sau: ngân hàng có phát triển ổn định lành mạnh, hoạt động ngân hàng bảo đảm lợi ích bên liên quan có đóng góp vào phát triển ổn định, lành mạnh hệ thống tài Bên cạnh đó, tiêu chí tích hợp vấn đề mơi trường xã hội hoạt động chưa cán quản lý đánh giá cao Về mục tiêu phát triển bền vững, cán quản lý đánh giá cao tiêu chí đáp ứng yêu cầu quản lý nhà nước tạo mối quan hệ gắn kết với khách hàng Kết khảo sát cho thấy, mục tiêu phát triển bền vững chủ yếu nhằm đáp ứng yêu cầu từ bên gồm quan quản lý khách hàng Bản thân NHTM chưa chủ động thực phát triển bền vững nhằm tìm kiếm lợi nhuận hội đầu tư vào môi trường 2.2.4 Cung cấp sản phẩm bền vững Hiện nay, ngân hàng thương mại Việt Nam cung ứng số sản phẩm xanh, hỗ trợ dự án phát triển bền vững cộng đồng như: dự án an sinh xã hội, giáo dục, y tế, sở hạ tầng, … đánh giá số dự án cấp tín dụng gắn kết với mơi trường sử dụng tiết kiệm lượng, số dự án điển hình mơi trường xử lý chất thải, nâng cao nhận thức vấn đề môi trường cho cộng đồng, cung cấp số sản phẩm thân thiện với môi trường thông qua tham gia vào liên kết quốc tế… Tuy nhiên, chưa có ngân hàng phát triển theo mơ hình ngân hàng bền vững cung cấp đa dạng sản phẩm tài bền vững NHTM cung cấp tín dụng có lồng ghép yếu tố mơi trường xã hội, ngân 16 hàng Sacombank, Techcombank Vietinbank ứng dụng công bố thông tin hệ thống đánh tác động môi trường xã hội cấp tín dụng cho dự án Nguồn tài cung cấp cho dự án thân thiện môi trường chiếm ưu thơng qua liên kết với nước ngồi, nguồn tài trợ từ ngân hàng giới, hay thơng qua hợp tác với phủ nước phát triển NHTM tham gia liên kết việc quản lý tài chính, khách hàng, giải ngân…đánh giá mặt kỹ thuật, tác động đến môi trường xã hội, công nghệ sản xuất thẩm định đơn vị khác mà khơng phải ngân hàng Việc cấp tín dụng cho dự án thân thiện với môi trường, dự án lượng lượng tái tạo xuất phát từ vốn ngân hàng hạn chế 2.3 Đ NH GI THỰC TRẠNG PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM 2.3.1 Những kết đạt đƣợc - Thứ nhất, khuôn khổ pháp lý an toàn hoạt đ ng ngân hàng từ -Thứ , ực tài hệ th ng ngân hàng ổ đị bước hoàn thiện , bước đầu lành mạnh hóa hoạt đ ng Sau tái cấu trúc hệ thống ngân hàng giai đoạn 2011-2015, lực tài NHTM cải thiện rõ rệt Các tiêu chí an tồn vốn, chất lượng tài sản, tốc độ tăng trưởng, khả khoản thu nhập NHTM đạt kết tốt từ năm 2015 đến - Thứ ba, giảm tình trạng sở hữu chéo hệ th ng ngân hàng: Trong năm 2017 nhiều NHTM, đặc biệt NHTMNN thối vốn thành cơng tổ chức tín dụng cơng ty khác nhằm đảm bảo an toàn hoạt động hiệu BIDV tiếp tục thối vốn cách có hiệu khỏi số khoản đầu tư, kết tổng giá trị thoái vốn 444,72 tỷ đồng, vượt kế hoạch năm 2017 (đạt 259%) giá trị thoái vốn Vietcombank thực thoái vốn thành cơng Ngân hàng Sài Gịn cơng thương Cơng ty Cổ phần tài xi măng Theo đó, Vietcombank thu lãi 200 tỷ đồng sau thoái vốn Cuối năm 2017, Vietcombank bán thành công 2/3 số cổ phần nắm giữ Ngân hàng TMCP Phương Đông (OCB) thu 171 tỷ đồng Tiếp tục thực kế hoạch thoái vốn EIB, MBB - Thứ tư, tuâ t ủ qu định mô trường - Thứ m, đầu tư v o c sác i: NHTM thực tốt vấn đề xã hội nội sách thu nhập gắn kết với kết kinh doanh ngân hàng, trả lương theo yêu cầu hiệu cơng việc, có chế độ khen thưởng khuyến khích cán nhân viên gắn bó với ngân hàng NHTM có sách đào tạo nâng cao chất lượng nhân lực sách thăng tiến tạo động lực cho người lao động phát huy tốt lực thân Về thu nhập bình quân cán bộ, nhân viên ngân hàng thường cao ngành khác Ngoài ra, NHTM Việt Nam tuân thủ tốt quy định nhân quyền người lao động hưởng quyền lợi hợp pháp Không tồn vấn đề vi phạm nhân quyền không sử dụng lao động trẻ em hoạt động kinh doanh, khơng có khiếu kiện cưỡng lao động, không vi phạm quyền lợi người dân địa… 2.3.2 Những hạn chế nguyên nhân 2.3.1.1 Hạn chế Thứ nhất, nhiều c đạt tiêu chuẩn Basel II, có hai NHTM NHNN công nhận đạt theo tiêu chuẩn Basel II VCB VIB Trong nhiều nước phát triển giới đạt tiêu chuẩn Basel III, số nước khu vực Đông Nam Á xây dựng sách lộ trình theo Basel III 17 ứ , ạn chế uồ v đầu tư c o p át tr ể bề vữ Cạnh tranh với phương thức kinh doanh truyền thống 79% 84% Giới hạn nguồn vốn uồ Thứ b , t ợ xấu tiềm ẩ tro â t ươ ổ ợp từ kết k ảo sát mại Mặc dù nợ xấu có xu hướng giảm tỷ lệ sau tái cấu trúc 2011-2015, quy mô lớn Nợ xấu ngày khó xác định đến chưa có biện pháp xử lý tận gốc Nợ xấu theo báo cáo tài kiểm tốn NHTM giảm tỷ lệ, nhiên quy mơ nợ xấu có xu hướng tăng năm 2017, nợ có khả vốn tăng từ 29.484 triệu đồng năm 2015 lên 31.344 triệu đồng năm 2017 ứ tư, t ác t ức từ ứ Thứ dụ t cô cu c mạ cô ệ m, t ếu sản phẩm tài bền vững Hiện chưa có ngân hàng phát triển theo mơ hình ngân hàng bền vững cung cấp đa dạng sản phẩm tài bền vững Các sản phẩm tài bền vững cung cấp chủ yếu thông qua liên kết với quỹ, tổ chức phi phủ hay thơng qua tài trợ nước phát triển Thứ sáu, quyền lợi củ k ác c bảo đảm toàn diện Một số NHTM chưa đảm bảo an toàn khoản tiền gửi khách hàng làm phần toàn số tiền gửi khách hàng, chẳng hạn Eximbank, Ocean Bank… Một hạn chế NHTM Việt Nam xảy tranh chấp, số ngân hàng khơng có giải pháp xử lý nhanh chóng, khắc phục hậu kịp thời, chí khách hàng phải khởi kiện tịa Thứ bảy, thu nhập củ đ p ụ thu c nhiều vào hoạt đ ng tín dụng Thu nhập từ lãi chiếm tỷ trọng cao tổng thu nhập NHTM, tỷ lệ lên đến 76,6% năm 2017 Hoạt động tín dụng có đặc điểm biên lợi nhuận không cao, phụ thuộc vào chênh lệch chi phí đầu vào (lãi suất huy động vốn) lãi suất cho vay 2.3.1.2 Nguyên nhân ứ ất, k u p áp o t ệ t úc đẩ ệt â t ươ mạ p át tr ể bề vữ 79% 76% Khung pháp lý hoàn thiện phát triển bền vững NHTM Thiếu phát minh tính bền vững Thách thức chủ yếu thực phát triển bền vững uồ ổ ợp từ kết k ảo sát 18 ứ hai, uồ â ực đáp ứ u cầu p át tr ể bề vữ 77% c t ếu 72% 53% Giới hạn nguồn nhân lực Thiếu phối hợp bên liên Thiếu hỗ trợ nhà quản lý cấp quan cao uồ ổ ợp từ kết k ảo sát Các cán quản lý đánh giá giới hạn nguồn nhân lực ngân hàng tương đối cao (77 ) Các nhà quản lý đánh giá thiếu ủng hộ nhân cấp cao thách thức thực ngân hàng bền vững (53 ) Thứ ba, ệ t rủ ro mô trườ ứ tư, t ếu k ó đ o tạo â v c o củ c ực củ â v o t ệ v t ếu ụt t ô t mô trườ Thứ m, thiếu ph i hợp ủng h bên liên quan 72% 55% Thiếu ủng hộ quản lý cấp cao ngân hàng Thiếu phối hợp bên liên quan Nguồ ứ sáu, t u c uẩ qu c tế t bề vữ c áp dụ ổ ợp từ kết k ảo sát p ổ b ế tạ V ệt m 64% 36% Có áp dụng Không áp dụng Tuân thủ tiêu chuẩn quốc tế tính bền vững NHTM uồ ứ bả , ệu t ực t c sác mô trườ v ổ ợp từ kết k ảo sát c c o Việt Nam xây dựng nhiều sách bảo vệ mơi trường hiệu thực thi quy định pháp luật nhiều hạn chế Nhiều dự án gây ảnh hưởng lớn đến môi trường phê duyệt tác động môi trường, nhiều dự án không đạt quy chuẩn môi trường theo yêu cầu tiếp tục phép hoạt động chấp thuận thực thi dự án chí mở rộng quy mơ sản xuất 19 CHƢƠNG 3: GIẢI PH P PH T TRIỂN ỀN VỮNG C C NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM GIAI ĐOẠN 2019-2025 3.1 C C CƠ HỘI, THÁCH THỨC ĐỐI VỚI PH T TRIỂN ỀN VỮNG HỆ THỐNG NHTM VIỆT NAM TRONG U THẾ HỘI NHẬP 3.1.1 Xu phát triển bền vững hệ thống NHTM 3.1.2 Định hƣớng phát triển bền vững NHTM Việt Nam đến năm 2025 3.2 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN BỀN VỮNG NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VIỆT NAM PHÙ HỢP VỚI XU THẾ HỘI NHẬP QUỐC TẾ 3.2.1 Nâng cao mức độ ổn định lành mạnh ngân hàng Tăng vốn chủ sở hữu NHTM Thứ nhất, nâng cao hiệu quản lý rủi ro, nhằm giảm chi phí dự phịng rủi ro Dự phịng rủi ro khoản chi phí lớn hoạt động ngân hàng, nâng cao lực quản lý rủi ro nhằm giảm chi phí Thứ hai, nâng cao khả liên kết với nhà đầu tư lớn cách bán cổ phần cho nhà đầu tư chiến lược nước ngồi nhà đầu tư có tiềm lực vốn mạnh lực quản trị tốt Thứ ba, tăng vốn chủ sở hữu cách phát hành trái phiếu, chứng tiền gửi trung dài hạn cho nhà đầu tư Để thực thành công giải pháp tăng vốn này, NHTM cần phải tính tốn mức lãi suất phù hợp nhằm thu hút nhà đầu tư vừa cạnh tranh với cơng ty tài Thứ tư, cung cấp sản phẩm, dịch vụ nhằm gia tăng tiện ích cho khách hàng tăng tỷ trọng thu nhập từ hoạt động dịch vụ, giảm dần phụ thuộc vào hoạt động tín dụng Thứ năm, tăng vốn chủ sở hữu thông qua phân chia cổ tức cổ phiếu hay phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông từ thặng dư vốn lợi nhuận giữ lại gia tăng vốn tự có cho ngân hàng Mặc dù, việc phân chia cổ tức tiền mặt đi, giữ lại tồn lợi nhuận thơng qua phân chia cổ tức có nhiều cổ đơng khơng hài lịng Tuy nhiên, để tăng lực tài chính, nâng cao khả cạnh tranh, việc cấp bách ngân hàng phải tăng lực vốn Thứ sáu, kêu gọi thêm vốn từ cổ đông hữu nhằm bảo tồn cấu cổ đơng ngân hàng Tuy nhiên, tất ngân hàng thực giải pháp Các ngân hàng hoạt động hiệu quả, lợi nhuận cao cổ đơng hữu có khả bỏ thêm vốn vào ngân hàng, cịn ngân hàng hiệu thấp khó thực giải pháp 3.2.2.2 Nâng cao chất lượng tài sản NHTM Thứ nhất, Hoàn thiện khung pháp lý thị trường mua bán nợ Thị trường mua bán nợ Việt Nam nhiều hạn chế, chủ thể tham gia thị trường bị giới hạn theo quy định pháp luật, việc thu giữ xử lý tài sản bảo đảm có nhiều vướng mắc pháp lý, quyền trách nhiệm người mua, bán nợ chưa quy định rõ ràng Thứ hai, NHNN có biện pháp liệt để xác định đầy đủ quy mô cấu nợ xấu, bao gồm khoản nợ xấu tiềm ẩn buộc ngân hàng có giải pháp xử lý triệt để nợ xấu, bao gồm việc bán khoản nợ xấu với mức giá phù hợp Thứ ba, chứng khốn hóa nợ xấu Thực biện pháp chứng khốn hóa nợ xấu, cấu lại khoản nợ phát hành cổ phiếu bán cho công ty, xử lý nợ xấu qua liên kết, liên doanh với cơng ty nhằm với mục đích chia rủi ro tăng khả thu hồi vốn từ việc xử lý khoản nợ Định giá, phân loại khoản nợ xấu bán thị trường chứng khoán Thứ tư, ngân hàng yếu kém, chất lượng tài sản khoản kém, cần có biện pháp 20 mạnh buộc sáp nhập đóng cửa 3.2.2.3 Nâng cao chất lượng quản trị quản trị, điều hành NHTM, áp dụng phương thức quản lý theo chuẩn mực quốc tế 3.2.2 Hồn thiện hệ thống quản lý rủi ro mơi trƣờng xã hội Giai đoạn I: Xây dựng hệ thống quản lý môi trƣờng nội Giai đoạn I, Giai đoạn II: Quản lý rủi ro môi trƣờng xã hội hoạt động cho vay Giai đoạn III: Cung cấp sản phẩm tài xanh bền vững ây dựng hệ thống quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động nội bộ, bao gồm: thực biện pháp sử dụng hiệu lượng tài nguyên nội ngân hàng, phát triển ngân hàng trực tuyến, nâng cao nhận thức môi trường lượng cho cán nhân viên ngân hàng, nâng cao lực đánh giá rủi ro mơi trường xã hội cho nhân viên tín dụng, tuyên truyền nâng cao nhận thức khách hàng lợi ích phát triển bền vững, kết hợp rủi ro môi trường quản lý quan hệ khách hàng Giai đoạn II, quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cho vay: lập chi nhánh, văn phòng xanh, tiết kiệm lượng, xây dựng kế hoạch hướng dẫn quản lý rủi ro môi trường xã hội, đánh giá giám sát rủi ro môi trường hoạt động kinh doanh khách hàng, lọc loại bỏ đề nghị vay vốn có hại cho mơi trường, khuyến khích khách hàng giảm tác động khơng có lợi cho mơi trường hoạt động kinh doanh Giai đoạn III, ngân hàng hồn thiện mơ hình quản trị, xây dựng vận hành quản lý rủi ro môi trường xã hội, ứng dụng công nghệ đại vào hoạt động, tiến tới cung cấp sản phẩm tài xanh bền vững Giai đoạn NHTM có nổ lực ứng dụng sáng kiến tồn cầu tính bền vững, giám sát việc tuân thủ khách hàng vấn đề E&S, có biện pháp xử lý nghiêm khách hàng không tuân thủ quy định có hành động tổn hại đến mơi trường Có biện pháp hỗ trợ khách hàng đầu tư vào dự án hiệu , lượng tái tạo, công nghệ sinh học, dự án thân thiện với môi trường 3.2.3 Nâng cao nguồn nhân lực cho phát triển bền vững 3.2.4 Giải pháp ứng dụng cơng nghệ nhằm phát triển bền vững 3.2.4.1 Hồn thiện sở hạ tầng công nghệ thông tin 3.2.4.2 Giải pháp tăng cường khả ứng dụng cách mạng công nghệ 4.0 Trong xu hội nhập, cạnh tranh NHTM nâng tầm hỗ trợ khoa học công nghệ mà bật cách mạng 4.0 Các công nghệ chủ chốt dẫn đầu đổi FinTech (Financial Technology - công nghệ tài chính) bao gồm cơng nghệ sổ phân phối cho người (distributed ledger technology- DLT), công nghệ khơng dây, sinh trắc học, liệu lớn, trí tuệ nhân tạo điện tốn đám mây Trong q trình công nghệ kết hợp với dịch vụ tài có, cụ thể nộp tiền toán, loạt ứng dụng xuất ngành tài giới Sự đổi Fintech nhằm khuyến khích tham gia tổ chức phi tài ngành dịch vụ tài tăng cường cạnh tranh, hợp tác cơng ty tài phi tài Về lợi ích tiềm tàng cho NHTM, Cách mạng cơng nghiệp 4.0 giải thiếu hiệu dịch vụ tài Cơng nghệ số tạo hội cho NHTM nâng cao lợi nhuận cách giúp họ thiết kế mơ hình kinh doanh giảm chi phí đầu tư ICT (Information Communication 21 Technologies) Người tiêu dùng hưởng tiện ích tăng lên, chẳng hạn giảm chi phí giao dịch, thuận tiện phạm vi lựa chọn rộng rãi sản phẩm dịch vụ tài 3.2.5 Giải pháp đa dạng hóa sản phẩm cung cấp tài bền vững NHTM cần đẩy mạnh cung cấp loại hình dịch vụ phi tín dụng như: hoạt động đầu tư, đa dạng hóa dịch vụ tốn điện tử, dịch vụ tư vấn tài doanh nghiệp cá nhân, tiến tới cung ứng dịch vụ tư vấn môi trường xã hội cho DNNVV…Bên cạnh đó, NHTM phát triển sản phẩm tài bền vững nhằm nâng cao giá trị thương hiệu gắn kết với khách hàng, bao gồm: Đẩy mạnh liên kết với phủ nước phát triển thiết kế cung cấp sản phẩm tài xanh bền vững Nhằm tiếp cận kinh nghiệm nước việc thẩm định, đánh giá giám sát tác động đến môi trường xã hội khách hàng vay vốn ây dựng tiêu chuẩn môi trường xét duyệt cho vay Các NHTM cần xác định rào cản sản phẩm tài xanh tiếp nhận dịch vụ khách hàng Những rào cản bao gồm thiếu thông tin sản phẩm nhận thức bên liên quan, không linh hoạt thiết kế sản phẩm, không chắn chi phí so với lợi nhuận NHTM cần tiến hành nghiên cứu thị trường phân tích liên quan đến môi trường mong muốn phân khúc khách hàng, nhằm xác định phân loại nhu cầu tài xanh họ, từ có thiết kế sản phẩm phù hợp với nhóm khách hàng Đối với khách hàng chưa nhận thức cao vấn đề mơi trường, NHTM cần có biện pháp kích thích nhu cầu khách hàng sản phẩm dịch vụ tài xanh thơng qua chiến dịch tiếp thị, truyền thông, giáo dục nâng cao nhận thức khách hàng Các sản phẩm tài bền vững khơng cấp tín dụng, hỗ trợ vốn cho dự án xanh, tác động tích cực đến mơi trường mà cịn mở rộng sang sản phẩm tiết kiệm, bảo hiểm, dịch vụ tư vấn vấn đề E S cho doanh nghiệp, nhà đầu tư, thành lập vận hành quỹ đầu tư xanh, huy động thị trường vốn từ trái phiếu xanh, chứng tiền gửi… 3.2.6 Các giải pháp hỗ trợ phát triển bên vững ngân hàng thƣơng mại 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Chính phủ Bộ, ngành liên quan Thứ nhất, xây dựng hoàn thiện văn quy phạm pháp luật để đảm bảo việc thực thi cam kết Việt Nam tham gia hội nhập, tạo môi trường cạnh tranh, kinh doanh thơng thống, thuận lợi minh bạch hệ thống tài Thứ hai, xây dựng khung pháp lý thực thi liệt giải pháp thúc tăng trưởng kinh tế xanh bền vững Xây dựng nguyên tắc tiêu chuẩn nhằm thu hút vốn vào lĩnh vực bền vững giảm khai thác lượng than thay nguồn lượng tái tạo lượng mặt trời, lượng điện từ gió, dự án sử dụng hiệu nguồn lượng nhằm chống biến đổi khí hậu thực tăng trưởng xanh Thứ ba, có giải pháp hỗ trợ, thúc đẩy hệ thống NHTM thực phát triển bền vững từ lan tỏa ngành khác kinh tế Khuyến khích tổ chức tài cấp tín dụng vào dự án thân thiện với mơi trường, lượng tái tạo, góp phần phân bổ vốn đầu tư theo hướng bền vững Thứ 4, Xây dựng khuôn khổ pháp lý cho phát triển mơ hình NHBV điển hình 3.3.2 Đối với Ngân hàng Nhà nƣớc - Xây dựng lộ trình sách thực ngân hàng bền vững: bao gồm nguyên tắc chuẩn mực chung cho phát triển bền vững hệ thống NHTM, sách ESMS đồng bộ, quán toàn hệ 22 thống, tiến tới yêu cầu NHTM kết hợp chặt chẽ vấn đề môi trường phần phương pháp rủi ro tín dụng để đánh giá khách hàng vay Song song với xây dựng sách, NHNN xây dựng chế giám sát, điều hành thực đồng ESMS cơng khai thơng tin có biện pháp xử lý nghiêm ngân hàng không tuân thủ ESMS nhằm nâng cao hiệu việc quản lý thực thi sách - Quy định NHTM xây dựng thực ESMS nhằm đánh giá, giám sát dự án suốt q trình cho vay Lập khung sách cho lĩnh vực cụ thể để tạo khung đánh giá môi trường cho lĩnh vực nhạy cảm nơng nghiệp, luyện kim, khí, sản xuất xi măng, kim loại hóa chất, ngành sản xuất dịch vụ 3.3.3 Đối với Ngân hàng thƣơng mại Thực thi hệ thống ESMS toàn hoạt động ngân hàng, kết hợp đánh giá rủi ro môi trường xã hội quản lý khách hàng; khởi tạo vấn đề môi trường hoạt động ngân hàng, xây dựng hệ thống quản lý rủi ro môi trường xã hội xét duyệt dự án vay vốn Xây dựng hợp đồng tín dụng có điều khoản ràng buộc trách nhiệm nghĩa vụ tuân thủ quy định pháp luật môi trường xã hội Có giải pháp hỗ trợ khách hàng thực thi quy định môi trường NHTM xây dựng chiến lược phát triển NHBV theo mô hình ngân hàng bền vững chuyên biệt, tất hoạt động ngân hàng bền vững cung cấp sản phẩm tài bền vững tồn diện, hay mơ hình ngân hàng bền vững kết hợp với kinh doanh truyền thống, tích hợp quản lý rủi ro E S cấp tín dụng, vừa cung cấp sản phẩm có trách nhiệm với mơi trường xã hội Quản lý rủi ro ESMS hiệu nhằm cải thiện chất lượng danh mục đầu tư ngân hàng, tiến tới cung cấp sản phẩm tài bền vững tạo lợi nhuận mới, thị trường khách hàng Thực hành theo mơ hình NHBV giúp NHTM tiếp cận vốn từ tổ chức tài tốt 3.3.4 Đối với doanh nghiệp vay vốn Khách hàng vay vốn dự án tài bền vững cần có sách thực vấn đề quản lý rủi ro môi trường xã hội gồm: Kế hoạch quản lý môi trường (EMP), Báo cáo Đánh giá tác động mơi trường (EIA) Tích hợp điều khoản môi trường gồm ESMS, EIA EMP vào hồ sơ xin vay vốn Giám sát môi trường theo ESMS, EIA EMP vốn vay Báo cáo đánh giá tn thủ an tồn mơi trường Như sách mơi trường doanh nghiệp xuyên suốt từ chuẩn bị dự án hoàn tất vay vốn, thực thi dự án đến hoàn thành dự án 23 KẾT LUẬN Luận án đánh giá tính bền vững ngân hàng thương mại bao gồm khía cạnh bền vững kinh tế, môi trường xã hội Một số ngân hàng xây dựng hệ thống đánh giá rủi ro mơi trường xã hội, thay đổi mơ hình quản trị nhằm tích hợp ESMS hoạt động cấp tín dụng Đa số ngân hàng yêu cầu dự án phải có đánh giá tác động đến mơi trường xã hội cấp vốn, số khác yêu cầu vấn đề di dân…Tuy nhiên, phát triển bền vững chưa đồng ngân hàng, cịn nhiều ngân hàng chưa có hệ thống ESMS nhằm đánh giá rủi ro E&S khách hàng, chưa có ngân hàng phát triển theo mơ hình ngân hàng bền vững chuyên biệt, sản phẩm tài bền vững chưa đa dạng Nghiên cứu khảo sát 250 cán quản lý NHTM, kết cho thấy ngân hàng quan tâm cam kết phát triển bền vững, nhiên có nhiều rào cản q trình thực Trong đó, có rào cản cần phải giải nhanh để thực thành cơng chiến lược phát triển an tồn, hiệu bền vững hệ thống NHTM như: hoàn thiện khung pháp lý phát triển bền vững, nâng cao chất lượng nguồn nhân lực tăng lực vốn, hoàn thiện hệ thống quản lý rủi ro môi trường xã hội Trên sở phân tích thực trạng đánh giá trình phát triển bền vững hệ thống NHTM Việt Nam, luận án đề xuất giải pháp phát triển bền vững ngân hàng thương mại Việt Nam phù hợp với xu hướng hội nhập quốc tế Đầu tiên, hệ thống NHTM cần phải nâng cao mức độ ổn định lành mạnh, bao gồm nâng cao mức độ đủ vốn nhằm chống đỡ tổn thất bảo vệ cổ đông, nhà đầu tư khách hàng, nâng cao chất lượng tài sản hiệu hoạt động Thứ hai, hoàn thiện hệ thống ESMS bao gồm ba giai đoạn: thứ xây dựng hệ thống quản lý môi trường nội bộ, thứ hai quản lý rủi ro môi trường xã hội hoạt động cho vay đầu tư, thứ ba, cung cấp sản phẩm tài bền vững Bên cạnh đó, luận án đề xuất kiến nghị riêng với bên liên quan ngân hàng Chính phủ, Bộ ngành liên quan, ngân hàng nhà nước Việt Nam, thân NHTM khách hàng đảm bảo giải pháp đề xuất thực thi đồng hiệu 24 DANH MỤC CÁC CƠNG TRÌNH NGHIÊN CỨU LIÊN QUAN CỦA TÁC GIẢ ĐÃ ĐƢỢC CÔNG BỐ Bùi Khắc Hoài Phương, 2018, Đánh giá tác động rủi ro tín dụng đến khả sinh lời ngân hàng thương mại Việt Nam, Tạp chí khoa học công nghệ, ISSN- 0866-7683 trường Đại học Quảng Bình, số 03 năm 2018 Bùi Khắc Hồi Phương, 2013, Kinh nghiệm cho Việt Nam từ tái cấu trúc NHTM Hàn Quốc Trung Quốc ạp c Cô ệ â , No 86 năm 2013, trang 22-28 Bùi Khắc Hoài Phương Dương Thị Ngọc Sáu, 2014, Xử lý nợ xấu Ngân hàng Thương mại Việt Nam qua công ty Quản lý Tài sản ạp c Cô ệ â , Số 96 năm 2014, trang 12-16 Bùi Khắc Hoài Phương, 2014, Một số giải pháp nâng cao lực cạnh tranh Ngân hàng thương mại Việt Nam- Hướng đến phát triển bền vững ạp c â g, số 20, trang 24-29 Bùi Khắc Hoài Phương, 2016, Kinh nghiệm cho Việt Nam từ phát triển ngân hàng xanh số nước giới Kỷ yếu hội thảo quốc gia “ o t ệ t ể c ế c o p át tr ể bề vữ ệt â t ươ mạ V ệt m đoạ ” Viện ngân hàng – Tài chính, Đại học Kinh tế Quốc dân, trang 101-113, ISBN: 978-604-946-159-0 Tơ Kim Ngọc Bùi Khắc Hồi Phương, 2017, Các sản phẩm ngân hàng bền vững nhằm cung cấp giải pháp tài xanh cho kinh tế ạp c â , số 15 năm 2017, trang 15-21 Bùi Khắc Hoài Phương Lê Khắc Hoài Thanh , 2017, phát triển bền vững hệ thống ngân hàng thương mại việt nam phù hợp với xu hội nhập quốc tế ạp c â , số 23 năm 2017, trang 28-32 Bùi Khắc Hoài Phương Lê Khắc Hoài Thanh, 2018, Ứng dụng CAMEL đánh giá hiệu tài số ngân hàng thương mại Việt Nam Tạp chí Ngân hàng, số năm 2018, trang 11-14 Bùi Khắc Hoài Phương Lê Khắc Hoài Thanh (2018), Challenges for sustainable development of vietnamese commercial banks International Conference For Young Researchers In Economics And Business, ICYREB 2018 Số: ISBN: 978-604-79-1930-7 Trang: 276-282 Năm 2018 10 Bùi Khắc Hoài Phương (2018), Kinh nghiệm cho Việt Nam từ xây dựng khung sách quản lý rủi ro môi trường xã hội nhằm hướng đến phát triển bền vững hệ thống ngân hàng Tạp chí ngân hàng, số 21/2018 11 Bui Khac Hoai Phuong and Le Khac Hoai Thanh (2019), Solutions to promote sustainable development of vietnamese commercial banks Socio-Economic and Environmental issues in development ISBN: 978604-65-4174-5, Pp.135-146 ... ngân hàng Tạp chí ngân hàng, số 21/2018 11 Bui Khac Hoai Phuong and Le Khac Hoai Thanh (2019), Solutions to promote sustainable development of vietnamese commercial banks Socio-Economic and Environmental... trị thoái vốn Vietcombank thực thoái vốn thành cơng Ngân hàng Sài Gịn cơng thương Cơng ty Cổ phần tài xi măng Theo đó, Vietcombank thu lãi 200 tỷ đồng sau thoái vốn Cuối năm 2017, Vietcombank bán... tăng tiện ích cho khách hàng VietinBank gần ký thỏa thuận hợp tác với Công ty Opportunity Network (ON) để cung cấp tảng số cho việc kết nối doanh nghiệp khách hàng VietinBank với 15.000 doanh