Tìm hiểu một số vấn đề về hoạt động của NHNo&PTNT tỉnh hà tây góp phần mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại của nước ta trong giai đoạn hiện nay

Lời mở đầu Hội nhập kinh tế quốc tế đà trë thµnh mét xu thÕ tÊt u víi bÊt kú quốc gia trình phát triển Do việc đẩy mạnh hoạt động kinh tế đối ngoại yêu cầu khách quan nớc ta Trong trình toàn cầu hoá, thị trờng giao dịch đợc mở rộng phát triển, tất yếu dẫn đến việc mở rộng lĩnh vực hoạt động tài từ làm tăng thêm nghiệp vụ ngân hàng nghiệp vụ phải sử dụng công cụ theo tập quán nớc mà phải theo thông lệ quốc tế Vì việc hoàn thiện nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại ngân hàng yêu cầu thờng xuyên đợc đặt Là ngân hàng có uy tín toàn tỉnh, NHNo&PTNT Hà Tây bắt đầu thực nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại sớm nhiều ngân hàng khác địa bàn Song nay, sau năm hoạt động, bên cạnh thành tựu đà đạt đợc tồn nhiều thiếu sót cần phải đợc khắc phục Trớc tình hình đó, việc nghiên cứu tổng thể mặt lý luận thực tiễn để đa số giải pháp nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại NHNo&PTNT Hà Tây cần thiết giai đoạn Với lý nêu trên, tác giả đà chọn đề tài: "Tìm hiểu số vấn đề hoạt động NHNo&PTNT tỉnh Hà Tây góp phần mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại nớc ta giai đoạn nay" làm khoá luận tốt nghiệp khoa kinh tế đối ngoại trờng Đại học Ngoại thơng Trong trình thực khoá luận, tác giả dựa sở lý luận b¶n cđa triÕt häc, sư dơng phÐp vËt biƯn chứng vật lịch sử chủ nghĩa Mác- Lê nin, phơng pháp thống kê, phơng pháp phân tích tổng hợp, phơng pháp so sánh số liệu để làm rõ yêu cầu đề tài đặt Khoá luận gồm có chơng: Chơng I: Giới thiệu khái quát NHNo&PTNT Hà Tây Chơng II: Tình hình số hoạt động NHNo&PTNT Hà Tây góp phần phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại nớc ta năm gần Chơng III: Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ gắn liền với hoạt động kinh tế đối ngoại NHNo PTNT Hà Tây thời gian tới Để hoàn thành đợc khoá luận tốt nghiệp này, tác giả đà vô may mắn nhận đợc giúp đỡ thầy cô, gia đình bạn bè Xin cám ơn cán công tác phòng Thanh toán quốc tế, phòng Thống kê- Kế hoạch NHNo&PTNT tỉnh Hà Tây đà tạo điều kiện thuận lợi cho tác giả trình nghiên cứu Đồng thời, xin gửi lời cám ơn trân trọng đến thầy giáo Tô Trọng Nghiệp, ngời hớng dẫn trực tiếp tác giả thực khoá luận Nhân dịp này, ngời viết muốn bày tỏ biết ơn chân thành thầy cô giáo trờng Đại học Ngoại thơng, ngời đà cung cấp kiến thức tảng cho khoá luận suốt năm học Chơng I giới thiệu khái quát NHNo&PTNT Hà Tây I Lịch sử đời phát triển NHNo&PTNT Việt Nam Năm 1988 đánh dấu bớc tiến trình phát triển hệ thống ngân hàng Việt Nam Do yêu cầu phát triĨn cđa nỊn kinh tÕ thêi kú ®ỉi míi, sản xuất đợc mở rộng, xuất nhập tăng mạnh đòi hỏi phải có hệ thống ngân hàng hoàn thiện, có đầy đủ khả để đáp ứng nhu cầu toán nh tín dụng nhân dân doanh nghiệp thuộc thành phần kinh tế Ngày 26/3/1988, Nghị định 53/HĐBT Hội đồng Bộ trởng tổ chức máy Ngân hàng đợc ban hành, ghi nhận thức đời hệ thống Ngân hàng hai cấp Việt Nam, bao gồm Ngân hàng Nhà nớc quan chủ quản giữ vai trò quản lý , phát hành tiền ngân hàng thơng mại làm nhiệm vụ kinh doanh dới quản lý NHNN Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, có tên Ngân hàng Phát triển nông thôn Việt Nam, ngân hàng thơng mại quốc doanh đà đời hoàn cảnh Cho đến ngày 14/11/1990, theo quy định số 400/CT thủ tớng Chính Phủ, Ngân hàng Phát triển nông thôn Việt Nam đổi tên thành Ngân hàng nông nghiệp Việt Nam Sau đó, theo định số 280/QĐ - NH5 ngày 15/10/1996 thống đốc ngân hàng Nhà nớc Việt Nam, Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam đợc đổi tên thành Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam Từ đến nay, tên ngày có uy tín thị trờng tài nớc ta Ngân hàng nông nghiệp Phát triển nông thôn Việt Nam, gọi tắt NHNo&PTNTVN (hay NHNo), tên giao dịch quốc tÕ lµ Viet Nam Bank for Agriculture and Rural Development (VBARD) có trụ sở số - Láng Hạ - Ba Đình - Hà Nội NHNo VN Doanh nghiệp Nhà nớc hạng đặc biệt đợc tổ chức theo mô hình Tổng công ty Nhà nớc, có t cách pháp nhân, thời hạn hoạt động 99 năm, có quyền tự chủ tài chính, tự chịu trách nhiệm kết kinh doanh, bảo toàn phát triển vốn Lần NHNo đợc Nhà nớc cấp vốn điều lệ 200 tỉ đồng, đến đà tăng lên 2.275 tỷ đồng Với tổng tài sản có gần 70.000 tỷ đồng đội ngũ cán nhân viên gồm 24.000 ngời làm việc 1500 chi nhánh toàn quốc, NHNo&PTNT Việt Nam ngân hàng thơng mại hàng đầu Việt Nam, giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu t vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn theo hớng công nghiệp hoá, đại hoá Trên đà hội nhập, hoạt động NHNo & PTNT Việt Nam ngày đa dạng, phong phú hơn, cung ứng ngày nhiều dịch vụ ngân hàng đại, tiên tiến, tiện ích cho khách hàng nớc II/ Quá trình hình thành phát triển NHNo&PTNT Hà Tây Cùng với đời NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo tỉnh Hà Tây đà thức đợc thành lập vào tháng 7/1988, sở sát nhập đơn vị thuộc NHNo Hà Sơn Bình đơn vị thuộc NHNo Thành phố Hà Nội thời điểm thành lập, tổng số nguồn vốn huy động có 77,9 tỷ đồng; d nợ cho vay thành phần kinh tế 46,2 tỷ đồng; chủ yếu d nợ cho vay doanh nghiệp quốc doanh kinh tế tập thể chiếm 89%; nợ hạn 7,8 tỷ đồng, chiếm 16,8% tổng d nợ, gần nh hoạt động lĩnh vực kinh tế đối ngoại Kết tài lỗ 5,2 tỷ đồng Có thể nói lúc giờ, NHNo Hà Tây đứng bờ vực phá sản Đứng trớc thực trạng khó khăn trên, năm qua, NHNo Hà Tây đà kiên trì kiên theo đờng lối đổi Đảng Nhà nớc Đợc đạo Tỉnh uỷ, HĐND, UBND tỉnh NH cấp trên, ủng hộ cấp, ngành với nỗ lực cố gắng tập thể cán công nhân viên toàn chi nhánh năm gần đây, kết kinh doanh NHNo&PTNT Tỉnh Hà tây đà đạt đợc thành tích đáng khích lệ năm sau cao năm trớc, đợc ghi nhận cụ thể nh sau: Tính đến hết năm 2001, số điểm giao dịch 67 địa điểm, tăng 36 nơi so với năm 1988; tổng nguồn vốn huy động đạt 2.007 tỷ đồng, gấp 25,7 lần năm 1988, vốn huy động ngoại tệ 257 tỷ đồng (quy đổi), tổng d nợ cho vay thành phần kinh tế đạt 1443 tỷ đồng, cho vay hộ sản xuất 1.105 tỷ đồng, chiếm 76% tổng d nợ Có thể nói, NHNo&PTNT Hà Tây thực ngân hàng dân dân Để phát triển hoạt động kinh doanh mình, NHNo Hà Tây không tăng cờng mở rộng hoạt động nghiệp vụ dịch vụ ngân hàng nớc Từ năm 1994, NHNo Hà Tây đà bắt đầu tiến hành nghiệp vụ kinh doanh đối ngoại, triển khai dịch vụ toán quốc tế, kinh doanh ngoại hối, vay vốn tài trợ phục vụ kịp thời nhu cầu khách hàng nớc Ban đầu hoạt động mang tính truyền thống: nhận tiỊn gưi b»ng ngo¹i tƯ, chun kiỊu hèi vỊ níc, kinh doanh ngoại hối Cho đến nay, nghiệp vụ đà phong phú, đa dạng nhiều NHNo Hà Tây đà thực toán L/C, nhờ thu, Mặc dù đến hoạt động giữ vị trí khiêm tốn kết kinh doanh ngân hàng, song tơng lai, hứa hẹn nhiều tiềm phát triển III/ Đặc điểm NHNo&PTNT Hà Tây Chức nhiệm vụ 1.1 Chức Ra đời thời kỳ đổi kinh tế, NHNo&PTNT Hà Tây, xét mặt tính chất, ngân hàng thơng mại "Ngân hàng thơng mại ngân hàng đợc thực toàn hoạt động ngân hàng hoạt động kinh doanh khác có liên quan mục tiêu lợi nhuận, góp phần thực mục tiêu kinh tế Nhà nớc" (Khoản 2, điều 1, chơng I, Nghị định Chính phủ số 49 NĐ-CP ngày 12/9/2000 tổ chức hoạt động ngân hàng thơng mại) Với t cách ngân hàng thơng mại quốc doanh, NHNo Hà Tây thực nhiều chức năng, song tựu chung lại, gộp lại thành nhóm sau: *Chức Trung gian tín dụng: Trong trình tuần hoàn vốn phục vụ cho tái sản xuất xà hội đà phát sinh mâu thuẫn tỵng ë mét sè chđ thĨ kinh tÕ cã vèn tiền tệ tạm thời nhàn rỗi, số chủ thể khác lại có nhu cầu vốn cần đợc bổ sung Ngân hàng thơng mại với t cách tổ chức tín dụng chuyên kinh doanh lÜnh vùc tiỊn tƯ, tÝn dơng cã kh¶ giải mâu thuẫn cách huy động mäi ngn vèn cha sư dơng cđa c¸c chđ thĨ kinh tế xà hội để hình thành quỹ cho vay tập trung Thông qua việc huy động vốn sau cho vay lại thành phần kinh tế, NHNo Hà Tây đà đóng vai trò ngời trung gian môi giới ngời vay ngời cho vay Hoạt động NHNo Hà Tây với chức trung gian tín dụng định phát triển lớn mạnh thân ngân hàng Kể từ thành lập đến nay, Ngân hàng No Hà Tây luôn thực phơng châm "đi vay vay", coi träng viƯc tù huy ®éng vèn dân, thông qua việc thực sách đa dạng hoá sản phẩm, lÃi suất linh hoạt phù hợp với thời kỳ, tạo lập đợc nguồn vốn tăng nhanh ổn định, năm sau cao năm trớc * Chức trung gian toán: Cùng với hoạt động Ngân hàng No & PTNT Hà Tây trình làm trung gian tín dụng đà thu hút không doanh nghiệp mà có tổ chức, cá nhân đến mở tài khoản tiền gửi toán Trên sở nhận tiền gửi khách hàng, Ngân hàng nông nghiệp Hà Tây thực khoản toán chi trả cho khách hàng theo hợp đồng mua bán, giao dịch Trong vai trò trung gian toán, Ngân hàng làm theo lệnh chủ tài khoản nh tính tiền tài khoản ngời mua để chuyển sang tài khoản ngời bán phục vụ toán hàng hoá, dịch vụ cho khách hàng Với chức này, NHNo Hà Tây đóng vai trò thủ quỹ cho c¸c doanh nghiƯp, chØ thùc hiƯn viƯc to¸n thông qua hệ thống tài khoản tiền gửi ngân hàng Thông qua chức này, NHNo Hà tây đà góp phần đáng kể làm tăng tốc độ luân chuyển vốn, giảm lợng tiền mặt lu thông dẫn đến tiết kiệm chi phí lu thông tiền mặt nh in ấn, đếm nhận bảo quản Việc toán qua Ngân hàng nông nghiệp Hà Tây đợc thực nhiều phơng thức khác nhau: Thanh toán chuyển tiền điện tư c¶ níc, chun tiỊn qua hƯ thèng Western Union, toán xuất nhập hàng hoá trực tiếp với nớc qua mạng SWIFT, Telex, thực chi trả kiều hối Tính đến hết năm 2001, đà có 238 doanh nghiệp đến mở tài khoản NHNo Hà Tây, bao gồm doanh nghiệp đến từ thành phần kinh tế từ nhiều ngành nghề khác nhau, không bó hẹp lĩnh vực sản xuất nông nghiệp mà có nhiều ngành khác nh công nghiệp, thủ công mỹ nghệ, lâm nghiệp Ngoài phải kể đến hàng ngàn tài khoản tổ chức, cá nhân hộ gia đình Những số làm minh chứng cho hoạt động toán qua ngân hàng sôi NHNo Hà Tây * Chức "tạo tiền" Xuất phát từ chức trung gian tín dụng toán mà Ngân hàng thơng mại nói chung , có Ngân hàng nông nghiệp Hà Tây, có khả "tạo tiền" Từ khoản tiền gửi ban đầu vào ngân hàng, thông qua cho vay chuyển khoản, ngân hàng đà nhân số tiền lên nhiều lần Ba chức ngân hàng nông nghiệp Hà Tây có mối quan hệ bổ sung hỗ trợ lẫn chức trung gian tín dụng chức tạo sở cho việc thực chức khác Đồng thời thực tốt chức trung gian toán "tạo tiền" góp phần mở rộng hoạt động chức trung gian tín dụng Để thực tốt chức nêu trên, NHNo Hà Tây không tiến hành nghiệp vụ truyền thống mà mở nhiều dịch vụ nh: - Kinh doanh dịch vụ ngân hàng đối ngoại: tiếp nhận triển khai dự ¸n tÝn dơng n«ng th«n nh dù ¸n cđa ADB, dự án uỷ thác vốn, dự án tài trợ kỹ thuật, dự án nâng cao lực World Bank tài trợ - Thực nghiệp vụ bảo lÃnh, tái bảo lÃnh tín dụng, bảo lÃnh đấu thầu, bảo lÃnh toán, bảo lÃnh thực hợp đồng, bảo lÃnh cho doanh nghiệp, tổ chức tài tín dụng nớc nớc hoạt động Việt Nam - Làm đại lý cho tổ chức tµi chÝnh tÝn dơng vµ ngoµi níc - Kinh doanh xuất nhập mỹ nghệ, vàng bạc, kim khí quý, đá quý Nhìn lại trình hình thành phát triển, nói Ngân hàng nông nghiệp Hà Tây đà thực tốt chức ngân hàng thơng mại cấp Cùng với việc phát triển phạm vi hoạt động, đối tợng phục vụ ngân hàng đợc mở rộng liên tục Với cố gắng thời gian qua, NHNo & PTNT Hà Tây xứng đáng đơn vị có uy tín hàng đầu ngành ngân hàng 1.2 Nhiệm vụ: Đúng nh tên gọi nó, NHNo & PTNT có địa bàn hoạt động chủ yếu nông nghiệp nông thôn Do đặc điểm nớc ta, nớc với 80% dân số lao động lĩnh vực nông nghiệp nông nghiệp đợc coi tảng phát triển trình đổi đất nớc nên NHNo chiếm vị trí quan trọng hệ thống ngân hàng nói riêng nỊn kinh tÕ nãi chung ChÝnh v× vËy, nhiƯm vụ quan trọng NHNo giữ vai trò chủ đạo, thực sách quỹ tín dụng ngân hàng phục vụ phát triển kinh tế nông nghiệp nông thôn kinh tế hộ sản xuất theo hớng CNH - HĐH Tuy nhiên, bối cảnh toàn cầu hoá cạnh tranh gay gắt nh nhiệm vụ chuyên ngành nêu trên, NHNo phải đáp ứng nhu cầu đa dạng thị trêng Thanh to¸n qc tÕ, chun giao vèn qc tÕ… lĩnh vực kinh doanh thiếu đợc với ngân hàng muốn tồn phát triển Những lĩnh vực kinh doanh lại mở nhiệm vụ cho NHNo 1.3 Điều kiện thuận lợi khó khăn tác động đến việc thực chức nhiệm vụ Trong bối cảnh nay, NHNo Hà tây có nhiều thuận lợi, nhng có khó khăn cho việc tiến hành nghiệp vụ ngân hàng đối ngoại a/ Thuận lợi: Hà Tây nằm kề sát Hà nội với nhiều cửa ngõ vào thủ đô, nên tốc độ đô thị hoá, mở mang phát triển công nghiệp du lịch diễn sôi động Kinh tế tỉnh nặng nông nghiệp nhng năm gần chuyển mạnh sang sản xuất hàng hoá với cấu đa dạng, ngành nghề nông thôn phát triển, đặc biệt làng nghỊ thđ c«ng trun thèng híng vỊ xt khÈu nh : thêu Thờng Tín, dệt lụa Vạn Phúc, mây tre đan Trong năm gần đây, tình hình kinh tế, x· héi cđa tØnh cã nhiỊu khëi s¾c, thĨ hiƯn: + Tốc độ tăng trởng GDP hàng năm tỉnh đạt 8%, tỉ lệ cao so với mức tăng trung bình nớc +Tổng kim ngạch xuất tăng bình quân 15%/năm, trung bình đạt 55,6 triệu USD + Cơ cấu kinh tế cân đối ngành: Nông- Lâm nghiệp chiếm 35%, Công nghiệp Xây dựng chiếm 35%, Du lịch- dịch vụ chiếm 30% + GDP bình quân đầu ngời đạt 450 USD/năm + Du lịch đợc phát triển khai thác mở rộng số điểm du lịch năm 2001, tổng du khách thực 1,5 triệu lợt khách, tăng 20% tổng doanh thu đạt 160 tỉ đồng Ngoài nhân tố khách quan nêu trên, phải kể đến nhân tố chủ quan, nh mạng lới ngân hàng No & PTNT Hà Tây đợc bố trí rộng khắp huyện thị xà nên thuận tiện cho công tác huy động vốn ngoại tệ, thực dự án nớc b/ Khó khăn: + Là tỉnh nông nên ngời dân bị hạn chế trình độ vốn Do đó, không tự tìm đối tác xuất nhập khẩu, thờng hay qua trung gian công ty xuất nhập uỷ thác Hà Nội, không thúc đẩy công tác toán tỉnh, đặc biệt NHNo Hà Tây + Hoạt động kinh doanh đối ngoại đợc triển khai NHNo Hà Tây (phòng Thanh toán quốc tế đợc tách hoạt động độc lập từ tháng 5/2002) nên cán thiếu nhiều kinh nghiệm giao dịch quốc tế, trình độ chuyên môn, ngoại ngữ hạn chế Tất điểm đà mang đến số bất lợi cho việc mở rộng hoạt động kinh doanh đối ngoại Ngân hàng + Chịu cạnh tranh gay gắt chi nhánh NHTM khác khu vực đô thị Vài nét hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Hà Tây 2.1 Hoạt động tín dụng NHNo&PTNT Hà Tây a/ Huy động vốn: Việc huy động vốn đồng Việt Nam ngoại tệ đợc thực nhiều hình thức khác nhau, phong phú đa dạng, bao gồm: - Nhận tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi toán thành phần kinh tế đồng Việt Nam ngoại tệ - Phát hành kỳ phiếu, trái phiếu, chứng tiền gửi với lÃi suất hấp dẫn phơng thức toán linh hoạt - Cho vay ngắn hạn, dài hạn cho vay tài trợ theo chơng trình, dự án, cho vay đồng tài trợ với NHTM bạn, cho vay tài trợ xuất nhập khẩu, cho vay dài hạn dự án lớn, cho vay khép kín chu trình sản xuất- lu thông, cho vay chơng trình định Chính phủ Trong năm gần đây, tổng nguồn vốn huy động NHNo&PTNT Hà Tây tăng mạnh, mức tăng trởng trung bình hàng năm đạt khoảng 30% Duy có năm 2000, ảnh hởng thiên tai, mùa đặc biệt giá nông sản giảm mạnh, nên việc huy động vốn có nhiều khó khăn, tăng chậm năm khác Nguồn vốn kinh doanh năm 2000 tăng 17% so với năm 1999, giảm 8% so với kế hoạch Ban giám đốc đặt Thành phần chủ yếu nguồn vốn kinh doanh vốn huy động từ đối tợng khác Năm 2001, số vốn huy động đợc từ việc phát hành kỳ phiếu 874 tỉ VNĐ, chiếm 42% tỉng ngn vèn ChiÕm vÞ trÝ quan träng thø hai, tiền gửi tiết kiệm dân c với 20%, tơng đơng 408 tỉ VNĐ (Xem chi tiết bảng số 1) Cơ cấu nguồn vốn có chuyển dịch tích cực theo hớng ổn định có lợi cho kinh doanh, nguồn vốn có lÃi suất thấp đạt 367 tỉ , tăng 115 tỉ so với năm 200-, nguồn vốn trung dài hạn 964 tỉ, tăng 206 tỉ so với đầu năm chiếm tỉ trọng 48% tổng d nguồn vốn, tạo điều kiện để NHNo Hà Tây mở rộng đầu t cho vay dự án xây dựng sở hạ tầng nông nghiệp nông thôn NHNo Hà Tây đà triệt để thực phơng châm có nhu cầu huy động vốn, hạn chế vốn tồn đọng làm giảm kết hoạt động kinh doanh Mặt khác, ngân hàng chủ động viƯc ®iỊu chØnh l·i st huy ®éng ®Ĩ điều kiện giảm lÃi suất mà tăng đợc nguồn vốn kinh doanh b/ Hoạt động cho vay vốn: Hoạt động cho vay vốn NHNo&PTNT Hà Tây tăng trởng mạnh quy mô nh phạm vi hoạt động, tiêu vợt kế hoạch đề Ngân hàng bám sát địa bàn nông nghiệp, thực chơng trình cho vay lớn nh: cho vay thu mua lơng thực, cho vay chế biến nông sản tỉ lệ cho vay lĩnh vực nông nghiệp luôn đạt 60% Trong số 53 vạn hộ địa bàn, 21,1 vạn hộ đà vay vốn NHNo Hà Tây, số tiền d nợ 1124 tỉ VNĐ, chiếm 78% Đối với doanh nghiệp, số tiền d nợ 320 tỉ VNĐ, chiếm 22% tổng d nợ Về chất lợng hoạt động tín dụng, năm 1995-96, tỉ lệ nợ hạn tăng cao, chiếm 5% tổng d nợ, trở thành vấn đề cộm cần phải tháo gỡ Tuy nhiên NHNo Hà Tây đà có biện pháp kịp thời để giải khó khăn, xử lý nợ tồn đọng cũ ®ång thêi thÈm ®Þnh kü xÐt cho vay míi Vì vậy, nợ hạn năm 2001 chiếm 2,95% tổng d nợ Đây số an toàn, đảm bảo lợi ích cho ngân hàng doanh nghiệp vay vèn 10 ... hình hoạt động NHNo&PTNT Hà Tây góp phần phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại nớc ta năm gần I Một số hoạt động chủ yếu góp phần mở rộng quan hệ kinh tế đối ngoại NHNo&PTNT Hà Tây Hoạt động kinh. .. hình số hoạt động NHNo&PTNT Hà Tây góp phần phát triển quan hệ kinh tế đối ngoại nớc ta năm gần Chơng III: Một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu nghiệp vụ gắn liền với hoạt động kinh tế đối. .. NHNo&PTNT Hà Tây - 14 - Nếu vào luật pháp hành ngân hàng quản lý ngoại hối nớc ta "hoạt động kinh doanh đối ngoại" NHTM Việt Nam đợc hiểu "hoạt động kinh doanh ngoại hối", hay nói gọn "hoạt động