CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH ngày 31 tháng 03 năm 2021

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc @a - g ee Tp Hồ Chí Minh, ngàyIS tháng năm 2021 Và Giải trình chênh lệch lợi nhuận - Ủy ban Chứng Khốn Nhà Nước Kínhgửi : - Sở Giao Dịch Chứng Khốn TP Hồ Chí Minh - Sở Giao Dịch Chứng Khốn Hà Nội Tên cơng ty CƠNG TY CỔ PHÂN CHÚNG KHỐN RƠNG VIệT (VDSC) Mã chứng khốn VDS Lầu 1-2-3-4 Tịa nhà Viet Dragon, 141 Nguyễn Du, Phường Bến Trụ sở Thành, Quận 1, TP.HCM Điện thoại Người thực CBTT Điện thoại di động Điện thoại quan Loại thông tin công bố 028.6299.2006 Faxc: 028.6291.7986 Bà Nguyễn Thị Thu Huyền Chức vụ: Tổng Giám đốc 0904 77 77 17 028-6299 2006 (ext: 1252) C724h DYêu cẩu DBất thường E Định kỳ Nội dung thông tin công bố: Công ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt trân trọng cơng bố: - Báo cáo tài Q năm 2021 - Giải trình chênh lệch lợi nhuận Quý 1/2021 so với Quý 1/2020 Toàn văn Báo cáo đăng tải địa website: www.vdsc.com.vn Chúng xin cam kết thông tin cơng bố thật hồn toàn chịu trách nhiệm trước pháp luật vể nội dung thơng tin cơng bố °'iộgA c } Đính kèm: - Báo cáo tài Quý 1/2021; - Giải trình chênh lệch lợi nhuận Nơinhận; - Như trên; k - Lưu VT, PC NGUYỄN THỊ THU HUYÊN 9g,e CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập - Tự - Hạnh phúc -() Tp Hồ ChíMinh, ngày M{ tháng 04 năm 2021 Quý 12021 so với kỳ năm 2020 Kính gửi: - ỦY BAN CHÚNG KHỐN NHÀ NUứC - Sở GIAO DCH CHÚNG KHỐN TP HỐ CHÍ MINH - Sở GIAO DCH CHÚNG KHOÁN HÀ NộI Căn cứ: - Quy định pháp luật công bố thông tin thị trường chứng khốn; - Báo cáo tài Q l/2021của Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt; Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt (Mã chứng khốn: VDS) xin giải trình với Q Cơ quan biến động Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp (TNDN) Báo cáo kết kinh doanh Quý l/2021 so với kỳ năm 2020 sau: Chỉ tiêu STT Quý l2021 Quý 1/2020 Lợi nhuận trước thuế 123.152.981.715 (88.440.507.223) Chi phí thuế TNDN (25.099.1 17.663) 66.077.462 Lợi nhuận sau thuế TNDN 98.053.864.052 (88.374.429.761) Nguyên nhân: Trong Quý l/2021, có thời điểm biến động mạnh, nhìn chung thị trường chứng khốn Việt Nam tiếp tục đà tăng trưởng với khoản thị trường ln trì mức cao, bình quân đạt 19.100 tỷ đồng/phiên, tăng 300% so với Quý 1/2020 Diễn biến thị trường chứng khoán thuận lợi giúp hoạt động kinh doanh Rồng Việt ghi nhận kết tích cực so với kỳ năm 2020 Cụ thể sau: Doanh thu hoạt động kinh doanh môi giới đạt 53 tỷ đồng, tăng 150% so với kỳ năm 2020, 40,7% kế hoạch năm 2021 Doanh thu hoạt động cho vay (giao dịch ký quỹ ứng trước) đạt 57 tỷ đồng, tăng 19% so với kỳ năm 2020, 25% kế hoạch năm 2021 Doanh thu hoạt động ngân hàng đầu tư đạt 33,5 tỷ đồng, tăng 44 lần so với kỳ năm 2020, 67% kế hoạch năm 2021 Doanh thu hoạt động đầu tư đạt 52 tỷ đồng, tăng trưởng vượt trội so với 2,9 tỷ đồng Quý 12020 - Thị trường thuận lợi Quý 1/2021 giúp Rồng Việt hồn nhập dự phịng 43 tỷ đồng (chi phí chênh lệch giảm giá chứng khoán hoạt động đầu tư), kỳ năm 2020, Công ty phải trích thêm 102 tỷ đồng chi phí cho nghiệp vụ Đây nguyên nhân giúp tổng chi phí Quý 1/2021 Công ty 50% so với kỳ năm 2020 Kếtquả: Lợi nhuận sau thuế Quý l/2021 Rồng Việt đạt 98 tỷ đồng, tăng trưởng mạnh so với khoản lỗ 88 tỷ đồng kỳ năm 2020 Trân trọng./ Aeoc, Nơi nhận: - Như trên; - Lưu VT, P.TCKT C:± · n Thị Thu Huyên QUÝ 1/2021 BÁO CÁO TÀI CHÍNH www.vdsc.com.vn NỘI DUNG TRANG Báo cáo tình hình tài (Mẫu số BOla CTCK) Báo cáo kết hoạt động (Mẫu số B02a CTCK) = ¥ co cế Hứt Báo cáo lưu chuyển tiền tệ (Mẫu số B03b CTCK) gg ́ Báo cáo tình hình biến động vốn chủ sở hữu (Mẫu số BO4a CTCK) 13 Thuyết minh báo cáo tài (Mẫu số BO9a CTCK) 15 CƠNG TY CO PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIỆT Mẫu số BO1a-CTCK BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Tại ngày 31 tháng 03 năm 2021 Đơn vị tính: VND Chỉ tiêu Mã số Thuyếtl minh Số cuối kỳ Số đầu năm TÀI SÃN A {A TÀI SÃN NGÁN HẠN (100=110+130) B 100 I Tài sản tài 110 C 2.839.631.782.392 2.514.895.660.024 2.819.359.357.369 2.511.954.686.741 178.843.910.729 582.254.424.536 1.1 Tiền 111.1 128.843.910.729 482.254.424.536 1.2 Các khoản tương đương tiền 111.2 50.000.000.000 100.000.000.000 418.202.055.294 497.292.476.656 7.3 2.244.179.247.033 1.453.872.727.915 (44.087.345.374) (44.087.345.374)) Tiền khoản tương đương tiền 111 [2 Các tài sàn tài ghi nhận thông qua lãi lỗ (FVTPL) 112 [3 Các khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn (HTM) 113 7.1-7.2 14 Các khoản cho vay 114 [5 Các tài sàn tài sẵn sàng đề bán (AFS) 115 [6 Dự phịng suy giàm giá trị tài sàn tài tài sản 116 7.4 117 4.739.266.477 9.612.884.685 7.1 Phài thu bán tài sản tài 117.1 290.000.000 6.141.978.000 '7.2 Phải thu dự thu cổ tức, tiền lãi tài sàn tài 117.2 4.449.266.477 3.470.906.685 97.343.733 3.373.562.952 [chấp 17 Các khoản phải thu '7.2.1 Phải thu cổ tức, tiền lãi đến ngày nhận 117.3 162.276.077 '7.2.2 Dự thu cổ tức, tiền lãi chưa đến ngày nhận 117.4 4.286.990.400 Trả trước cho người bán 118 4.640.318.185 1.821.797.251 10.184.127.440 10.970.504.329 9 Phài thu dịch vụ CTCK cung cấp 119 10 Phải thu nội 120 11.Phải thu lỗi giao dịch chứng khoán 121 12 Các khoan phải thu khác 122 4.635.986.063 2.195.425.221 13 Dự phòng suy giảm giá trị khoản phải thu () 129 (1.978.208.478) (1.978.208.478) II Tài sản ngắn hạn khác 130 10 20.272.425.023 2.940.973.283 329.274.066 Tạm ứng 131 16.896.435.065 Vật tư văn phòng, cơng cụ, dụng cụ 132 352.277.600 29.393.100 Chi phí trả trước ngắn hạn 133 2.815.792.606 2.550.538.995 Cầm cố, chấp, ký quỹ, ký cược ngắn hạn 134 21.400.000 21.400.000 Thuế giá trị gia tăng khấu trừ 135 Thuế khoản khác phải thu Nhà nước 136 186.519.752 10.367.122 Tài sàn ngắn hạn khác 137 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 138 53.459.927.125 Dự phòng suy giàm giá trị tài sàn ngắn hạn khác 139 B TÀI SÃN DÀI HẠN (200 = 210+220+230+240+250-260) 200 93.929.949.157 I Tài sản tài dài hạn 210 40.800.000.000 Các khoản phài thu dài hạn 211 Các khoàn đầu tư 212 2.1 Các khoan đầu tư nắm giữ đến ngày đáo hạn 212.1 2.2 Đầu tư vào công ty 212.2 Trang 40.800.000.000 40.800.000.000 NC PI G IG F CÔNG TY CO PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VỊT BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Chỉ tiêu Mẫu số BO1a-CTCK Mã số [2.3 Đầu tư vào công ty liên doanh, liên kết 212.3 [2.4 Đầu tư dài hạn khác 212.4 [3 Dự phịng suy giảm tài sản tài dài hạn 213 {H Tài sản cố định 220 Tài sàn cố định hữu hình 221 Thuyêt! minh 11.1 Số cuối kỳ Số đầu năm 17.481.437.994 19.168.541.889 12.667.587.532 13.894.116.239 t- Nguyên giá 222 52.805.030.453 54.049.433.610 1- Giá trị hao mòn luỹ kế () 223a (40.137.442.921) (40.155.317.371)) 1- Đánh giá TSCĐHH theo giá trị hợp lý 223b [2 Tài sàn cố định thuê tài 224 t- Nguyên giá 225 4.813.850.462 5.274.425.650 1- Giá trị hao mòn luỹ kế () 226a 1- Đánh giá TSCĐTTC theo giá trị hợp lý 226b [3 Tài sàn cố định vơ hình 227 11.2 t- Ngun giá 228 20.017.349.791 20.017.349.791 1- Giá trị hao mòn luỹ kế () 229a (15.203.499.329) (14.742.924.141)) 1- Đánh giá TSCDVH theo giá trị hợp lý 229b {HI Bất động sản đầu tư 230 t- Nguyên giá 231 1- Giá trị hao mòn luỹ kế () 232a 1- Đánh giá BĐSĐT theo giá trị hợp lý 232b {IV Chi phí xây dựng dở dang 240 'V Tài sản dài hạn khác 250 1Â F V 4C 35.648.511.163 34.291.385.236 Cầm cố, chấp, ký quy, ký cược dài hạn 251 12 3.360.991.520 3.459.037.920 [2 Chi phí trả trước dài hạn 252 13 2.287.519.643 832.347.316 [3 Tài sàn thuế thu nhập hoãn lại 253 27.2 [4 Tiền nộp Quỹ Hỗ trợ toán 254 14 20.000.000.000 20.000.000.000 Tài sàn dài hạn khác 255 10.000.000.000 10.000.000.000 'VI Dự phòng suy giảm giá trị tài sản dài hạn 260 !TONG CỘNG TÀI SÃN (270 = 100 + 200) 270 2.933.561.731.549 2.568.355.587.149 Chỉ tiêu Mã số Thuyêt minh Số cuối kỳ Số đầu năm NGN VĨN (C NỌ PHÃI TRÃ (300 = 310 + 340) B 300 {I Nợ phải trả ngắn hạn 310 Vay nợ thuê tài ngắn hạn 311 1.1 Vay ngắn hạn 312 A 1.2 Nợ thuê tài ngắn hạn 313 [2 Vay tài sản tài ngắn hạn 314 [3 Trái phiếu chuyền đồi ngắn hạn - Cấu phần nợ 315 (4 Trái phiếu phát hành ngắn hạn 316 [5 Vay Quỹ Hỗ trợ toán 317 I6 Phài trà hoạt động giao dịch chứng khốn 318 Trang t • ( C 1.669.991.297.358 1.402.839.017.010 1.667.338.521.259 1.390.463.539.965 142.974.000.000 69.594.000.000 142.974.000.000 69.594.000.000 15 1.427.708.000.000 1.206.915.000.000 18 3.137.137.886 2.927.753.835 15 CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RONG VỊT BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Chỉ tiêu Mẫu số BO1a-CTCK Mã số l7 Phải trà lỗi giao dịch tài sàn tài 319 [8 Phải trả người bán ngắn hạn 320 [9 Người mua trà tiền trước ngắn hạn 321 10 Thuế khoàn phải nộp Nhà nước 322 11 Phải trả người lao động 323 12 Các khoản trích nộp phúc lợi nhân viên 324 13 Chi phí phải trả ngắn hạn 325 '14 Phải trả nội ngắn hạn 326 Thuyết] minh 16 Số cuối kỳ Số đầu năm 3.820.268.714 22.786.981.812 2.272.378.000 1.729.878.000 41.201.594.716 24.570.650.894 7.796.756 18.385.694.326 18 42.712.986.532 12.242.250.356 19 3.504.358.655 31.311.330.742 2.652.776.099 12.375.477.045/ 17 15 Doanh thu chưa thực ngắn hạn 327 16 Nhận ký quy, ký cược ngắn hạn 328 17 Các khoản phải trả, phải nộp khác ngắn hạn 329 18 Dự phòng phải trả ngắn hạn 330 19 Quỹ khen thường, phúc lợi 331 [20 Giao dịch mua bán lại trái phiếu Chính phủ 332 'H Nợ phải trả dài hạn 340 Vay nợ thuê tài dài hạn 341 1.1 Vay dài hạn 342 1.2 Nợ thuê tài dài hạn 343 [2 Vay tài sản tài dài hạn 344 ệ [3 Trái phiếu chuyền đồi dài hạn - Cấu phần nợ 345 (4 Trái phiếu phát hành dài hạn 346 /5 Phải trà người bán dài hạn 347 [6 Người mua trà tiền trước dài hạn 348 ·7 Chi phí phải trà dài hạn 349 Phải trà nội dài hạn 350 l9 Doanh thu chưa thực dài hạn 351 10 Nhận ký quỹ, ký cược dài hạn 352 11 Các khoản phải trả, phải nộp khác dài hạn 353 12 Dự phòng phải trả dài hạn 354 Y c 589.058.000 612.633.000 2.063.718.099 11.762.844.045 13 Quỹ bảo vệ Nhà đầu tư 355 14 Thuế thu nhập hoãn lại phải trà 356 15 Quỹ phát triển khoa học cơng nghệ 357 {D VĨN CHỦ SỔ HŨU (400 = 410 + 420) 400 1.263.570.434.191 1.165.516.570.139 'I Vốn chủ sở hữu 410 1.263.570.434.191 1.165.516.570.139 1.010.239.178.792 1.010.239.178.792 1.000.999.060.000 1.000.999.060.000 1.000.999.060.000 1.000.999.060.000 9.240.118.792 9.240.118.792 Vốn đầu tư chủ sở hữu 411 1.1 Vốn góp chủ sở hữu 411.1 a Cổ phiếu phổ thông cố quyền biểu 411.lai {b Cổ phiếu ưu đãi 411.1bl 1.2 Thặng dư vốn cổ phần 411.2 1.3 Quyền chọn chuyền đồi trái phiếu - Cấu phần vốn 411.3 1.4 Vốn khác chủ sở hữu 411.4 1.5 Cồ phiếu quỹ () 411.5 Chênh lệch đánh giá tài sàn theo giá trị hợp lý 412 Chênh lệch tỷ giá hối đoái 413 Trang 20.1 CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VỊT BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Chỉ tiêu Mẫu số BO1a-CTCK Mã số Thuyết' minh Số cuối kỳ Số đầu năm Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ 414 22.861.758.906 22.861.758.906 Quỹ dự phịng tài rùi ro nghiệp vụ 415 22.861.758.906 22.861.758.906 Các Quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu 416 Lợi nhuận chưa phân phối 207.607.737.587 109.553.873.535 7.1 Lợi nhuận sau thuế thực 417.1 417 201.312.003.666 97.712.005.131 7.2 Lợi nhuận chưa thực 417.2 6.295.733.921 11.841.868.404 2.933.561.731.549 2.568.355.587.149 I Nguồn kinh phí quỹ khác 420 HTONG CỘNG NỌ PHẢI TRẢ VÀ VÓN CHỦ SỖ HŨU (440 = 440 20.2 \300 + 400) CÁC CHI TIÊU NGOÀI BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CHỈ TIÊU Mã số A B Thuyết! minh Số cuối kỳ Số đầu năm () A TÀI SÃN CỦA CTCK VÀ TÀI SÃN QUÃN LÝ THEO CAM KÉT Tài sản cố định thuê ngồi 001 Chứng có giá nhận giữ hộ 002 Tài sàn nhận chấp 003 Nợ khó địi xử lý 004 Ngoại tệ loại 005 Cổ phiếu lưu hành 006 Cổ phiếu quỹ 007 i y 100.099.906 100.099.906 Tài sàn tài niêm yếtđăng ký giao dịch VSD CTCK 008 21.1 126.140.650.000 146.030.340.000 Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch CTCK 009 21.2 3.040.000 1.931.610.000 010 21.3 2.000.000.000 3.500.000.000 10 Tài sản tài chờ CTCK 11 Tài sản tài sửa lỗi giao dịch CTCK 011 12 Tài sản tài chưa lưu ký VSD CTCK 012 21.4 71.635.030.000 88.299.890.000 13 Tài sàn tài hường quyền CTCK 013 21.5 1.209.620.000 80.000 14 Chứng quyền 014 21.6 1.798.756.732 1.662.263.135 1.434.370.222 1.292.454.670 B TÀI SAN VÀ CÁC KHOAN PHẢI TRẢ VÈ TÀI SÃN QUÃN LÝ CAM KÉT VÓI KHÁCH HÀNG Số lượng chứng khốn Tài sàn tài niêm yếtđăng ký giao dịch VSD Nhà đầu tư la Tài sản tài giao dịch tự chuyền nhượng 021 lb Tài sàn tài hạn chế chuyền nhượng 021.2 8.457.114 7.882.843 [c Tài sản tài giao dịch cầm cố 021.3 219.825.810 231.987.522 (d Tài sàn tài phong tỏa, tạm giữ 021.4 107.346.314 107.346.314 e Tài sàn tài chờ tốn 021.5 28.757.151 22.591.366 121 420 6.926.686 6.102.318 6.709.234 6.077.118 021.1 [f Tài sàn tài chờ cho vay 021.6 (g Tài sản ký quỹ nhà đầu tư 021.7 [2 Tài sản tài lưu ký VSD chưa giao dịch Nhà 022 21.7 lđầu tư [a Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch, tự 022.1 [chuyền nhượng Trang " CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIET BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH Mẫu số BO1a-CTCK Chỉ tiêu Mã số [b Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch, hạn chế [chuyền nhượng (c Tài sản tài lưu ký VSD chưa giao dịch, cầm cố 022.2 (d Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch, phong 022.4 Thuyêt! minh Số cuối kỳ Số đầu năm 217.452 25.200 21.8 24.930.621 21.243.453 21.9 10.818.751 420.825 931.894.396.882 1.106.260.893.503 919.300.296.117 1.064.579.545.897 6.789.897.428 22.680.648.936 5.230.549.016 17.176.996.823 022.3 [tỏa, tạm giữ l3 Tài sản tài chờ Nhà đầu tư 023 (4 Tài sàn tài sửa lỗi giao dịch Nhà đầu tư 024a /5 Tài sàn tài chưa lưu ký VSD Nhà đầu tư 024b [6 Tài sàn tài hưởng quyền Nhà đầu tư 025 [Đồng Việt Nam I7, Tiền gửi khách hàng 026 l7.1 Tiền gửi Nhà đầu tư giao dịch chứng khoán theo [phương thức CTCK quản lý 027 'Tiền gửi ký quỹ Nhà đầu tư VSD 027.1b \7.2 Tiền gửi tồng hợp giao dịch chứng khoán cho khách hàng 028 l7,3 Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán 029 [a Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán Nhà đầu tư nước b Tiền gửi Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán 029.1 4.797.140.249 16.733.847.952 029.2 433.408.767 443.148.871 21.10 21.10 Nhà đầu tư nước 7.4 Tiền gửi Tổ chức phát hành chứng khoán 030 21.11 573.654.321 1.823.701.847 Phải trả Nhà đầu tư tiền gữi giao dịch chứng khoán theo 031 21.12 929.334.611.636 1.103.464.990.357 031.1 925.894.295.193 1.100.332.191.914 031.2 3.440.316.443 3.132.798.443 2.559.785.246 2.795.903.146 Ihương thức CTCK quản lý 8.1 Phải trả Nhà đầu tư nước tiền gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý 8.2 Phải trà Nhà đầu tư nước tiền gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý Phải trả Tổ chức phát hành chứng khoán 032 10 Phải thu khách hàng lỗi giao dịch tài sản tài 11 Phải trả khách hàng lỗi giao dịch tài sản tài 12 Phải trả cổ tức, gốc lãi trái phiếu 033 034 035 21.13 ing 04 năm 2021 Kế toán trưởng Giám đốc tài A 0C iA Dương Kim Chi Lê Minh Hiền Trang ị Thu Huyền Mẫu số B02a - CTCK CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIỆT BÁO CÁO KÉT QUÀ HOAT ĐÔNG BÁO CÁO KÉT QUẢ HOAT ĐỘNG Quý I năm 2021 Đơn vị tính: VND CHỈ TIÊU Mã A S0 Quý Thuyết minh Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Năm trước Năm nav Năm trước Năm nav + : I DOANH THU HOAT ĐQNG 1.1 Lãi từ tài sản tài ghi nhận thơng] lqua lãiỗ (FVTPL) 52.029.426.305 2.934.551.044 52.029.426.305 2.934.551.044 3.263.050.957 100.268.476.849 3.263.050.957 a Lãi bán tài sàn tài FVTPL 1.1 22.1 100.268.476.849 b Chênh lệch tăng đánh giá lại TSTC FVTPL 1.2 22.2 (48.495.629.733) 1.3 22.3 c Cổ tức, tiền lãi phát sinh từ tài sản tài chính] FVTPL l1.2 Lãi từ khoản đầu tư nẳm giữ đến ngàyl đáo hạn (HTM) 1.3 Lãi từ khoản cho vay phải thu 1.4 Lãi từ tài sản tài sẵn sàng để bán] 256.579.189 1.887.400 48.011.822.132 57.051.037.768 48.011.822.132 22.3 57.051.037.768 - - (330.387.313)l (48.495.629.733) 1.887.400 256.579.189 (330.387.313)l ((GAFS) T.5 Lãi từ cảc công cụ phải sinh phịng ngừa rủi] êwr 1.6 Doanh thu nghiệp vụ mơi giới chứng khoán 1.7 Doanh thu bảo lãnh, đại lý phát hành chứng - - 22.4 53.064.573.183 22.4 32.000.000.000 20.508.155.448 53.064.573.183 20.508.155.448 - 32.000.000.000 - 1.8 Doanh thu nghiệp vụ tư vấn đầu tư chứng - - - \khoán 1.9 Doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 22.4 1.609.072.151 1.977.888.701 1.609.072.151 1.977.888.701 \1.10 Doanh thu nghiệp vụ tư vấn tài 10 22.4 1.538.909.091 752.409.091 1.538.909.091 752.409.091 1.11 Thu nhập hoạt động khác 11 22.4 2.584.890.725 361.731.331 2.584.890.725 361.731.331 (Cộng doanh thu hoạt động (20 = 01->11) 20 199.877.909.223 74.546.557.747 199.877.909.223 74.546.557.747 ă HII CHI PHÍ HOAT ĐQNG l2.1 Lỗ tài sàn tài ghi nhận thơng qua [ai Iỗ (FVTPL) 21 21.1 22.1 lb Chênh lệch giàm đánh giá lại TSTC 21.2 FVTPL (c Chi phí giao dịch mua tài sản tài chínhl 21.3 FVTPL 2.2 Lỗ khoản đầu tư nắm giữ đến ngày đáo] 22 lhạn (HTM) \2.3 Lỗ ghi nhận CL đánh giá theo GT hợp lýl 23 'TSTC AFS phân loại lại [2.4 Chi phí dự phịng TSTC, xử lý tơn thất [khoản phải thu khó địi lỗ suy giàm TSTC 24 22.2 la Lỗ bán tài sản tài FVTPL (41.377.896.001) 105.887.707.216 1.340.160.654 3.657.331.944 (42.949.495.250) 231.438.595 23 {A! Eg y 102.080.201.572 150.173.700 (41.377.896.001)) 1.340.160.654 (42.949.495.250) 231.438.595 '.' 105.887.707.216 3.657.331.944 102.080.201.572 150.173.700 - - - - - - 30.288.089.874 22.755.397.821 30.288.089.874 22.755.397.821 Ichi phí vay - - - - [2.5 Lỗ từ TSTC phái sinh phòng ngừa rùi ro 25 [2.6 Chi phí hoạt động tự doanh 26 24 3.001.012.603 495.388.817 3.001.012.603 495.388.817 [2.7 Chi phí nghiệp vụ mơi giới chứng khốn 27 24 35.617.553.914 14.589.682.706 35.617.553.914 14.589.682.706 [2.8 Chi phí hoạt động bảo lãnh, đại lý phát hành 28 24 10.225.247.981 ichứng khoán Trang - 10.225.247.981 • i lkhốn - CƠNG TY CỎ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIệT THUYẾ T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH TIÈN VÀ CÁC KHOAN TUONG ĐUONG TIỀN I- Tiền mặt quỹ I- Tiền gửi ngân hàng cho hoạt động CTCK Số cuối kỳ Số đầu năm VND VND 71.175.861 78.962.012 123.940.245.387 468.785.684.766 - - I- Tiền chuyển I- Tiền gửi bán chứng khoán bảo lãnh phát hành - 1- Tiền gửi bù trừ tốn giao dịch chứng khốn I- Tiền gửi có kỳ hạn cố định Cộng 4.832.489.481 13.389.777.758 50.000.000.000 100.000.000.000 178.843.910.729 582.254.424.536 GIÁ TRỊ KHÓI LUỌNG GIAO DỊCH THỤC HIỆN TRONG QUÝ Khối lượng giao dịch thực quý CHỈ TIÊU Đơn vị cổ phiếu Giá trị khôi lượng giao dịch thực quý VND 26.886.382 2.493.000.144.337 C 25.005.831 806.134.898.559 ry 1.880.521 1.686.864.717.928 30 527.850 bêi [b)Của Nhà đầu tư 1.546.364.279 31.258.121.787.307 - Cổ phiếu 1.483.291.538 30.599.204.069.540 3.446.741 353.489.129.767 59.626.000 305.428.588.000 a) Của CTCK - Cổ phiếu - Trái phiếu - Chứng khoán khác - Trái phiếu - Chứng khoán khác 1.573.250.661 Cộng Trang 26 33.751.121.931.644 N -G CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỒNG VỊT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 7.1 CÁC LOAI TÀI SÃN TÀI CHÍNH Các tài sản tài ghi nhận thông qua Iãi/lỗ (FVTPL) Số cuối kỳ Giá trị đánh giá lại VND VND 273.990.079.354 265.029.505.904 Tài san FVTPL Giá gốc Cồ phiếu niêm yết Cổ phiếu chưa niêm yết Trái phiếu chưa niêm yết i Công 7.2 69.152.716.305 77.724.099.164 411.906.321.373 66.487.876.776 77.724.099.164 418.202.055.294 Số đầu năm Giá gốc VND Giá trị đánh giá lại VND 182.608.923.961 218.239.761.243 84.601.923.048 485.450.608.252 241.033.295.850 172.437.219.880 83.821.960.926 497.292.476.656 Tình hình biến động giá trị thị trường tài sản tài Số cuối ky STT Các loại tài san tài Giá mua VND B A Giá trị thị trường giá trị hợp lý VND CL đánh giá kỳ Chênh lệch tăng VND Chênh lệch giam VND 4n ( -2) 3- -l Giá trị đánh giá lại VND Sn (l-4) Giá mua VND Giá trị thị trường giá trị hợp lý VND Số đầu nẵm CL đánh giá kỳ trước Giá trị đanh giá lại Chênh lệch giảm VND Ch ênh lệch tẵn g VND 8-(7-6) 9+6.7) VND l0 (6+8 -9) FVTPL 411.906.321.373 446.382.397.044 10.318.590.495 4.022.856.574 418.202.055.294 485.450.608.252 497.292.476.656 58.814.220.228 46.972.351.824 (Cổ phiếu 334.182.222.209 368.658.297.880 10.318.590.495 4.022.856.574 340.477.956.130 400.848.685.204 413.470.515.730 58.814.220.228 46.192.389.702 413.470.515.730 ICỗ phiếu niêm yết 265.029.505.904 298.944.212.100 10.316.384.130 1.355.810.680 273.990.079.354 182.608.923.961 241.033.295.850 58.811.076.706 386.704.817 241.033.295.850 ICTCP Tập đoản MaSan 67.834 06.644 69.4 10 12 500 67.834.4 6.644 37 8.450 444 ,500 66 50 444.5 00 INH TMCP Phương Đông 66 96 1.10 4.4 50 73.2 18 87.7 00 66.9 1.104.4 50 'Tống CTCP Đầu Tư Phát Triền Xây Dựng 22.543.9 06.8 37 36 20 17 1.600 ICTCP Tập Đoản Hò a Phát 20 33 8.59 6.7 55 23.5 22.10 1.200 CTCP VINCOM RETAIL 16 60 6.0 10 16 39 9.37 7.000 {Ngân hàng TMCP Kỹ thương VN 10 26 52 95 10 25.0 38 000 [Cổ phiếu khác (Cổ phiếu chưa niêm yết (CTCP Lọc Hóa dầu Bình Sơn [CTCP Cao Su Kỹ Thuât Đồng Phú (Cổ phiếu khác 'Trái phiếu 'Trái phiếu CTCP DVGT Hưng Thịnh Quy Nhơn 'TP khác Tổng cộng 9.9 30 56 7.3 14 56 1.3 89.0 10 497.292.476.656 32 74.4 74 15 55,.5 47,4 90 00 96 26 74.900 1,.2 78.884.9 00 96.8 26.374 00 20.33 8.596.7 55 9.8 12 32 70 10 37 3.9 40 00 56 1.507.7 30 10 73.940 200 16 399.37 7.00 2.600.9 93 3.0 45.8 00 444.80 3.045.8 00 10 26 52 95 30 14 53 1.3 17 42.52 5.4 72 500 11.6 10 94 1.18 42.52 5.4 72.50 60.364.3 2.2 13 69.4 48.0 24 10 38 5.8 16 16 794.4 1.6 70 59 55.7 67.359 86 33 1.,4 90 73 1.30 4.0 17 50 5.3 59 232 36 386 704 17 1,304.0 17 50 69.152.716.305 69.714.085.780 2.206.365 2.667.045.894 66.487.876.776 218.239.761.243 172.437.219.880 3.143.522 45.805.684.885 172.437.219.880 64.6 73.9 82 06 67.8 98,9 70 00 38.9 67.39 0.0 00 4.450 00 00 1,800 000 00 28.7 34 99 15 115 80 2.20 6.36 77 ,72 099 16 7 ,72 099.16 - 48,.964.6 54.9 90 48.964.6 54.9 90 28.7 59 444 17 28.7 59 44 4.17 411.906.321.373 446.382.397.044 64.6 73.9 82 06 66 59.9 12 56 38 67 , 39 0 00 27.39 2.522 56 2.6 50 00 00 1.8 00 000 00 4.4 50.0 00.0 00 1.8 00 00.0 00 2.6 50 00 00 1.8 00.0 00.0 00 17 045.8 94 13 894.7 70 14 7,4 29.8 48 82 13 1.6 69.8 29.8 80 3.14 3.52 15 ,7 3.16 32 13 1.6 69.8 29.8 80 77 ,7 9.16 84.601.923.048 83.821.960.926 - 779.962.122 83.821.960.926 779.9 62 12 83.82 1.9 60 26 58.814.220.228 46.972.351.824 497.292.476.656 48,.9 64.6 54.9 90 10.318.590.495 4.022.856.574 Trang 27 28.7 59.444 17 84 60 1.9 23.048 83.82 1.9 60 26 418.202.055.294 485.450.608.252 497.292.476.656 CÔNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RƠNG VIệT THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 7.3 CÁC LOAI TÀI SÃN TÀI CHÍNH Các khoản cho vay Các khoản cho vay [Cho vay giao dịch ký quỹ hợp tác đầu tư [Cho vay hoạt động ứng trước tiền bán /khách hàng 7.4 Số cuối kỳ Giá trị hợp lý Giá gốc VND VND 2.200.091.901.659 2.244.179.247.033 1.945.680.095.142 1.901.592.749.768 298.499.151.891 298.499.151.891 Số đầu năm Giá trị hợp lý Giá gốc VND VND 1.409.785.382.541 1.453.872.727.915 1.257.337.721.141 1.213.250.375.767 196.535.006.774 196.535.006.774 Dự phòng suy giảm giá trị tài sản tài tài sản nhận chấp Số dự phòng [Dự phòng suy giảm giá trị khoản cho 'vay giao dịch ký quỹ hợp tác đâu tư Số đầu năm VND Sô trích lập kỳ VND Sơ hồn nhập kỳ VND Số cuối kỳ VND 5-(2+3+4) 44.087.345.374 44.087.345.374 Trang 28 ã ô+Ii ng CễNG TY Cể PHN CHÚNG KHỐN RONG VỊT THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÁC KHOÃN PHAI THU Số đư cuối kỳ VND 290.000.000 4.449.266.477 10.184.127.440 4.635.986.063 (1.978.208.478) 17.581.171.502 Các khoan phải thu bán khoản đầu tư Các khoản phải thu dự thu cổ tức, tiền lãi khoản đầu tư Phải thu dịch vụ CTCK cung cấp Phải thu khác Dự phòng suy giam giá trị khoản phải thu Tổng cộng Số dư đầu năm VND 6.141.978.000 3.470.906.685 10.970.504.329 2.195.425.221 (1.978.208.478) 20.800.605.757 Chi tiết dự phòng suy giảm giá trị khoản phải thu Giá trị phải thu khó địi VND Văn Thiên Hùng Cộng ngày 31/12/2020 Số đầu năm 1.978.208.478 1.978.208.478 1.978.208.478 1.978.208.478 VND Sô trích lập/hồn nhập kỳ VND - TRẢ TRC CHO NGI BÁN Cuy TNHH THHT CMC Sài Gịn Cy TNHH DVCN Giao Dịch CTCP DL&SK Vintravel Các đối tượng khác 'Tổng cộng 10 Giá trị phải thu khó địi VND Cuối kỳ Số dư cuối kỳ VND 1.266.206.460 1.369.500.000 578.153.425 1.426.458.300 4.640.318.185 Số dư đầu năm VND Số dư cuối kỳ VND 16.896.435.065 352.277.600 2.815.792.606 80.092.514 355.475.770 2.380.224.322 21.400.000 186.519.752 20.272.425.023 Số dư đầu năm 578.153.425 1.243.643.826 1.821.797.251 TÀI SÃN NGÁN HẠN KHÁC 'Tạm ứng cho nhân viên 1Công cu dụng cu IChi phí trà trước ngắn hạn i- Chi phí cải tạo văn phịng 1- Chi phí mua thiết bị tin học 1- Trả trước tiền thuê văn phòng 1- Chi phí trả trước ngắn hạn khác ICầm cố, ký cược, ký quỹ ngắn hạn [Phải thu thuế nộp thừa 'Tỗng cộng Trang 29 VND 329.274.066 29.393.100 2.550.538.995 585.246.405 140.161.904 1.825.130.686 21.400.000 10.367.122 2.940.973.283 Số cuối kỳ VND ngày 31/03/2021 1.978.208.478 1.978.208.478 1.978.208.478 1.978.208.478 CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIpT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 11 TÀI SÃN CÓ ĐỊNH 11.1 Tài sản cố định hữu hình Khoản mục Phương tiện vận tải Thiết bị văn phòng VND VND Tỗng cộng VND Nguyên giá TSCĐ hữu hình [Số đư đầu kỳ I- M ua tr ong kỳ 6.597.245.900 47.452.187.710 36.850.000 1.281.253.157 46.207.784.553 54.049.433.610 36.850.000 1.281.253.157 52.805.030.453 4.279.557.210 36.063.026.593 1.076.112.275 1.281.253.157 35.857.885.711 40.155.317.371 1.263.378.707 1.281.253.157 40.137.442.921 2.504.955.122 2.317.688.690 11.389.161.117 10.349.898.842 13.894.116.239 12.667.587.532 - i- Thanh lý, nhượng bán [Số dư cuối kỳ 6.597.245.900 Giá trị hao mòn lũy kế [Số đư đầu kỳ 1- Khấu hao tr ong kỳ 4.092.290.778 187.266.432 i- Thanh lý, nhượng bán [Số dư cuối kỳ - Giá trị lại TSCĐ hữu hình, 1- T ại ngày đầu kỳ I- T ại ngày cuối kỳ Các thông tin khác tài sản cố định hữu hình: Số dư cuối kỳ VND 30.002.068.591 Nguyên giá TSCĐ cuối năm khấu hao hết sử dụng 11.2 Số dư đầu năm VND 28.251.335.434 Tài sản cố định vơ hình Khoản mục Phần mềm tin học Nhãn hiệu hàng hóa Bản quyền, sáng chế VND VND VND TSCĐ vơ hình khác Tổng cộng VND VND /Ngun giá TSCĐ vơ hình [Số dư đầu kỳ 17.545.497.066 307.500.192 /Số dư cuối kỳ 1.661.848.751 502.503.782 20.017.349.791 - - Tăng khác 17.545.497.066 307.500.192 1.661.848.751 502.503.782 20.017.349.791 12.285.509.916 446.136.688 12.731.646.604 307.500.192 1.647.410.251 14.438.500 1.661.848.751 502.503.782 14.742.924.141 460.575.188 15.203.499.329 Giá trị hao mòn lũy kế [Số dư đầu kỳ 1- Khấu hao tr ong kỳ [Số dư cuối kỳ - 307.500.192 - 502.503.782 Giá trị lại TSCĐ vơ hình t- T ại ngày đầu kỳ 1- T ại ngày cuối kỳ 5.259.987.150 4.813.850.462 - 14.438.500 - Các thông tin khác tài sàn cố định vơ hình: Ngun giá TSCĐ cuối năm khấu hao hết sử dụng Trang 30 Số dư cuối kỳ VND 11.757.841.628 Số dư đầu năm VND 10.661.460.628 5.274.425.650 4.813.850.462 CƠNG TY CO PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIpT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 12 CAM CĨ, THÉ CHÁP, KÝ QUỸ, KÝ CUỌC DÀI HẠN Đây khoản đặt cọc ký quỹ thuê văn phòng Trụ sở chính, chi nhánh Nha Trang, Hà Nội Cần Thơ 13 CHIPHÍ TRÃ TRUớC DÀI HẠN Số dư đầu năm Số dư cuối kỳ VND IChi phí cải tạo văn phịng IChi phí trả trước dài hạn khác VND 448.223.713 1.839.295.930 2.287.519.643 Cộng 532.396.579 299.950.737 832.347.316 14 TIÈN NỌP QUY HỎ TRỌ THANH TOÁN VÀ QUỸ BÙ TRÙ Tiền nộp quỹ hỗ trợ toán phản ánh khoản tiền ký quỹ Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam.Theo Quyết định số 45/QĐ-VSD ngày 22 tháng 05 năm 2014 Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam, Công ty phải ký quỹ khoản tiền ban đầu 120 triệu đồng Trung tâm Lưu ký Chứng khốn Việt Nam hàng năm phải đóng bơ sung 0,01% tồng giá trị chứng khốn mơi giới năm trước không 2,5 tỳ đồng/năm Mức đóng góp tối đa vào quy hỗ trợ tốn 20 ty Đồng Số dư cuối kỳ Số dư đầu năm VND VND 1- Tiền nộp ban đầu 1- Tiền nộp bổ sung 1- Tiền lãi phân bổ năm 120.000.000 13.464.509.286 6.415.490.714 20.000.000.000 Cộng 120.000.000 13.464.509.286 6.415.490.714 20.000.000.000 Ngoài ra, theo định số 97/QĐ-VSD ngày 23 tháng 03 năm 2017 Trung tâm Lưu ký Chứng khoan Việt Nam, Công ty phải ký quỹ bù trừ toán giao dịch chứng khoán phái sinh, số tiền ban đầu 10 tỷ đồng Trung tâm Lưu ký Chứng khoán Việt Nam 15 VAY VÀNO NGÁN HẠN Loại vay ngắn hạn Lãi suất vay %/năm Sô dư đâu năm Sô vay kỳ Số trả kỳ VND VND VND 1/Vay ngân hàng 69.594.000.000 Vay ngân hàng nước 5,05-7,5 Vay ngân hàng nước 2,69-3,31 [2/Phát hành trái phiếu 983.493.000.000 910.113.000.000 725.000.000.000 725.000.000.000 Sô dư cuôi kỳ VND 142.974.000.000 69.594.000.000 258.493.000.000 185.113.000.000 142.974.000.000 1.206.915.000.000 415.450.000.000 194.657.000.000 1.427.708.000.000 480.208.000.000 Phát hành cho cá nhân 8,5-9,5 480.415.000.000 39.450.000.000 39.657.000.000 ,Phát hành cho tổ chức 9-9,5 726.500.000.000 376.000.000.000 155.000.000.000 947.500.000.000 1.276.509.000.000 1,398.943.000.000 1.104.770.000.000 1.570.682.000.000 Số dư cuối kỳ Số dư đầu năm Cơng 16 PHÃI TRẢ NGI BÁN NGÁN HẠN VND 2.002.020.000 1.818.248.714 3.820.268.714 Phải trả mua tài sản tài FVTPL Khác Cơng VND 18.730.000.000 4.056.981.812 22.786.981.812 17 THUÉ VÀ CÁC KHOÃN PHÀI NỌP NHÀ NUướC Số dư cuối kỳ VND 34.310.150.409 6.242.347.941 338.155.345 84.921.707 226.019.314 41.201.594.716 t- Thuế Thu nhập doanh nghiệp 1- Thuế Thu nhập cá nhân - Nhà đầu tư i- Thuế Thu nhập cá nhân - Nhân viên - Thuế giá trị gia tăng - Thuế nhà thầu Công AAAiAi AiAlAAi lAAA tAA@ A4Ai4l GA AAAA AA4 A s#4w w sws » s Sô dư Chi tiêu đầu năm Thuê TNDN Thuế Thu nhập cá nhân Nhà đầu tư 14.891.581.728 7.033.862.943 2.270.246.404 VND Số đầu năm VND 14.891.581.728 7,033.862.943 2.280.613.526 240.033.680 124.559.017 24.570.650.894 sss+ Sô dư 34.798.243.609 16.468.670.686 Sô nộp kỳ VND (15.379.674.928) (17.260.185.688) 34.310.150.409 6.242.347.941 4.865.516.929 (6.984.127.740) 151.635.593 Số phải nộp kỳ VND cuối kỳ VND Thuế Thu nhập cá nhân Nhân viên Trong đó: Phái trả Phải thu Thuế GTGT Thuế nhả thầu Phi, lệ phí khoản phai nộp khác Tổng cộng ' c 2.280.613.526 338.155.345 (10.367.122) (186.519.752) 240.033.680 124.559.017 24.560.283.772 416.210.210 628.846.338 6.000.000 57.183.487.772 Trang 31 (571.322.183) (527.386.04D) (6.000.000) (40.728.696.580) 84.921.707 226.019.314 41.015.074.964 CƠNG TY CO PHAN CHÚNG KHỐN RỊNG VIệT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 18 CHIPHÍ PHẢI TRẢ NGÁN HAN Số dư cuối kỳ t Sô dư đâu năm VND VND 8.392.917.370 580.133.783 33.739.935.379 42.712.986.532 [Lãi trái phiếu, lãi vay IChi phí mơi giới, lưu ký chứng khốn Các khoản khác Cộng Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán Số dư cuối kỳ VND 3.137.137.886 IChi phí giao dịch chứng khốn () 7.537.165.161 609.090.993 4.095.994.202 12.242.250.356 t A Sơ dư đâu năm VND 2.927.753.835 () Đấy chi phí giao dịch chứng khoản phải trả Sờ GDCK 19 CÁC KHOÃN PHAI TRA, PHẢI NỌP NGÁN HẠN KHÁC Số dư cuối kỳ VND 499.642.900 [Cổ tức cho cổ đông cơng ty Phải trả khác 3.004.715.755 Cơng 3.504.358.655 20 VĨN CHỦ SÕ HŨU 20.1 Vốn góp chủ sở hữu Chi tiết vốn chủ sở hữu Công ty ngày 31 tháng 03 năm 2021 sau: Số lượng Giá trị cổ phần Đơn vị 17.810.953 17.000.000 11.921.276 53.367.677 {Nguyễn Miên Tuấn Nguyễn Xuân Đô Phạm Mỹ Linh ICác cổ đông khác 'Tỗng công t 100.099.906 VND 30.463.378.900 847.951.842 31.311.330.742 Ty lệ sở hữu % 17,79% 16,98% 11,91% 53.31% 100,00% $ > · c A - - - - - đ - Số dư cuối kỳ Đơn vị 100.099.906 100.099.906 Số lượng cổ phần phép phát hành Cổ phiếu thường Số lượng cổ phần phát hành toán đầy đủ Cổ phiếu thường Số lượng cổ phần lưu hành Cô phiếu thường 20.2 VND 178.109.530.000 170.000.000.000 119.212.760.000 533.676.770.000 1.000.999.060.000 Số dư đầu năm Số dư đầu năm Đơn vị 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 100.099.906 Lợi nhuận chưa phân phối Số dư cuối kỳ VND Số dư đầu năm VND 97.712.005.131 Lợi nhuận thực Lợi nhuận chưa thực 201.312.003.666 6.295.733.921 11.841.868.404 Công 207.607.737.587 109.553.873.535 Trang 32 t CƠNG TY CĨ PHÀ N CHÚNG KH ỐN RỒNG VIET THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 21 THUYET MINH VÈ CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH 21.1 Tài sản tài niêm yết/đăng ký giao dịch VSD Công ty Đơn vị tính : VND Tài sản tài giao dịch tự chuyền nhượng 21.2 Tài sản tài hạn chế chuyền nhượng Tài sàn tài chờ tốn Cộng Tài sãn tài lưu ký VSD chưa giao dịch Công ty Số dư cuối kỳ 125.940.650.000 Số đư đầu năm 143.830.070.000 200.000.000 126.140.650.000 270.000 2.200.000.000 146.030.340.000 Số dư cuối kỳ Số dư cuối kỳ 3.040.000 1.931.610.000 Số dư cuối kỳ 2.000.000.000 Số dư cuối kỳ 3.500.000.000 Số dư cuối kỳ 71.635.030.000 Số dư cuối kỳ 88.299.890.000 Số dư cuối kỳ 1.209.620.000 Số dư cuối kỳ 80.000 Số dư cuối kỳ 1.434.370.222 8.457.114 219.825.810 107.346.314 28.757.151 Số dư cuối kỳ 1.292.454.670 7.882.843 231.987.522 107.346.314 22.591.366 121 1.798.756.732 420 1.662.263.135 Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch, tự chuyền nhượng 21.3 21.4 21.5 21.6 Tài sản tài chờ Cơng ty Tài sản tài chưa lưu ký VSD Cơng ty Tài sản tài hưởng quyền Cơng ty Tài sản tài niêm yết/đăng ký giao dịch VSD Nhà đầu tư 1.Tài san tài giao dịch tự chuyển nhượng 2.Tài sản tài giao dịch hạn chế chuyển nhượng 3.Tài sàn tài giao dịch cầm cố 4.Tài san tài phong tỏa, tạm giữ 5.Tài sản tài chờ tốn 6.Tài sản tài chờ cho vay 7.Tài sàn ký quỹ Nhà đầu tư Cộng 21.7 21.8 Tài sản tài lưu ký VSD chưa giao dịch Nhà đầu tư Tài sản tài 1.Tài sản tài lưu ký VSD chưa giao dịch, tự chuyền nhượng 2.Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch, hạn A : chê chuyên nhượng 3.Tài sàn tài lưu ký VSD chưa giao dịch, A A cam co 4.Tài sản tài lưu ký VSD chưa giao dịch, phong toa, tạm giữ Cộng 21.9 Trang 33 ( ; ¢ Số dư cuối kỳ Số dư cuối kỳ 6.709.234 6.077.118 217.452 25.200 6.926.686 6.102.318 Số dư cuối kỳ 24.930.621 Số dư cuối kỳ 21.243.453 Số cuối kỳ 10.818.751 Số cuối kỳ 420.825 Tài sản tài hưởng quyền Nhà đầu tư Cổ phiếu ( Tài sản tài chờ Nhà đầu tư Cổ phiếu y CƠNG TY CỎ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIỆT THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 21 THUYET MINH VÈ CÁC CHỈ TIÊU NGỒI BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH 21.10 Tiền gửi Nhà đầu tư Tiền gửi Nhà đầu tư giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý - Tiền gửi Nhà đầu tư nước giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý - Tiền gửi Nhà đầu tư nước ngồi giao dịch chứng khốn theo phương thức CTCK quản lý Tiền gửi ký quỹ Nhà đầu tư Trung tâm lưu ký chứng khoán VN đê giao dịch chứng khoán phái sinh Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán Nhà đầu tư - Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán Nhà đầu tư nước - Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khốn Nhà đầu tư nước ngồi Cơng 21.11 Số dư cuối kỳ VND Số dư đầu năm VND 919.300.296.117 1.064.579.545.897 915.859.979.674 1.061.446.747.454 3.440.316.443 3.132.798.443 6.789.897.428 22.680.648.936 5.230.549.016 17.176.996.823 4.797.140.249 16.733.847.952 433.408.767 931.320.742.561 443.148.871 1.104.437.191.656 Tiền gửi Tổ chức phát hành Số dư đầu năm Sỗ đư cuổiky VND Tiền gửi tốn gốc, tiền lãi tức Tổ chức phát hành 21.12 573.654.321 VND 1.823.701.847 Phải trả Nhà đầu tư dịch vụ cho Công ty Loại phải trả sổđưc uốik ỳ VND Sốdư đầu năm VND Phải trả Nhà đầu tư - Tiền gửi Nhà đầu tư tiền gửi giao dịch chứng khoán theo phương thức CTCK quản lý - Của Nhà đầu tư nước - Của Nhà đầu tư nước Phải trả Nhà đầu tư - Tiền gửi bù trừ toán giao dịch chứng khoán Nhà đầu tư - Của Nhà đầu tư nước - Của Nhà đầu tư nước Phải trả khác Nhà đâu tư - Của Nhà đầu tư nước - Của Nhà đầu tư nước Cộng 511.139.109.860 776.996.468.651 507.698.793.417 3.440.316.443 773.863.670.208 3.132.798.443 418.177.030.694 326.450.050.624 418.177.030.694 326.450.050.624 18.471.082 18.471.082 18.471.082 Trang 34 929.334.611.636 18.471.082 1.103.464.990.357 CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIỆT THUT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 21 THUYET MINH VÈ CÁC CHỈ TIÊU NGOÀI BÁO CÁO TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH 21.13 Phải trả cổ tức, gốc lãi trái phiếu cho nhà đầu tư Số dư cuối kỳ VND Phải trả cổ tức, gốc lãi trái phiếu cho nhà đầu tư 21.14 2.559.785.246 2.795.903.146 Số dư cuối kỳ VND 7.781.168.261 586.023.900 1.191.559.198 111.650.000 513.726.081 10.184.127.440 Số dư đầu năm VND 8.641.736.696 573.353.000 1.052.789.969 401.830.000 300.794.664 10.970.504.329 Số dư cuối kỳ VND 1.949.967.085.542 1.945.680.095.142 1.945.680.095.142 4.286.990.400 4.286.990.400 Số dư đầu năm VND 1.260.551.503.271 1.257.337.721.141 1.257.337.721.141 3.213.782.130 3.213.782.130 Phải trả Nhà đầu tư dịch vụ cho CTCK Phải trả phí lưu ký chứng khốn Phải trả SMS Phải trả phí mơi giới chứng khốn Phải trả phí tư vân tài Phải trả khác Cộng 21.15 Số dưđầu năm VND Phải trả vay Công ty Nhà đầu tư Các khoản phải trả 1.Phải trả nghiệp vụ margin /1.1.Phải trả gốc margin - Phải trả gốc margìn Nhà đầu tư nước 1.2.Phải trả lãi margin - Phải trả lãi margin Nhà đầu tư nước [2.Phải trả nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng khoán [2.1.Phải trả gốc nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng khoán Phải trả gốc nghiệp vụ úng trước tiền bán chứng (khoán Nhà đầu tư nước [2.2.Phải trả lãi nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng khoán 1-Phải trả lãi nghiệp vụ ứng trước tiền bán chứng khoán Nhà đầu tư nước Cộng Trang 35 298.661.427.968 196.632.350.507 298.499.151.891 196.535.006.774 298.499.151.891 196.535.006.774 162.276.077 97.343.733 162.276.077 97.343.733 2.248.628.513.510 1.457.183.853.778 t CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIỆT THUYET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 22 22.1 THU NHẠP TÙ TÀI SÀN TÀI CHÍNH FVTPL Lãi rịng từ việc bán tài san tài FVTPL Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý VND Năm Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý VND 100.268.476.849 1.340.160.654 98.928.316.195 VND Lãi bán tài san tài FVTPL Lỗ bán tài sản tài FVTPL Lãi rịng (1-2) 100.268.476.849 1.340.160.654 98.928.316.195 3.263.050.957 3.657.331.944 (394.280.987) Chi tiết lãi rịn g từ việc bán tài sán tài FVTPL theo loại sau: SIT Danh mục khoan đầu tư Số lượng bán Giá vốn bình quân gia quyền tính đến cuối ngày giao dịch Tổng giá trị bán VND A 22.2 B Cổ phiếu niêm yết Cổ phiếu chưa niêm yết Trái phiểu chưa niêm yết Tổng cộng Trong : - Lãi bán tài sản tài FVTPL - Lỗ bán tài sàn tài FVTPL Chênh lệch đánh giá lại tài sãn tài chinh FVTPL 10.618.900 3.450.000 898.593 14.967.493 287.315.014.147 384.648.780.000 148.822.000.000 848.729.751.803 1.382.200.531.803 149.085,930.555 846.871.270.906 1.283.272.215.608 Năm Quý VND Lãi, lỗ bán chứng khoán lũy kỳ 97.333.765.853 (263.930.555) 1.858.480.897 98.928.316.195 (1.257.518.841) 863.237.854 100.268.476.849 (1,340.160.654 100.268.476.849 (1.340.160.654) 3.263.050.957 (3.657.331.9449 VND s Năm trước VND VND (48.495.629.733) (48.495.629.733) Chênh lệch giảm đánh giá lại TSTC FVTPL (42.949.495.250) (42.949.495.250) (5.546.134.483) (5.546.134.483) (330.387.313) 102.080.201.572 (102.410.588.885) Chi tiết chênh lệch đánh giá lại tài sàn tài FVTPL theo loại sau: SIT A I 2 II Danh mục loại tài sãn tài B Loại FVTPL Cổ phiếu Cổ phiếu niêm yết Cổ phiếu chưa niêm yết Trái phiếu Loại khoản cho vay phải thu Công Giá trị mua theo sổ kế toán Giá thị trường Giá trị hợp lý VND VND C 411.906.321.373 334.182.222.209 265.029.505.904 69.152.716.305 77.724.099.164 2.244.179.247.033 2.656.085.568.406 Chênh lệch đánh giá lại ngày Chênh lệch đánh giá lại ngày 31/03/2021 31/12/2020 VND VND VND F G=E-F D 418.202.055.294 340.477.956.130 273.990.079.354 66.487.876.776 77.724.099.164 2.200.091.901.659 2.618.293.956.953 Trang 36 ·w g fă l E 6.295.733.921 6.295.733.921 8.960.573.450 (2.664.839.529) (44.087.345.374) (37.791.611.453) Lãi, lỗ bán chứng khoán cuối kỳ năm trước VND VND 97.333.765.853 (263.930.555) 1.858.480.897 98.928.316.195 Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Chênh lệch tăng đánh giá lại TSTC FVTPL Cộng Lãi, lỗ bán chứng khoán kỳ 11.841.868.404 12.621.830.526 58.424.371.889 (45.,802.541.363) (779.962.122) (44.087.345.374) (32.245.476.970) Chênh lệch đánh giá lại điều chỉnh (5.546.134.483) (6.326.096.605) (49.463.798.439) 43.137.701.834 779.962.122 (5.546.134.483) (394.280.987) CƠNG TY CO PHAN CHÚNG KHỐN RỊNG VIệT THUY ET MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 22 THU NHẠP TÙ TÀI SÃN TÀI CHÍNH FVTPL 22.3 Cỗ tức tiền lãi phát sinh từ tài sản tài FVTPL, khoản cho vay phải thu Năm a b 22.4 Kỳ Lũy kế VND VND Từ tài sản tài FVTPL: 256.579.189 256.579.189 1.887.400 - Cổ tc, trái tức 110.605.916 148.486.723 1.887.400 - Tiền gửi 145.973.273 145.973.273 Từ khoản cho vay phải thu VND 57.051.037.768 48.011.822.132 Năm Lũy kế từ đầu năm Quý đến cuối quý Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 57.051.037.768 Doanh thu thu nhập tài sản tài Các loại doanh thu khác STT VND VND VND 20.508.155.448 Doanh thu hoạt động mơi giới chứng khốn 53.064.573.183 53.064.573.183 Doanh thu hoạt động bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khoán 32.000.000.000 32.000.000.000 Doanh thu nghiệp vụ lưu ký chứng khoán 1.609.072.151 1.609.072.151 1.977.888.701 Doanh thu nghiệp vụ tư vấn tài 1.538.909.091 1.538.909.091 752.409.091 Thu nhập hoạt động khác 2.584.890.725 2.584.890.725 361.731.331 90.797.445.150 90.797.445.150 23.600.184.571 Cộng 23 Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý CHIPHÍ ĐI VAY CHO CÁC KHỖN CHO VAY, CHI PHÍ Dự' PHỊNG TÀI SÃN TÀI CHÍNH Năm trước Năm Chi phí vay tài trợ giao dịch ký quỹ ứng trư ớc tiền bán chứng khoán Quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý VND VND VND 30.288.089.874 30.288.089.874 22.755.397.821 30.288.089.874 30.288.089.874 22.755.397.821 Chi phí dự phịng tài sản tài Cộng Trang 37 CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VỊ T THUT MINHBÁO CÁO TÀI CHÍNH 24 CHIPHÍ HOẠT ĐỘNG Năm Quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý VND 495.388.817 351.522.947 73.185.264 70.680.606 14.589.682.706 6.832.483.176 3.391.821.182 644.059.975 1.764.855.138 239.662.500 1.716.800.735 Chi phí hoạt động tự doanh Chi phí lương Chi phí th văn phịng Chi phí khác Chí phí mơi giới chứng khốn Chi phí lương Chi phí giao dịch chứng khốn & phí quan lý trà Sờ GDCK Chi phí mơi giới chứng khốn cộng tác viên - Chi phí th văn phịng - Chi phí khấu hao - Chi phí khác VND 3.001.012.603 2.180.222.618 78.625.479 742.164.506 35.617.553.914 21.119.850.725 8.862.198.859 2.075.510.600 1.743.000.691 239.662.500 1.577.330.539 VND 3.001.012.603 2.180.222.618 78.625.479 742.164.506 35.617.553.914 21.119.850.725 8.862.198.859 2.075.510.600 1.743.000.691 239.662.500 1.577.330.539 Chi phí hoạt động bảo lãnh, đại lý phát hành chứng khốn 10.225.247.981 10.225.247.981 Chi phí tư vấn đầu tư chứng khốn Chi phí hoạt động tư vấn tải Chi phí lương - Chi phí thuê văn phịng - Chi phí khác Chi phí lưu ký chứng khốn Chi phí dịch vụ khác Chi phí lương - Chi phí th văn phịng - Chi phí sửa chữa bảo trì - Chi phí khác Tỗng cộng 6.010.639.656 5.578.788.317 161.090.703 270.760.636 1.698.078.675 6.634.636.908 5.433.700.673 276.405.948 39.761.220 884.769.067 6.010.639.656 5.578.788.317 161.090.703 270.760.636 1.698.078.675 6.634.636.908 5.433.700.673 276.405.948 884.769.067 643.834.782 2.481.149.010 2.103.270.592 139.461.021 238.417.397 1.945.340.914 2.677.846.080 2.104.259.985 326.470.698 23.607.289 223.508.108 63.187.169.737 63.187.169.737 22.833.242.309 Quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý VND VND VND 25 Năm trước 39.761.220 DOANH THU HOAT ĐỘNG TÀI CHÍNH Năm Năm trước Chênh lệch tỷ giá hối đoái 11 Chếnh lệch lãi tý giá hối đoải thực 1.2 Chênh lệch lãi tỷ giá hối đoái chưa thực 26 Doanh thu lãi tiền gửi không kỳ hạn 7,440.646.447 7,440.646.447 3.188.458.794 Cộng 7,440.646.447 7.440.646.447 3.188.458.794 Năm Lũy kế từ đầu năm Quý đến cuối quý Năm trước Lũy kế từ đầu năm CHI PHÍ QUÀN LÝ CƠNG TY CHÚNG KHỐN Chi phí nhân viên quản lý Lương khoản phúc lợi BHXH, BHYT, KPCĐ, BHTN 10 11 Chi phí th văn phịng Chi phí dịch vụ mua ngồi Chí phí khấu hao TSCĐ Chi phí thù lao Hội Đồng Quan Trị Chi phí cơng cụ, dụng cụ Chi phí văn phịng phẩm Chi phí sửa chữa, bao trì Chi phí thuế, phi lệ phí Chi phí quảng cáo, tiếp khách, kiện Chi phí khác Cộng đến cuối quý VND 9.040.024.652 8.082.726.152 957.298.500 1.109.069.637 1.002.424.045 1.223.684.103 VND 25.200.533.069 24.140.827.569 1.059.705.500 1.304.442.979 1.110.453.988 1.484.291.395 VND 25.200.533.069 24.140.827.569 1.059.705.500 1.304.442.979 1.110.453.988 1.484.291.395 209.945.618 10.794.221 615.727.461 6.000.000 908.149.279 979.674.356 209.945.618 10.794.221 615.,727.461 908.149.279 979.674.356 63.266.705 20.447.343 439.887.751 6.000.000 604.401.743 1.010.368.849 31.830.012.366 31.830.012.366 14.519.574.828 Trang 38 6.000.000 t > ) CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIệT THUYÉ T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 27 THUÉ THU NHẠP DOANH NGHỊP Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp ("th uế TNDN") áp dụng cho Công ty 20% Các báo cáo thuế Công ty chịu kiểm tra quan thuế Do việc áp dụng luật qui định thuế giải thích theo nhiều cách khác nhau, số thuế trình bày báo cáo tài bị thay đồi theo định cuối quan thuế STT Chi tiết chi phí thuế TNDN Năm Quý Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối Lũy kế từ đầu năm đến cuối guý quý Chi phí thuế thu nhập CTCK hành - Chi phí thuế thu nhập CTCK tính thu nhập chịu thuế năm hành - Điều chình chi phí Thuế thu nhập CTCK năm trước vào chi phí thuế thu nhập hành năm - Tồng chi phí thuế thu nhập CTCK hành Chi phí thuế thu nhập CTCK hỗn lại - Chi phí thuế thu nhập CTCK hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời phải chịu th uế - Chí phí thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hồn nhập tài sản thuế thu nhập hỗn lại - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản chênh lệch tạm thời khấu trừ - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ khoản lỗ tính thuế ưu đãi thuế chưa sừ dụng 10 - Thu nhập thuế thu nhập doanh nghiệp hoãn lại phát sinh từ việc hồn nhập thuế thu nhập hỗn lại phải trả (9.699.125.946) (9.699.125.946) (66.077.462) 11 - Tồng chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hỗn lại (9.699.125.946) (9.699.125.946) (66.077.462) Trang 39 34.798.243.609 34.798.243.609 34.798.243.609 34.798.243.609 t ) i CƠNG TY CĨ PHÀN CHÚNG KHỐN RỊNG VIệT THUYE T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH 28 NHŨNG THƠNG TIN KHÁC Lãi cổ phiếu Lãi cổ phiếu tính cách chia lợi nhuận lỗ sau thuế phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thơng Cơng ty cho số lượn g bình quân gia quyền số cổ phiếu phổ thông lưu hành năm Lãi suy giảm cổ phiếu tính cách chia lợi nhuận lỗ sau thuế phân bổ cho cổ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông Công ty (sau điều chinh cho cổ tức cổ phiếu ưu đãi có quyền chuyền đồi) cho số lượn g bình quân gia quyền số cổ phiếu phổ thông lưu hành năm số lượn g bình quân gia quyền cổ phiếu phổ thông phát hành trườn g hợp tất cổ phiếu phổ thông tiềm có tác động suy giam chuyền thành cồ phiếu phổ thông Công ty sử dụng thông tin sau để tính lãi cổ phiếu Năm Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý Quý VND VND VND 98.053.864.052 98.053.864.052 (88.374.429.761) 100.099.906 100.099.906 Lãi ban cồ phiếu - VND 980 980 (883) Lãi pha loãng cổ phiếu - VND 980 980 (883) Lợi nhuận sau thuế phân bổ cho cồ đông sở hữu cổ phiếu phổ thông - VND Bình qn gia quyền số cổ phiếu phổ thơng lưu hành năm 29 Năm trước Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý 100.099.964 CÁC SỤ KỊN PHÁT SINH SAU NGÀY KÉT THÚC KỲ KÉ TOÁN Khơng có kiện khác phát sinh sau ngày kết thúc kỳ kế tốn có anh hưởn g trọng yếu gây anh hườn g trọng yếu đến hoạt động Công ty kết thu nhập tồn diện Cơng ty sau ngày kết thúc kỳ tài yêu cầu phải điều chinh hay trình bày báo cáo tài Kế tốn trưởng TPHCM, ngày L chang 04 nam 2021 ám đôc Giám đốc tài j 4¥Dương Kim Chi )y Lê Minh Hiền Trang 40