Giải pháp phòng ngừa và hạn chế nợ xấu tại chi nhánh nhnptnt huyện nghĩa đàn

Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KHOA KINH TẾ NGUYỄN THỊ QUỲNH KHÓA LUẬN TT NGHIP I HC GIảI PHáP PHòNG NGừA Và HạN CHế Nợ XấU TạI CHI NHáNH NHNo&PTNT HUYệN NGHĩA ĐàN NGÀNH: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG VINH, NĂM 2012 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh TRƯỜNG ĐẠI HỌC VINH KHOA KINH TẾ Nguyễn Thị Quỳnh KHĨA LUẬN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC GI¶I PHáP PHòNG NGừA Và HạN CHế Nợ XấU TạI CHI NHáNH NHNo&PTNT HUYệN NGHĩA ĐàN NGNH: TI CHNH NGN HNG LỚP 49B3 - TCNH (2008 - 2012) Người hướng dẫn: ThS Trần Lam Giang VINH, NĂM 2012 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh MỤC LỤC MỤC LỤC DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC BẢNG BIỂU DANH MỤC BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU CHƯƠNG I – TỔNG QUAN VỀ NHTM VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ NỢ XẤU CỦA NHTM 1.1 Tổng quan NHTM 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Hoạt động ngân hàng thương mại 1.1.2.1 Nghiệp vụ tài sản nợ 1.1.4.2.Nghiệp vụ tài sản có 1.1.4.3 Các hoạt động dịch vụ ngân hàng 11 1.1.3 Vai trò NHTM kinh tế 11 1.1.3.1 Ngân hàng nơi tập trung tiền nhàn rỗi cung cấp vốn cho trình sản xuất kinh doanh 11 1.1.3.2 Ngân hàng cầu nối doanh nghiệp với thị trường 12 1.1.2.3 Ngân hàng công cụ để Nhà nước điều tiết vĩ mô kinh tế 12 1.1.2.4 Ngân hàng thương mại góp phần thu hút vốn, mở rộng đầu tư nước, thúc đẩy tăng trưởng kinh tế 13 1.2 Tín dụng đặc trưng tín dụng 13 1.2.1 Khái quát tín dụng 13 1.2.1.1 Khái niệm 13 1.2.1.2 Đặc trưng tín dụng 14 1.2.1.2 Các hình thức tín dụng 15 1.3 Những vấn dề nợ xấu 18 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 1.3.1 Khái niệm nợ xấu 18 1.3.1.1 Theo quy định thông lệ giới 18 1.3.1.2 Theo quy định Việt nam 22 1.3.2 Phân loại nợ xấu 24 1.3.3 Các dấu hiệu nhận biết nợ xấu 25 1.3.3.1 Các dấu hiệu từ phía khách hàng 25 1.3.3.2 Các dấu hiệu nhận biết từ ngân hàng 27 1.3.4 Nguyên nhân gây nợ xấu 28 1.3.4.1 Nguyên nhân chủ quan 28 1.3.4.2 Nguyên nhân khách quan 29 1.3.5 Ảnh hưởng nợ xấu 32 1.3.5.1 Ảnh hưởng NHTM 32 1.3.5.2 Ảnh hưởng khách hàng 33 1.3.5.3 Ảnh hưởng kinh tế 34 1.3.6 Biện pháp hạn chế nợ xấu NHTM 34 CHƯƠNG II – THỰC TRẠNG VỀ NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NHNNo&PTNT NGHĨA ĐÀN 39 2.1 Khái quát chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn 39 2.1.1 Lịch sử hình thành NHNo&PTNT Huyện nghĩa Đàn 39 2.1.2 Cơ cấu tổ chức NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn 40 2.1.3 Khái quát tình hình hoạt động kinh doanh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn 41 2.1.3.1 Tình hình huy động vốn 42 2.1.3.2 Tình hình sử dụng vốn 45 2.1.3.3 Những hoạt động kinh doanh khác 47 2.1.4.4 Kết HĐKD NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn 48 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 2.1.4 Các sản phẩm dịch vụ mà Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn cung cấp địa bàn 49 2.2 Thực trạng nợ xấu chi nhánh NHNNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn 50 2.2.1 Thực trạng nợ xấu 50 2.2.1.1 Nợ hạn 51 2.2.1.2 Tổng số nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu 53 2.2.1.3 Phân loại nợ xấu theo nhóm 55 2.2.1.4 Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế 60 2.2.1.5 Phân loại nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh 62 2.2.1.6 Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 64 2.3 Đánh giá công tác hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghĩa Đàn .66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Tồn nguyên nhân 67 CHƯƠNG III – GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ 73 NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN NGHĨA ĐÀN 73 3.1 Định hướng phát triển 73 3.1.1 Mục tiêu chung 73 3.1.2 Mục tiêu cụ thể 74 3.2 Các biện pháp phòng ngừa hạn chế nợ xấu 74 3.2.1 Hồn thiện, thực nghiêm chỉnh quy trình tín dụng 74 3.2.2 Tổ chức phân tích, phân loại nợ theo định kỳ 79 3.2.3 Tăng cường kỹ công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng 80 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng 81 3.2.5 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm 82 3.2.6 Hoàn thiện nâng cao hệ thống thông tin NH 84 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 3.2.7 Thực sách khuyến khích nói chung, sách khuyến khích cán tín dụng nói riêng 84 3.2.8 Mở rộng đối tượng khách hàng, đa dạng hoá sản phẩm dịch vụ 85 3.2.9 Xây dựng, bồi dưỡng phẩm chất, nâng cao trình độ đội ngũ cán bộ86 3.3 Một số kiến nghị 87 3.3.1 Kiến nghị với phủ Nhà nước 88 3.3.2 Kiến nghị với NHNN 88 3.3.3 Kiến nghị với NHNo &PTNT Việt Nam 89 KẾT LUẬN 91 DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO 92 NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNo&PTNT : Ngân hàng Nông nghiệp Phát tiển nông thôn NHTM : Ngân hàng thương mại CNH - HĐH : Cơng nghiệp hóa - đại hóa TPKT : thành phần kinh tế TCKT : Tổ chức kinh tế TCTD : Tổ chức tín dụng DNNN : Doanh nghiệp Nhà nước KQKD : Kết kinh doanh DPRR : Dự phòng rủi ro SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh DANH MỤC BẢNG BIỂU Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2011 42 Bảng 2.2: Tình hình sử dụng vốn Chi nhánh 45 Bảng 2.3: Kết hoạt động dịch vụ Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2011 47 Bảng 2.4: Kết hoạt động kinh doanh chi nhánh 48 Bảng2.5: Nợ hạn chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 51 Bảng2.6: Tỷ lệ nợ xấu chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 53 Bảng2 7: Sự tăng giảm nợ xấu Chi nhánh từ 2009-2011 55 Bảng 2.8: Phân loại nợ xấu theo thành phần kinh tế giai đoạn 2009 - 2011 60 Bảng 2.9: Phân loại nợ xấu theo ngành nghề kinh doanh Chi nhánh giai đoạn 2009-2011 63 Bảng 2.10: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn Chi nhánh giai đoạn 2009 - 2011 64 DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu 2.1: Biểu đồ tốc độ tăng trưởng nợ xấu Chi nhánh giai đoạn 2009 – 2011 57 Biểu 2.2: Nợ xấu phân theo thành phần kinh tế 60 Biểu 2.3: Phân loại nợ xấu theo kỳ hạn 65 SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh LỜI MỞ ĐẦU Lý chọn đề tài Trong năm gần đây, kinh tế toàn cầu gặp phải vấn đề nóng bỏng Đặc biệt nước Việt Nam vừa mở cửa hội nhập vào kinh tế giới, tiến tới trở thành nước phát triển có nhiều hội nhiều thách thức, NHTM Việt Nam khẳng định vai trị tầm quan trọng cơng phát triển đó, đóng góp to lớn vào nghiệp cơng nghiệp hố, đại hố phát triển kinh tế đất nước Tuy nhiên thực trạng cho thấy lạm phát, tình hình bất ổn định kinh tế, tăng trưởng tín dụng nóng, lãi suất tăng cao…là nguyên nhân gây nên rủi ro cho tồn hệ thống ngân hàng, vấn đề nợ xấu - thực tế bão gây sốc không riêng cho ngân hàng mà cịn tốn đau đầu toàn kinh tế, cấp, ngành, địa phương Những rủi ro hay yếu kém hệ thống ngân NHTM đề cập nhiều, chưa lại trở nên cấp bách hệ thống tài Việt Nam vẫn lấy NHTM làm trung tâm, tín dụng ngân hàng đóng vai trò chủ chốt việc cung cấp vốn cho vận hành kinh tế Vì thế, rủi ro nội ngân hàng, đặc biệt nợ xấu sẽ ảnh hưởng xấu đến chất lượng hoạt động kinh doanh ngân hàng từ khiến cho dòng vốn chảy kinh tế gặp trở ngại kinh tế sẽ bị tác động theo Trong bối cảnh vậy, đòi hỏi tất yếu phải đặt cho NHTM Việt nam nói chung NHNo&PTNT nói riêng phải có biện pháp cải tổ cách toàn diện, đưa giải pháp tích cực để hạn chế nợ xấu, tăng cường hiệu hoạt động ngân hàng để từ góp phần làm cho kinh tế phát triển ổn định SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh Xuất phát từ tính thiết yếu vấn đề, từ mong muốn góp phần giải vấn đề, kiến thức học qua thời gian thực tế tìm hiểu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn, em lựa chọn đề tài “Giải pháp phòng ngừa hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn” làm khóa luận tốt nghiệp Mục tiêu nghiên cứu - Xuất phát từ lý luận thực tiễn để sâu nghiên cứu, phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn - Tìm hiểu nguyên nhân phát sinh nợ xấu từ đưa số giải pháp để phòng ngừa hạn chế nợ xấu Đối tượng phạm vi nghiên cứu * Đối tượng Đối tượng nghiên cứu vấn dề nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn * Phạm vi nghiên cứu Phạm vi nghiên cứu khóa luận vấn đề nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn năm 2009 - 2011 Phương pháp nghiên cứu Phương pháp vật biện chứng, phương pháp vật lịch sử, phương pháp số, phân tích đánh giá, so sánh tổng hợp, khái quát hóa, trừu tượng hóa, sử dụng số liệu thống kê để luận chứng Kết cấu đề tài Ngoài phần lời mở đầu, kết luận, danh mục tài liệu tham khảo, kết cấu khóa luận gồm phần sau: - Chương 1: Tổng quan NHTM vấn đề lý luận nợ xấu NHTM - Chương 2: Thực trạng nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn - Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 78 Trường Đại học Vinh + Phân tích khả mở rộng hay thu hẹp tín dụng thời kỳ: Cần phải có nhìn tổng qt thị trường sách nhà nước để dự đoán biến động tương lai Trên sở nghiên cứu đó, NH nắm khả mở rộng hay thu hẹp ngành kinh tế, từ định mở rộng hay thu hẹp tín dụng, tránh rủi ro tín dụng biến động môi trường kinh doanh + Không tiếp tục đầu tư vào lĩnh vực mà sản phẩm bão hoà + Cần ý đầu tư cho dự án lớn, có vốn đầu tư nước ngồi, có kỹ thuật cơng nghệ đại * Phân tích dự án vay vốn khách hàng - Phân tích tính khả thi dự án: + Cơ sở pháp lý dự án: thể : Hoạt động đầu tư dự án phải phù hợp với hoạt động ghi giấy phép hoạt động doanh nghiệp cấp có thẩm quyền duyệt Dự án đầu tư phải phù hợp với quy hoạch phát triển vùng, miền Dự án cấp có thẩm quyền duyệt + Nguồn lực: phải đảm bảo điều kiện là: thơng dụng, dễ kiếm, dễ tìm, có khả thay thế, nguồn cung cấp có tính ổn định Nguồn lực có liên quan trực tiếp đến biến phí doanh nghiệp + Thị trường tiêu thụ sản phẩm: dự án có thị trường tiêu thụ khơng, mẫu mã có phù hợp Đây khâu quan trọng định nguồn thu dự án - Phân tích tính hiệu dự án: + Hiệu kinh tế dự án tính tiêu: Lợi nhuận thu dự án/ tổng vốn đầu tư dự án (Chỉ tiêu cho biết để thu đồng lợi nhuận phải bỏ chi phí Chỉ tiêu lớn lãi suất cho vay dự án khả thi mặt hiệu kinh tế) SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 79 Trường Đại học Vinh + Tính hợp lý, xác doanh thu: thể qua giá thành sản phẩm sản lượng sản phẩm + Khả đáp ứng vốn cho dự án: NH đầu tư cho dự án có vốn tự có tham gia đủ lớn Điều bắt buộc doanh nghiệp phải sử dụng triệt để khả mình, nâng cao hiệu sử dụng vốn phía doanh nghiệp NH đầu tư cách hợp lý, tránh lãng phí, sử dụng vốn kém hiệu Việc phân tích dự án sẽ giúp NH lựa chọn dự án khả thi vay tư vấn cho doanh nghiệp trường hợp có * Thực đơn đốc, thu hồi nợ phù hợp với trạng khoản vay NH cần tiến hành phân loại chất lượng khoản vay để từ có biện pháp xử lý, thu hồi nợ lãi phù hợp + Đối với khoản vay có chất lượng tốt, đảm bảo khả thu hồi hạn, cần ý việc đôn đốc việc trả nợ gần đến thời điểm đáo hạn + Đối với khoản vay có dấu hiệu khơng tốt, nguyên nhân khách quan cần có biện pháp điều chỉnh kịp thời để đảm bảo khả thu hồi nợ Cán tín dụng tư vấn cho doanh nghiệp vấn đề tiêu thụ sản phẩm, mời chuyên gia cố vấn để tháo gỡ khó khăn cho doanh nghiệp Tăng khối lượng khoản vay theo điều kiện NH + Đối với khách hàng có vi phạm hợp đồng tín dụng cách nghiêm trọng, có nguy thua lỗ, NH phải tìm cách thu hồi nợ trường hợp khoản vay chưa đến thời điểm đáo hạn 3.2.2 Tổ chức phân tích, phân loại nợ theo định kỳ Cán tín dụng phải coi việc phân tích, phân loại nợ xấu công việc trọng yếu Đối với khoản nợ có vấn đề phải phân tích chi tiết thực trạng tình hình tài khách hàng, tìm nguyên nhân dẫn đến nợ xấu, khả tài khách hàng thu nợ đến đâu, tìm hiểu rõ đạo đức SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 80 Trường Đại học Vinh gia cảnh nợ Từ giúp cán tín dụng nắm ngun nhân phát sinh để có cách giải cho đối tượng cụ thể Việc phân tích, phân loại nợ xấu phải tiến hành thường xuyên, liên tục, định kỳ, phát sù thay đổi phải báo cáo lên phải báo cáo tình hình xử lý nợ, khó khăn q trình thực NHCTVN NHNN để lấy ý kiến đạo kịp thời Ban xử lý nợ Chi nhánh cử vài cán vững vàng nghiệp vụ, thơng hiểu khách nợ, có kinh nghiệm cơng tác xử lý nợ để kiểm tra, phân tích khoản nợ xấu Tiến hành phân tích nhiều góc độ khác nhau: Theo thành phần kinh tế, theo phương thức cho vay, theo tài sản bảo đảm, theo mức độ rủi ro để xác định hướng xử lý khoản nợ Đồng thời kiểm tra tính pháp lý hồ sơ đề nghị xử lý nợ phịng tín dụng chuyển đến tập hợp trình lên ban xử lý nợ cấp Trình tự sẽ giúp cho cơng tác đánh giá xác, khả thi 3.2.3 Tăng cường kỹ công tác quản lý rủi ro hoạt động ngân hàng - Phân tích, đánh giá cấu tài sản nợ: Tiến hành nghiên cứu phân tích tồn diện mơi trường kinh doanh để dự báo xu hướng vận động tiêu kinh tế vĩ mô, lãi suất tỷ giá hối đối từ có kế hoạch phát triển nguồn vốn phù hợp Diễn biến tăng giảm cấu loại vốn tổng nguồn vốn, mối quan hệ vốn sử dụng vốn, sở xây dựng chế sách huy động điều hành vốn có hiệu Xây dựng tiêu an toàn huy động vốn phù hợp với cấu nguồn vốn tối ưu tốc độ tăng trưởng hiệu tài sản có - Phân tích, đánh giá cấu tài sản có: Chủ yếu đánh giá tình hình thu nhập, chi phí, kết kinh doanh Đánh giá khoản thu nhập, chi phí so với mức độ sử dụng vốn so với khối lượng vốn huy động, việc trích lập SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 81 Trường Đại học Vinh dự phịng phải thu khó địi, tỷ lệ nép thuế ảnh hưởng tới thu nhập Cần thận trọng nghiên cứu, sàng lọc, lùa chọn dự án đầu tư có triển vọng tốt, hiệu cao vay sở thực chun mơn hố việc theo nhóm khách hàng, loại dịch vụ ngành, nghề Phân loại tài sản có theo quy định hạn mức đầu tư phù hợp với mức độ rủi ro nhằm hạn chế nợ xấu Sử dụng có hiệu hệ thống tiêu phòng ngừa rủi ro điều chỉnh linh hoạt phù hợp với nhu cầu, khả tài khách hàng cịng nh- mục tiêu sinh lời Ngân hàng - Phân tích, đánh giá thực quy định tỷ lệ để đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng: Vốn tự có, tài sản có rủi ro tính theo quy định tỷ lệ đảm bảo an toàn hoạt động Ngân hàng, tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu, việc chuyển nhượng cổ phần, góp vốn mua cổ phần doanh nghiệp, vốn pháp định, vốn điều lệ - Phân tích, đánh giá đánh giá khả chi trả: Tài sản có tốn so với tài sản nợ phải toán ngay, tỷ lệ dự trữ bắt buộc đánh giá rủi ro khoản, cân đối vốn sử dụng vốn, tăng trưởng tài sản có, tài sản nợ khoản vốn lớn 3.2.4 Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội hoạt động tín dụng - Củng cố, kiện tồn hệ thống kiểm tra, kiểm tốn nội NH Hệ thống kiểm tra nội chuyên trách cán kiểm tra hoạt động độc lập với phận nghiệp vụ độc lập đánh giá, kết luận, kiến nghị hoạt động kiểm tra kiểm tốn - Xây dựng hồn chỉnh quy chế, quy trình kiểm tra Xây dựng chương trình kiểm tra định kỳ (kể hệ thống giám sát từ xa) để giám sát phịng ngừa phịng ngừa sai sót, hành vi vi phạm pháp luật để bảo đảm an toàn hoạt động kinh doanh toàn hệ thống đơn vị thành viên SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 82 Trường Đại học Vinh Chủ động kiểm tra kiến nghị xử lý trường hợp sai phạm, đảm bảo hoạt động NH kiểm tra kiểm soát chặt chẽ - Hệ thống kiểm tra phải chịu trách nhiệm trước Tổng giám đốc việc kiểm tra giám sát bảo đảm thơng suốt, an tồn pháp luật hoạt động nghiệp vụ NH - Thực việc kiểm tra, giám sát biện pháp xây dựng chương trình tin học quản lý khai thác thơng tin phòng ban chi nhánh Coi trọng việc kiểm tra giám sát từ xa nhằm thu thập thơng tin cảnh báo để phịng ngừa sai sót ảnh hưởng xấu đến hoạt động NH - Trên sở xây dựng hệ thống tiêu đánh giá hiệu chung NH, xây dựng phát triển hệ thống thu thập, quản lý cung cấp thông tin quản lý rủi ro tất mặt hoạt động phục vụ cho việc kiểm tra kiểm soát đạt hiệu cao Kiểm tra việc chấp hành kế hoạch dư nợ ngắn, trung, dài hạn: cần xem xét đểphù hợp với cấu nguồn vốn - Kiểm tra hồ sơ vay có xác, hợp pháp phù hợp đầy đủ hay không : thông thường hồ sơ gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ kinh tế, hồ sơ vay vốn, hồ sơ bảo đảm tiền vay, báo cáo thẩm định cán tín dụng, tờ trình cấp kiểm sốt phê duyệt lãnh đạo - Kiểm tra số tiêu tín dụng: thời hạn cho vay, mức cho vay, gia hạn nợ - Kiểm tra bảo quản tài sản chấp, cầm cố: cần xem xét mối tương quan giá trị tài sản đảm bảo so với số tiền vay, việc tốn hợp đồng tín dụng, bảo quản, lý tài sản bảo đảm 3.2.5 Tiếp tục khai thác xử lý khoản nợ có tài sản bảo đảm Trước hết, phải rà sốt lại toàn hồ sơ, thủ tục đảm bảo tiền vay khoản nợ xấu Tiến hành bổ sung hoàn chỉnh kịp thời hồ sơ SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 83 Trường Đại học Vinh thiếu cịn thiếu tính hợp lệ, hợp pháp đầy đủ để tạo điều kiện tốt cho việc xử lý Vấn đề phức tạp xử lý tài sản nhà, đất có nhiều thay đổi quy định cấp giấy tờ sở hữu, quyền sử dụng…Ngân hàng cần có biện pháp bổ sung khách hàng xin đổi, cấp lại giấy tờ theo quy định để làm sở cho việc xử lý tránh xảy việc lợi dụng, lừa đảo Tổ chức đánh giá lại trạng, giá trị tài sản đảm bảo tiến hành phân loại tài sản đó, từ để đề biện pháp xử lý thích hợp nh- : - Ngân hàng khách hàng tự xử lý tài sản để trả nợ giám sát Ngân hàng Biện pháp áp dụng khách hàng có thiện chí trả nợ nhằm đơn giản hố thủ tục, giải nhanh, giảm thấp chi phí giá bán cao…làm giảm bít thiệt hại cho khách hàng Ngân hàng - Đối với nợ xấu tài sản chấp, cầm cố, tài sản gán nợ, tài sản tồ án giao cho Ngân hàng tổ chức tín dụng phải chủ động xử lý theo hình thức: + Tự bán cơng khai thị trường bán qua trung tâm dịch vụ bán đấu giá tài sản tài sản đủ điều kiện + Bán cho công ty mua bán nợ Bộ tài (khi thành lập) Trường hợp bán tài sản giá trị thấp giá trị nợ tồn đọng phần chênh lệch xử lý từ nguồn dự phòng rủi ro Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn - Đối với tài sản bảo đảm nợ vay thuộc vụ án án phán chưa giao cho Ngân hàng tập hợp trình Ban đạo cấu lại đề nghị Chính phủ yêu cầu quan thi hành án nhanh chóng giao cho Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn để tiến hành xử lý thu nợ - Đối với tài sản chưa đầy đủ pháp lý tranh chấp Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn tập hợp báo cáo trình Ban đạo cấu lại tài đề nghị Chính phủ yêu cầu quan chức SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 84 Trường Đại học Vinh có thẩm quyền hồn thiện thủ tục pháp lý để Tổ chức tín dụng bán nhanh tài sản thu hồi nợ - Đối với tài sản chưa bán Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn cần tiếp tục cải tạo, sửa chữa, nâng cấp tài sản để bán, cho thuê, khai thác kinh doanh góp vốn, liên doanh tài sản thu hồi nợ Chi nhánh Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn cần phải có nguồn vốn tương ứng để tài sản lại Ngân hàng để sử dụng 3.2.6 Hoàn thiện nâng cao hệ thống thông tin NH Để thực tốt công tác thẩm định cần phải có hệ thống thơng tin đầy đủ, xác, cập nhật, kịp thời Thơng tin đảm bảo yêu cầu sẽ giúp việc thẩm định có định phù hợp Vì nâng cao chất lượng thông tin vấn đề mà Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn cần quan tâm Nội dung công việc là: - Tiến hành thu thập thông tin khách hàng từ tất kênh: trung tâm thơng tin tín dụng, từ nguồn thơng tin nội bộ, từ Internet Chi nhánh NHNo&PTNT Huyện Nghĩa Đàn cần nắm xu hướng phát triển lĩnh vực, ngành nghề cho vay Trên sở tập hợp, phân tích đánh giá mức độ rủi ro xảy ra, có sở tính toán xác định hạn mức rủi ro, quản lý xử lý rủi ro cho phù hợp với thực tiễn hoạt động - Tổ chức hệ thống thông tin quản lý phải đạt yêu cầu quản trị doanh nghiệp, thơng tin thơng suốt từ xuống từ lên trên, kịp thời, xác, đầy đủ, cập nhật Quản trị mạng theo mơ hình Ngân hàng đại, an tồn, bảo mật 3.2.7 Thực sách khuyến khích nói chung, sách khuyến khích cán tín dụng nói riêng - Lựa chọn cán có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt vào vị trí phù hợp Đảm bảo người, việc, tiêu chuẩn nhằm khai thác tối SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 85 Trường Đại học Vinh đa tiềm năng, sử dụng triệt để lực, sở trường, mạnh cán - Ban hành cụ thể hố sách thu hút nhân tài, chuyên gia đầu ngành, chuyên gia giỏi, người có trình độ cao lĩnh vực chuyên môn, sản phẩm mới, công nghệ Ngân hàng Đây sở tiền đề để tạo lực cạnh tranh cho Ngân hàng - Bảo đảm tính thừa kế lớp cán bộ, trẻ hố đội ngò cán bộ, mạnh dạn sử dụng bố trí cán trẻ, có lực phẩm chất thực vào chức vụ quản lý - Tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ ngân hàng đại Sử dụng tối đa nguồn lực ngân hàng phạm vi cho phép Đồng thời khai thác triệt để nguồn tài trợ bên ngồi cho cơng tác đào tạo, bồi dưỡng Trên sở phân loại thực xếp lại cán Dựa vào kết thu được, Ngân hàng đề sách tiền lương phù hợp với loại trình độ, loại công việc chuyên môn, độ phức tạp trách nhiệm cho cán từ phát huy sáng tạo, chủ động cán hệ thống 3.2.8 Mở rộng đối tượng khách hàng, đa dạng hố sản phẩm dịch vụ Trong hoạt động tín dụng chi nhánh đối tượng khách hàng chu yếu hộ gia đình Các đối tượng khách hàng doanh nghiệp tư nhân, tổ chức hợp tác xã, cho vay kinh tế trang trại có quan hệ với ngân hàng cịn ít, Chi nhánh cần có sách nhằm thu hút đối tượng khách hàng để cấu khách hàng đa dạng thêm, góp phần phân tán rủi ro cho ngân hàng Việc nghiên cứu sản phẩm vô cần thiết NH đầu việc cung ứng sản phẩm sẽ có nhiều thuận lợi giá, thị phần Trong xu khoa học kỹ thuật ngày phát SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 86 Trường Đại học Vinh triển việc tiếp cận với thương mại điện tử để phục vụ cho khách hàng sẽ tham gia vào lĩnh vực công việc cần làm Khi tiến hành sản phẩm NH làm dịch vụ toán cho khách hàng khách hàng thiếu tiền NH cho vay NH hồn tồn n tâm khoản vay khách hàng NH cung cấp dịch vụ tốn NH nắm số dư tài khoản luồng tiền vào khách hàng để có phương án thu nợ Do NH cần đẩy mạnh hoạt động thời gian tới 3.2.9 Xây dựng, bồi dưỡng phẩm chất, nâng cao trình độ đội ngũ cán Con người nhân tố quan trọng định đến thành bại kinh tế Trong trình hoạt động chi nhánh coi trọng việc phát triển nguồn nhân lực, tuyển chọn cán có chuyên môn tốt, lực quản lý tốt, nhiên để đáp ứng nhu cầu đại hoá ngân hàng, bắt kịp cơng nghệ ngân hàng cơng tác nhân cần trọng nữa, đặc biệt lĩnh vực tín dụng Có thể thấy giải pháp quan trọng để phòng ngừa nợ xấu thân cán tín dụng Việc NH giao mức tăng trưởng tín dụng cho cán tín dụng sách dễ gây rủi ro Để chạy theo mức tăng trưởng tín dụng giao cán tín dụng làm trái quy định Vì để phịng ngừa rủi ro NH khơng nên giao tăng trưởng tín dụng mà cần nâng cao chất lượng tín dụng Một cán tín dụng khơng đạt mức tăng trưởng tín dụng khoản cho vay thu hồi đủ cần có sách khuyến khích phát huy Bên cạnh đó, nâng cao tinh thần trách nhiệm cán tín dụng biện pháp kiểm tra giám sát lãnh đạo phòng ban giám đốc chi nhánh SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 87 Trường Đại học Vinh NH cần phải có đội ngũ cán tín dụng giỏi thể mặt đào tạo có hệ thống, am hiểu, có kiến thức sâu sắc thị trường, nắm vững văn pháp luật có liên quan Ngồi ra, cán tín dụng phải có đạo đức, liêm khiết, có trách nhiệm NH cần phải sàng lọc lại đội ngũ cán có, bổ sung cán mới, thường xuyên có kế hoạch đào tạo cách tồn diện - Lựa chọn cán có trình độ chun mơn, có đạo đức tốt vào vị trí phù hợp Đảm bảo người việc, tiêu chuẩn nhằm khai thác tối đa tiềm năng, sử dụng triệt để lực, sở trường, mạnh cán - Ban hành cụ thể hố sách thu hút nhân tài, chuyên gia đầu ngành, chun gia giỏi, người có trình độ cao lĩnh vực chuyên môn, sản phẩm mới, công nghệ NH Đây sở tiền đề để tạo lực cạnh tranh cho NH - Bảo đảm tính thừa kế lớp cán bộ, trẻ hoá đội ngũ cán bộ, mạnh dạn sử dụng bố trí cán trẻ, có lực phẩm chất thực vào chức vụ quản lý - Tập trung đào tạo nâng cao, đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ truyền thống, cập nhật kiến thức mới, đào tạo sản phẩm mới, công nghệ NH đại Sử dụng tối đa nguồn lực NH phạm vi cho phép Đồng thời khai thác triệt để nguồn tài trợ bên ngồi cho cơng tác đào tạo, bồi dưỡng Trên sở phân loại thực xếp lại cán Dựa vào kết thu được, NH đề sách tiền lương phù hợp với loại trình độ, loại cơng việc chun môn, độ phức tạp trách nhiệm cho cán từ phát huy sáng tạo, chủ động cán hệ thống 3.3 Một số kiến nghị Với việc phân tích thực tiễn hoạt động NHNo & PTNT Huyện Nghĩa Đàn điều kiện Việt Nam thức gia nhập WTO, Em xin nêu số kiến nghị phủ, NHNo &PTNT Việt Nam sau: SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 88 Trường Đại học Vinh 3.3.1 Kiến nghị với phủ Nhà nước Xây dựng mơi trường pháp lý, sách kinh tế có tính ổn định lâu dài tạo điều kiện thuận lợi cho kinh tế nói chung hệ thống Ngân hàng nói riêng phát triển mạnh mẽ a) Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô Ổn định môi trường kinh tế vĩ mô mặt: trị, tiền tệ, có sách phát triển kinh tế đắn - Một trị ổn đình vững sẽ tiền đề cho hoạt động kinh doanh diễn cách thuận lợi - Nhà nước cần trì tỷ lệ lạm phát hợp lý, có sách tỷ giá ổn định, tránh đột biến làm giảm sức mua nội tệ - Chính phủ cần có sách phát triển kinh tế cách đắn, sách ngoại giao, tiết kiệm đầu tư cách phù hợp, giảm bớt hệ thống quản lý hành cồng kềnh b) Hồn thiện mơi trường pháp lý - Nhà nước cần phải bước củng cố hoàn thiện môi trường pháp lý lành mạnh, xây dựng đồng luật, đảm bảo lợi ích đáng cho nhà đầu tư, cho doanh nghiệp ngân hàng - Xây dựng hoàn thiện văn pháp luật tín dụng cách chặt chẽ rõ ràng, tránh tình trạng có đối tượng lợi dụng kẽ hở để lách luật, làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng ngân hàng 3.3.2 Kiến nghị với NHNN - NHNN cần xây dựng hành lang pháp lý thống nhất, đầy đủ,chặt chẽ nhằm tạo môi trường thuận lợi cho hoạt động kinh doanh Ngân hàng - NHNN cần tăng cường công tác tra hoạt động tổ chức tín dụng để sớm phát ngăn chặn kịp thời sai phạm NHNN cần tập trung chủ trương tra chất lượng hoạt động tín dụng Ngân hàng SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 89 Trường Đại học Vinh cộng tác kiểm tra,kiểm toán nội tổ chức tín dụng nhằm phát cảnh báo kịp thời rủi ro có khả phát sinh, xử lý nghiêm tổ chức,cá nhân có sai phạm theo quy định pháp luật - NHNN hoàn thiện nâng cao hiệu hoạt động trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) NHNN cần tiếp tục hoàn thiện quy chế hoạt động trung tâm Hoạt động tổ chức phải phù hợp với thực tế có hiệu tích cực mặt tổ chức thu nhập thơng tin, phân tích đánh giá xếp loại doanh nghiệp có lưu trử thơng tin: Cung cấp xác kịp thời thơng tin Ngân hàng có nhu cầu, đồng thời bảo mật thông tin theo quy định NHNN 3.3.3 Kiến nghị với NHNo &PTNT Việt Nam - Nâng cao lực tài Vấn đề cấp bách bước tăng cường thêm lực tài cho ngân hàng trước thềm mở cửa hội nhập mạnh mẽ hoạt động ngân hàng với giới Bản thân chi nhánh ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn huyện Nghĩa Đàn cần nang cao hiệu hoạt động phát triển dịch vụ nhằm tăng lợi nhuận, tăng vốn chủ sở hữu Trên sở tăng trích lập dự phòng rủi ro, chủ động thu hút đầu tư tổ chức kinh tế Nâng cao lực tài giúp cho ngân hàng chủ động hoạt động kinh doanh góp phần làm hạn chế rủi ro - NHNo & PTNT Việ Nam cần tăng cường hộ trợ công nghệ kỹ thuật, phát triển sở hạ tầng cho NHNo & PTNT Huyện Nghĩa Đàn tạo điều kiện nhanh chóng đại hố hoạt động Ngân hàng nói chung, hoạt động tín dụng nói riêng SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 90 Trường Đại học Vinh - Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm sốt nội tồn hệ thống nhằm chấn chỉnh kịp thời hoạt động chi nhánh đội ngũ nhân - NHNo & PTNT Việt Nam nên có văn hướng dẫn cụ thể tín dụng, tránh mâu thuẫn chồng chéo với quy định chung nhà nước - Đề nghị TW đưa chế quản lý khách hàng hệ thống Ngân hàng nông nghiệp để làm giảm tình trạng cạnh tranh khơng lành mạnh NHNo hệ thống dẫn đến tranh giành khách hàng gây uy tín NHNo - Đề nghị TW linh hoạt điều chỉnh lãi xuất điều vốn đặc biệt chi nhánh thừa vốn lãi suất huy động vốn thị trường ngày cao SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp Trường Đại học Vinh 91 KẾT LUẬN Ngân hàng ln giữ vai trị quan trọng, mạch máu kinh tế, đặc biệt bối cảnh kinh tế nay, NHTMNN giữ vai trị quan trọng, cánh tay đắc lực Chính phủ thực thi sách tiền tệ nhằm thực mục tiêu ổn định kinh tế vĩ mô, kiềm chế lạm phát đảm bảo an sinh xã hội đất nước Chính thế, để ngân hàng hoạt động cách lành mạnh hiệu việc quản lý chặt chẽ khoản nợ hạn chế nợ xấu ngân hàng công tác cần thiết Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghĩa Đàn Chi nhánh tách lập, Ban lãnh đạo Chi nhánh đề sách phù hợp với giai đoạn cộng với đội ngũ cán công nhân viên giày dạn kinh nghiệm góp phần lớn vào hiệu hoạt động kinh doanh giúp ngân hàng đạt nững thành tựu đáng khen ngợi, nhât công tác hạn chế nợ xấu Tuy nhiên Chi nhánh vẫn nhiều hạn chế, hy vọng với lãnh đạo sáng suốt ban lãnh đạo sẽ giúp Chi nhánh đạt thành tựu tốt thời gian tới Trong thời gian thực tập Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghĩa Đàn, em xin cảm ơn quan tâm hướng dẫn tận tình thầy Trần Lam Giang anh chị phịng tín dụng phịng kế tốn tài cho em nhìn sát thực hoạt động kinh doanh ngân hàng nói chung cơng tác hạn chế nợ xấu nói riêng để em hồn thiện khóa luận tốt nghiệp đại học Do thời gian trình độ cịn hạn chế nên viết khơng thể tránh khỏi thiếu sót, em mong nhận đóng góp, phê bình thầy anh chị ngân hàng để viết em hoàn thiện Em xin chân thành cảm ơn! Vinh, ngày 24 tháng 05 năm 2012 Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thị Quỳnh SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH Khóa luận tốt nghiệp 92 Trường Đại học Vinh DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO "Bảo đảm hệ thống Ngân hàng phát triển an toàn, lành mạnh", Thời báo ngân hàng số 112 ( 02/01/2000) Báo cáo kết kinh doanh Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghĩa Đàn (2009 - 2011) Đề án kinh doanh năm 2012 - Chi nhánh NHNo&PTNT huyện Nghĩa Đàn Ngân hàng thương mại- Edward W.Reed Edward K.Gill "Quản trị rủi ro hoạt động", tạp chí ngân hàng số 20/2009 (02/12/2009) "Quản trị Ngân hàng thương mại", Peter Rose (2001), NXB Tài Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 việc phân loại nợ trích lập dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh Ngân hàng Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25 tháng năm 2007 việc sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để quản lý rủi ro ban hành theo định số 493/2005/QĐ-NHNN Tiền tệ, Ngân hàng thị trường tài chính- Prederic S.Mishkin- NXB Khoa học kỹ thuật Hà Nội- năm1995 10.Websites: - WWW.google.com - WWW.tailieu.vn - WWW.diendannganhang.com SV: Nguyễn Thị Quỳnh Lớp 49B3 TCNH ... phân tích, đánh giá tình hình nợ xấu hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn - Tìm hiểu nguyên nhân phát sinh nợ xấu từ đưa số giải pháp để phòng ngừa hạn chế nợ xấu Đối tượng phạm vi nghiên... quan NHTM vấn đề lý luận nợ xấu NHTM - Chương 2: Thực trạng nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn - Chương 3: Giải pháp phòng ngừa hạn chế nợ xấu Chi nhánh NHNo&PTNT Nghĩa Đàn SV: Nguyễn Thị Quỳnh... NHNo&PTNT huyện Nghĩa Đàn .66 2.3.1 Kết đạt 66 2.3.2 Tồn nguyên nhân 67 CHƯƠNG III – GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ 73 NỢ XẤU TẠI CHI NHÁNH NHNo&PTNT HUYỆN NGHĨA