BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT

CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT (Giấy phép HĐKD số 32/UBCK-GPHDKD Chủ tịch UBCKNN cấp ngày 21/12/2006 Giấp phép điều chỉnh gần số 312/UBCK-GP UBCKNN cấp ngày 11/03/2010) NIÊM YẾT CỔ PHIẾU TẠI SỞ GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HÀ NỘI Tên cổ phiếu RỒNG VIỆT : CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN Mệnh giá : 10.000 đồng Loại cổ phần : Cổ phần phổ thông Tổng số lượng đăng ký niêm yết : 33.000.000 cổ phiếu Tổng giá trị đăng ký niêm yết mươi tỷ đồng) : 330.000.000.000 đồng (Ba trăm ba TỔ CHỨC KIỂM TỐN: CƠNG TY TNHH ERNST & YOUNG VIỆT NAM Địa Q.1, Tp HCM : 8th Floor, Saigon Riverside Office Centre, 2A-4A Tôn Đức Thắng, Điện thoại : (84.8) 3824 5252 Fax : (84.8) 3824 5250 Website : www.ey.com BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT MỤC LỤC I.CÁC NHÂN TỐ RỦI RO II.NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH III.CÁC KHÁI NIỆM IV.TÌNH HÌNH VÀ ĐẶC ĐIỂM CỦA TỔ CHỨC ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT V.CHỨNG KHOÁN ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT VI.CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI VIỆC ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT VII.PHỤ LỤC BẢN CÁO BẠCH CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH I CÁC NHÂN TỐ RỦI RO Rủi ro kinh tế Rủi ro kinh tế loại rủi ro hệ thống thông qua biến động tốc độ tăng trưởng kinh tế, lạm phát, lãi suất có tác động trực tiếp lẫn gián tiếp đến hoạt động sản xuất kinh doanh tất doanh nghiệp hoạt động kinh tế Sự phát triển kinh tế có mối quan hệ mật thiết đến phát triển thị trường chứng khoán Thị trường chứng khoán xem hàn thử biểu phản ánh biến động kinh tế cách nhạy bén xác Hoạt động kinh doanh VDSC phụ thuộc chặt chẽ vào biến động thị trường chứng khoán kinh tế Việt Nam Khi kinh tế thị trường chứng khoán Việt Nam tăng trưởng tạo điều kiện thuận lợi cho phát triển VDSC nguợc lại kinh tế Việt Nam chậm phát triển có tác động tiêu cực đến phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh VDSC Để hạn chế rủi ro kinh tế, việc ý xem xét dự báo khả tăng trưởng kinh tế nói chung giúp cho việc xây dựng kế hoạch kinh doanh tốt hơn, đồng thời tiên liệu chuẩn bị trước tình bất lợi xảy ảnh hưởng đến hoạt động công ty Rủi ro pháp luật Rủi ro luật pháp rủi ro phát sinh việc không áp dụng kịp thời, không văn pháp luật hoạt động Công ty Là doanh nghiệp hoạt động theo mơ hình Cơng ty cổ phần TTCK Việt Nam, VDSC chịu điều chỉnh văn pháp luật công ty cổ phần, chứng khoán thị trường chứng khoán bao gồm Luật Doanh nghiệp, Luật Chứng khoán văn pháp luật có liên quan Việc sửa đổi, bổ sung, chậm ban hành sách, văn quy phạm pháp luật có liên quan đến chứng khoán thị trường chứng khoán, loại thuế có ảnh hưởng đến hoạt động VDSC Để hạn chế rủi ro luật pháp phát sinh trình hoạt động, VDSC thực biện pháp sau: - Cụ thể hóa quy định pháp luật thông qua việc ban hành quy chế, quy định quy trình nhằm điều chỉnh hướng dẫn hoạt động VDSC đảm bảo tuân thủ pháp luật - VDSC chủ động việc nắm bắt cập nhật quy định pháp luật, hướng dẫn văn bản, sách liên quan đến hoạt động Cơng ty - Tăng cường vai trị phận pháp chế kiểm soát nội việc hỗ trợ pháp lý kiểm tra kiểm sốt việc tn thủ pháp luật tồn Cơng ty Rủi ro lãi suất Biến động lãi suất thị trường tiền tệ có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh VDSC Lãi suất thay đổi ảnh hưởng đến hiệu hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tác động đến khoản đầu tư VDSC từ hoạt động tự doanh Thêm vào đó, tổng nguồn vốn kinh doanh VDSC có phần từ vốn vay tín dụng ngân hàng huy động khác, lãi suất thay đổi ảnh hưởng đến chi phí tài công ty tác động đến kết BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT hoạt động kinh doanh Để hạn chế rủi ro biến động lãi suất, VDSC ln có kế hoạch huy động sử dụng vốn hợp lý, phù hợp với kế hoạch đầu tư cung cấp dịch vụ hỗ trợ cho khách hàng đảm bảo chi phí tài thấp Bên cạnh lãi suất huy động thị trường thay đổi, nhà đầu tư cân nhắc tới việc chuyển phần vốn đầu tư thị trường chứng khốn sang hình thức đầu tư khác gửi tiết kiệm với lãi suất cố định ngược lại Điều tác động đến giá trị giao dịch nhà đầu tư thị trường ảnh hưởng thu nhập hoạt động môi giới VDSC Rủi ro hoạt động Rủi ro hoạt động xảy dịch vụ môi giới tư vấn đầu tư, hoạt động tự doanh bảo lãnh phát hành công ty a) Đối với hoạt động môi giới tư vấn đầu tư: Trong bối cảnh thị trường chứng khoán Việt Nam có q nhiều cơng ty chứng khốn tham gia mức độ cạnh tranh thị trường gay gắt, đặc biệt cạnh tranh mảng tạo thu nhập cho cơng ty chứng khốn mà dịch vụ mơi giới điển hình Rủi ro tiềm ẩn hoạt động dịch vụ môi giới xuất phát từ số yếu tố thường thấy rủi ro đạo đức nghề nghiệp nhân viên môi giới giao dịch, rủi ro hạ tầng công nghệ thông tin không ổn định, rủi ro sai sót việc thực lệnh cho khách hàng, rủi ro pháp lý liên quan đến sản phẩm tài hỗ trợ cho nhà đầu tư kể rủi ro cạnh tranh không lành mạnh khác cơng ty chứng khốn Hoạt động tư vấn đầu tư chủ yếu tìm hiểu kỹ nhu cầu khách hàng, tư vấn chiến lược đầu tư phù hợp với kỳ vọng mức độ chấp nhận rủi ro; cung cấp thông tin thị trường thông tin doanh nghiệp cách xác, kịp thời; thực giao dịch mua bán chứng khoán theo yêu cầu khách hàng Để hạn chế rủi ro xảy hoạt động môi giới tư vấn đầu tư, từ thành lập, VDSC ban hành quy tắc đạo đức nghề nghiệp nguyên tắc hành nghề môi giới, tạo môi trường làm việc minh bạch tin tưởng lẫn nhau, dựa nguyên tắc đặt lợi ích khách hàng lên hàng đầu chia sẻ giá trị cốt lõi cho phát triển bền vững Công ty Công ty tách bạch phận môi giới phận giao dịch nhằm đảm bảo cho việc trao đổi kiểm tra chéo lẫn nhau, tránh sai sót nghiệp vụ Ngoài ra, VDSC ứng dụng hệ thống công nghệ thông tin đại vào hoạt động tác nghiệp phận giao dịch, môi giới cung cấp hệ thống giao dịch trực tuyến dành cho khách hàng Hệ thống giao dịch trực tuyến eDragon VDSC cho phép khách hàng giao dịch online, truy cập kiểm tra số dư tài khoản, truy xuất giao dịch khứ quản lý danh mục đầu tư Các kết giao dịch lưu trữ hoàn chỉnh thông báo cho khách hàng để kiểm tra đối chiếu, giúp công ty hạn chế gần tuyệt đối sai sót giao dịch Ngồi ra, VDSC xây dựng trung tâm nghiên cứu phân tích thực báo cáo phân tích kinh tế, ngành, cơng ty phân tích kỹ thuật để hỗ trợ cho việc đầu tư khách hàng hoạt động tư vấn đầu tư đội ngũ môi giới b) Hoạt động tự doanh: Danh mục đầu tư tự doanh VDSC bao gồm cổ phiếu niêm yết, cổ phiếu chưa niêm yết Rủi ro xảy giá thị trường loại chứng khoán giảm VDSC bán Thực tế năm 2008, kết kinh doanh công ty chứng khoán bị ảnh hưởng nghiêm trọng khoản lỗ khoản trích lập dự phịng giảm giá đầu tư chứng khốn BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT Để hạn chế rủi ro khoản hoạt động tự doanh, VDSC xây dựng danh mục đầu tư theo hướng đa dạng hóa danh mục, tập trung vào cổ phiếu có số tốt, khoản hợp lý ngành nghề có nhiều hội tăng trưởng với vận động kinh tế Danh mục đầu tư trọng vào việc đảm bảo cân hiệu đầu tư tính khoản nhằm đảm bảo việc hoán cần thiết Bên cạnh đó, hoạt động đầu tư chuẩn hóa quy định cụ thể cho việc thực nghiệp vụ từ chuyên viên đầu tư đến Ban Tổng giám đốc Hội đồng đầu tư, đảm bảo việc quản trị rủi ro tốt c) Hoạt động bảo lãnh phát hành: Rủi ro hoạt động bảo lãnh phát hành phát sinh công ty không đánh giá đầy đủ hoạt động tổ chức phát hành, dự đốn tình hình thị trường khả tham gia nhà đầu tư Khi rủi ro xảy đồng nghĩa với việc công ty phải mua chứng khoán bảo lãnh với số lượng lớn dẫn đến tạo áp lực tài cho Cơng ty Để hạn chế rủi ro hoạt động bảo lãnh phát hành, VDSC xem xét cẩn trọng trường hợp thực bảo lãnh phát hành với khách hàng, đảm bảo phù hợp với tình hình tại, triển vọng doanh nghiệp điều kiện thị trường, đảm bảo quyền lợi hài hòa cho chủ thể tham gia tổ chức phát hành, nhà đầu tư VDSC Hoạt động bảo lãnh sau phận chun mơn phân tích, đánh giá kiến nghị rủi ro gặp phải đệ trình cho Ban Tổng giám đốc/Hội đồng đầu tư định thức trước thực Việc quản lý rủi ro hoạt động VDSC kiểm tra giám sát phận kiểm soát nội Bộ phận kiểm soát nội thường xuyên đánh giá tính đầy đủ, phù hợp quy trình, quy chế hoạt động nghiệp vụ tính tuân thủ; cảnh báo rủi ro phát sinh Thơng qua việc kiểm tra, kiểm sốt giúp VDSC phát sai sót, lỗ hổng q trình tác nghiệp để đưa giải pháp khắc phục phù hợp Rủi ro biến động giá cổ phiếu niêm yết Việc đưa cổ phiếu VDSC lên giao dịch HNX đem lại lợi ích đáng kể cho Cơng ty tăng uy tín thương hiệu tính khoản cổ phiếu; hội huy động vốn nhằm tăng lực tài chính; hướng tới việc chuẩn mực hóa cơng tác quản trị; điều hành theo mơ hình quản trị cơng ty ưu việt Tuy nhiên, rủi ro biến động giá cổ phiếu TTCK điều khơng tránh khỏi Giá chứng khốn thị trường định nhiều yếu tố, tình hình hoạt động kinh doanh tổ chức niêm yết yếu tố mang tính tham khảo Giá biến động phụ thuộc nhiều vào cung cầu cổ phiếu, yếu tố tâm lý nhà đầu tư, thay đổi quy định pháp luật chứng khốn, tình hình kinh tế - xã hội … Sự biến động giá cổ phiếu chung thị trường chắn có ảnh hưởng đến cổ phiếu VDSC Rủi ro cạnh tranh Với 105 cơng ty chứng khốn hoạt động thức, tính cạnh tranh cơng ty chứng khoán khách hàng, chất lượng dịch vụ ngày trở nên gay gắt Tuy nhiên lợi thuộc số cơng ty có thời gian hoạt động lâu dài kể từ thị trường thành lập có lực tài mạnh Theo số liệu cơng bố HOSE năm 2009, nhóm 10 cơng ty chứng khốn hàng đầu chiếm khoảng 51,3% thị phần môi giới cổ phiếu, phần cịn lại 90 cơng ty chứng khốn phải tranh giành gần 48,7% thị phần, tương tự HNX tỷ lệ 41,8% 58,2%, cơng tác mở rộng khách hàng tiềm cịn nhiều khó khăn Sự tranh giành thị phần cơng ty chứng khốn, đặc BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT biệt cơng ty chứng khốn vào hoạt động diễn gay gắt Những hình thức cạnh tranh chủ yếu là: - Giảm phí mơi giới, giảm phí tư vấn để lôi kéo khách hàng ảnh hưởng không nhỏ đến doanh thu cơng ty chứng khốn, đặc biệt công ty gia nhập ngành - Cạnh tranh thu hút nhân lẫn làm ảnh hưởng đến ổn định hoạt động kinh doanh cơng ty chứng khốn… Nhận thức rõ yếu tố cạnh tranh, tầm quan trọng nhân lực chiến lược đầu tư hợp lý, VDSC bắt tay vào xây dựng sở vật chất tảng cơng nghệ thơng tin, nhân có chất lượng cao, tạo dựng sức cạnh tranh từ thời điểm ban đầu Với mục tiêu cuối hài lòng khách hàng, VDSC đã, làm để mang đến cho khách hàng hội môi trường đầu tư chuyên nghiệp hiệu Công ty hợp tác chặt chẽ với cổ đông chiến lược Eximbank – ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu Việt Nam – nhằm hỗ trợ nguồn vốn hoạt động, phát triển mạng lưới chi nhánh phục vụ, hỗ trợ khách hàng tìm kiếm khách hàng Rủi ro khác Ngồi rủi ro trình bày trên, hoạt động cơng ty chịu ảnh hưởng thiên tai động đất, lũ lụt, dịch bệnh mà xảy gây thiệt hại tài sản công ty ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh VDSC BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT II NHỮNG NGƯỜI CHỊU TRÁCH NHIỆM CHÍNH ĐỐI VỚI NỘI DUNG BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT  Ông Nguyễn Thành Long Chủ tịch Hội đồng quản trị  Ông Nguyễn Miên Tuấn đốc, Thành viên Hội đồng quản trị, Tổng Giám  Ơng Tơn Thất Diên Khoa Trưởng Ban Kiểm sốt  Ơng Lê Minh Hiền Kế Toán trưởng Bản cáo bạch phần hồ sơ đăng ký niêm yết người chịu trách nhiệm nêu Khối Ngân hàng đầu tư VDSC soạn thảo Chúng đảm bảo việc phân tích, đánh giá lựa chọn ngôn từ Bản Cáo bạch thực cách hợp lý cẩn trọng dựa liệu thực tế mà biết được, điều tra, thu thập cách có hệ thống BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT III CÁC KHÁI NIỆM  Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội  Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội pháp nhân thuộc sở hữu nhà nước, tổ chức theo mơ hình cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, có tư cách pháp nhân, có dấu riêng, đơn vị hạch toán độc lập, hoạt động theo Luật Chứng khoán, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội quy định pháp luật có liên quan Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM pháp nhân thuộc sở hữu nhà nước, tổ chức theo mơ hình cơng ty trách nhiệm hữu hạn thành viên, hoạt động theo Luật Chứng khoán, Luật Doanh nghiệp, Điều lệ Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM quy định khác pháp luật có liên quan  Bản Cáo bạch Tài liệu liệu điện tử công khai thông tin xác, trung thực khách quan liên quan đến hoạt động Công ty nhằm cung cấp cho nhà đầu tư  Điều lệ Điều lệ tổ chức hoạt động VDSC nhà đầu tư thông qua Đại hội đồng cổ đông Điều lệ soạn thảo phù hợp với quy định pháp luật có liên quan Việt Nam  Vốn điều lệ Tổng số vốn tiền tài sản nhà đầu tư góp ghi Điều lệ  Cổ phần Vốn điều lệ chia thành nhiều phần  Cổ phiếu Chứng khốn xác nhận quyền lợi ích hợp pháp người sở hữu phần vốn cổ phần  Cổ đông Tổ chức cá nhân sở hữu cổ phần phát hành Công ty  Cổ tức Khoản lợi nhuận ròng trả cho cổ phần tiền mặt tài sản khác từ nguồn lợi nhuận cịn lại Cơng ty sau thực nghĩa vụ tài  Tổ chức đăng ký niêm yết Công ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt (VDSC)  Tổ chức kiểm tốn Cơng ty TNHH Ernst & Young Việt Nam Các từ nhóm từ viết tắt Bản Cáo bạch:  VDSC Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt  UBCKNN Uỷ ban Chứng khoán Nhà nước  SGDCK Sở Giao dịch Chứng khoán  HNX Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội  HOSE Sở Giao dịch Chứng khoán TP.HCM BẢN CÁO BẠCH CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT          TTCK EXIMBANK Việt Nam ĐHĐCĐ HĐQT BKS BTGĐ CBCNV BCTC CTCP BẢN CÁO BẠCH Thị trường Chứng khoán Ngân hàng Thương mại Cổ phần Xuất nhập Đại hội đồng cổ đơng Hội đồng quản trị Ban Kiểm sốt Ban Tổng Giám đốc Cán công nhân viên Báo cáo tài Cơng ty Cổ phần 10 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT - Giới tính : Nam Ngày tháng năm sinh : 07/06/1974 Nơi sinh : Quảng Nam Số CMND : 024838600 CA TP.HCM cấp ngày 09/10/2007 Quốc tịch : Việt Nam Dân tộc : Kinh Quê quán : Quảng Nam Địa thường trú : 75/13 Nguyễn Đình Chiểu, Quận Phú Nhuận, TP.HCM Trình độ văn hóa : 12/12 Trình độ chun mơn : Thạc sĩ Kinh tế Q trình cơng tác : • Từ 1995 – 1999 : Nhân viên Phòng Kế hoạch – Kinh doanh Ngoại Tệ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam • Từ 1999 – 2000 : Kiểm sốt viên Phịng Kế hoạch – Kinh doanh Ngoại Tệ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam • Từ 2000 – 2004 : Phó Trưởng Phịng Phịng Kế hoạch – Kinh doanh Ngoại Tệ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam • Từ 2004 – 2006 : Trưởng Phòng Kế hoạch – Kinh doanh Ngoại Tệ Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Khẩu Việt Nam • Từ 2006 – - : Trưởng Ban kiểm soát CTCP Chứng khoán Rồng Việt; Trưởng Phịng, Giám đốc Đầu tư Tài Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: • Giám đốc Đầu tư Tài Ngân hàng TMCP Xuất Nhập Việt Nam; • Thành viên Ban Kiểm sốt CTCP Phát triển Nhà Thủ Đức; • Thành viên HĐQT CTCP Thủy sản số 1; • Thành viên Ban Kiểm sốt CTCP Vinaconex-ITC - Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010): • Sở hữu : cổ phần • - Đại diện : cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : khơng Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : không Các khoản nợ Công ty : khơng Lợi ích liên quan Cơng ty : không Hành vi vi phạm pháp luật : không 12.2.2 Ông Nguyễn Văn Minh – Thành viên Ban Kiểm soát - Chức vụ công ty : Thành viên Ban kiểm sốt - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 06/04/1966 - Nơi sinh : Bình Phước - Số CMND : 214966531 CA Quảng Ngãi cấp ngày 14/11/2001 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Bình Phước BẢN CÁO BẠCH 62 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT - - - Địa thường trú : Thôn Sơn Lập, xã Thọ Sơn, huyện Bù Đăng, tỉnh Bình Phước Điện thoại di động : 0907943789 Trình độ văn hóa : 12/12 Trình độ chun mơn : Cử nhân kinh tế Q trình cơng tác : • Từ 1991-2001 : Kế tốn trưởng Cơng ty Vật tư Tổng hợp Quảng Ngãi • Từ 2001-2005 • Kế tốn trưởng Cơng ty Cổ phần Đầu tư Tài Sài Gịn Á Châu : Phó kế tốn trưởng Trường GDĐT & GQVL Số - Lực lượng TNXP TP.HCM • Từ 2005- 2007 : Trưởng phịng Kế hoạch Đầu tư Cơng ty Cổ phần Cao su TP.HCM • Từ 2007 – 6/2009 : Trưởng phịng Kế hoạch Đầu tư Cơng ty Cổ phần Bất động sản Đất Thành • Từ 7/2009 – : Kế tốn trưởng Cơng ty Cổ phần Cung ứng Tàu biển Sài Gịn, Kế tốn trưởng Cơng ty Cổ phần Đầu tư Tài Sài Gịn Á Châu • Từ 3/2010 – : Thành viên Ban kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: • Kế tốn trưởng Công ty Cổ phần Cung ứng Tàu biển Sài Gịn Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010) :  Sở hữu : cổ phiếu  - Đại diện : cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : khơng Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : không Các khoản nợ Công ty : khơng Lợi ích liên quan Cơng ty : không Hành vi vi phạm pháp luật : không 12.2.3 Ơng Đào Cơng Thắng – Thành viên Ban Kiểm sốt - Chức vụ cơng ty : Thành viên Ban kiểm sốt - Họ tên : Đào Cơng Thắng - Chức vụ công ty : Thành viên Ban Kiểm Sốt - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 08/08/1976 - Nơi sinh : Tiền Giang - Số CMND : 022975304 CA TP.HCM cấp ngày 27/08/1993 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Tiền Giang - Địa thường trú : 337 Kinh Dương Vương, Quận Bình Tân, Tp.HCM - Chỗ tại: : 30 Đường số 2, P.An Lạc, Q.Bình Tân, Tp.HCM - Điện thoại di động : 0919187188 - Trình độ văn hóa : 12/12 BẢN CÁO BẠCH 63 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT - - - Trình độ chun môn : Thạc sĩ Quản trị kinh doanh, Thạc sĩ Cơng nghệ thơng tin Q trình cơng tác : • Từ 2004 - 2006 : Trưởng phận phát triển kinh doanh, hỗ trợ kỹ thuật chăm sóc khách hàng Cơng ty Nettel Holding • Từ 2007 - : Trợ lý Tổng Giám đốc, Trưởng phòng kế hoạch đầu tư Cơng ty Vàng bạc Đá q Sài Gịn SJC • Từ 3/2010 - : Thành viên Ban kiểm sốt Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt Chức vụ nắm giữ tổ chức khác:  Trợ lý Tổng Giám đốc, Trưởng phòng kế hoạch đầu tư Cơng ty Vàng bạc Đá q Sài Gịn SJC;  Ủy viên Hội đồng quản trị Công ty Cổ phần Vàng bạc Đá quý SJC – Minh Khai;  Thành viên Ban kiểm sốt Cơng ty cổ phần Bảo hiểm Hùng Vương Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010) :  Sở hữu : 4.500 cổ phiếu tương ứng 0,013% VĐL  - - Đại diện : cổ phiếu Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan :  Vợ: Nguyễn Thị Lan Anh CMND số: 023591481 CA TP.HCM cấp ngày 16/09/1997 Sở hữu: 7.500 cổ phần tương ứng 0,02% VĐL Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : không Các khoản nợ Công ty : khơng Lợi ích liên quan Cơng ty : không Hành vi vi phạm pháp luật : không 12.3 Ban Tổng Giám đốc St t Họ Tên Chức vụ Ông Nguyễn Miên Tuấn Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Hiếu Phó Tổng Giám đốc Ơng Võ Duy Đạo Phó Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Minh Nhựt Phó Tổng Giám đốc Ơng Nguyễn Hữu Tú Phó Tổng Giám đốc 12.3.1 Ơng Nguyễn Miên Tuấn – Tổng Giám đốc (xem mục 12.1.3) 12.3.2 Ông Nguyễn Hiếu – Phó Tổng Giám đốc - Chức vụ cơng ty : Phó Tổng Giám đốc - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 16/06/1973 - Nơi sinh : Đăk Lăk BẢN CÁO BẠCH 64 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT - Số CMND : 024240031 CA TP.HCM cấp ngày 27/06/2005 Quốc tịch : Việt Nam Dân tộc : Kinh Quê quán : Đăk Lăk Địa thường trú : 220/50A/9A Xô Viết Nghệ Tĩnh, Q.Bình Thạnh, Tp.HCM Trình độ văn hóa : 12/12 Trình độ chun mơn : Thạc sỹ kinh tế Q trình cơng tác : • Từ 1998 – 2000 : Nhân viên tín dụng Sở Giao dịch II – Ngân hàng Cơng thương Việt Nam • Từ 2000 – 2003 : Chun viên Mơi giới, Phó trưởng phịng Mơi giới Cơng ty Chứng khốn Cơng Thương, Chi nhánh TP.HCM • Từ 2003 – 2006 : Chun viên mơi giới, Phó Phịng, Trưởng phịng Mơi giới CTCP Chứng khốn TP.HCM • Từ 2006 – : Phó Tổng Giám đốc CTCP Chứng khoán Rồng Việt - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: Không Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010): • Sở hữu : 32.000 cổ phần tương ứng 0,096% VĐL • - Đại diện : cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : khơng Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : khơng Các khoản nợ Cơng ty : khơng Lợi ích liên quan Cơng ty : khơng 12.3.3 Ơng Võ Duy Đạo – Phó Tổng Giám đốc - Chức vụ cơng ty : Phó Tổng Giám đốc - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 14/02/1974 - Nơi sinh : Sài Gòn - Số CMND : 022681883 CA.TPHCM cấp ngày 25/11/1999 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Tp.HCM - Địa thường trú : 89 Vạn Kiếp, Phường 3, Quận Bình Thạnh, Tp.HCM - Trình độ văn hóa : 12/12 - Trình độ chun mơn : Cử nhân kinh tế - Q trình cơng tác : • Từ 10/1996 - 10/2007: Cơng tác Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gịn Thương Tín (Sacombank) Trong thời gian công tác Sacombank, đảm nhiệm chức vụ sau:  Trưởng Phịng Tín dụng Hội sở Sacombank  Giám đốc Chi nhánh Khánh Hòa  Trưởng phòng Thẩm định Hội sở Sacombank  Trưởng phịng Chính sách Hội sở Sacombank BẢN CÁO BẠCH 65 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT -  Trưởng phòng Kế hoạch Chiến lược Hội sở Sacombank  Trưởng Ban Quản lý Dự án thành lập Công ty Liên doanh thẻ Sacombank – ANZ • Từ 11/2007 – 9/2009: Giám đốc Điều hành Công ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt • Từ 9/2009 – : Phó Tổng Giám đốc Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Rồng Việt Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: không Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010): • Sở hữu : 15.000 cổ phần tương ứng 0,045% VĐL • - Đại diện : cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : không Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Công ty : không Các khoản nợ Cơng ty : khơng Lợi ích liên quan Cơng ty : khơng 12.3.4 Ơng Nguyễn Minh Nhựt – Phó Tổng Giám đốc - Chức vụ cơng ty : Phó Tổng Giám đốc - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 28/05/1977 - Nơi sinh : Bình Định - Số CMND : 024728372 CA TPHCM cấp ngày 13/03/2007 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Bình Định - Địa thường trú : Căn hộ số 16.06, Lô A, Chung cư Phường 12, Quận 3, TP.HCM - Trình độ văn hóa : 12/12 - Trình độ chun mơn : Cử nhân kinh tế - Q trình cơng tác : • Từ 1998 – 2003 : Chun viên tín dụng Ngân hàng Cơng thương Việt Nam – SGD II • Từ 2003 – 2006 : Chuyên viên, Phó phịng, Trưởng phịng Đầu tư – Cơng ty Cổ phần Chứng khốn Tp.HCM • Từ 2007 – 2007 : Tổng Giám đốc – Công ty Cổ phần Đầu tư tài Sài Gịn Á Châu • Từ 2007 – : Giám đốc Khối Đầu tư kiêm Khối Tư vấn TCDN, Phó Tổng Giám đốc – Cơng ty Cổ phần Chứng khoán Rồng Việt - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: Thành viên BKS Công ty Cổ phần Cao su Kỹ thuật Đồng Phú - Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010): • Sở hữu : 5.000 cổ phần tương ứng 0,015% VĐL • - Đại diện : cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : khơng BẢN CÁO BẠCH 66 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT - Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : khơng Các khoản nợ Cơng ty : khơng Lợi ích liên quan Cơng ty : khơng 12.3.5 Ơng Nguyễn Hữu Tú – Phó Tổng Giám đốc - Chức vụ cơng ty : Phó Tổng Giám đốc - Giới tính : Nam - Ngày tháng năm sinh : 24/06/1977 - Nơi sinh : Hải Dương - Số CMND : 141824363 CA Hải Dương cấp ngày 21/08/2006 - Quốc tịch : Việt Nam - Dân tộc : Kinh - Quê quán : Hải Dương - Địa thường trú : Số 128 B4, Đại Kim Định Cơng, Đại Kim, Q.Hồng Mai, Hà Nội - Trình độ văn hóa : 12/12 - Trình độ chun mơn : Thạc sĩ kinh tế - Q trình cơng tác : • Từ 2000 – 09/2000 : Chuyên viên nghiệp vụ Hội sở Ngân hàng Cơng thương Việt Nam • Từ 2000 – 2002 : Chun viên nghiệp vụ Cơng ty Chứng khốn Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam • Từ 2002 – 2007 : Phó Trưởng Phịng Tự doanh - Phát hành, Trưởng Phịng Tự doanh - Phát hành, Trưởng Phòng Tư vấn Tài doanh nghiệp Cơng ty Chứng khốn Cơng Thương Việt Nam; • Từ 2007 – 2008 : Phó Giám đốc Cơng ty Chứng khốn Ngân hàng Cơng Thương Việt Nam • Từ 2008 – : Giám đốc chi nhánh Hà Nội, Phó Tổng Giám đốc – Cơng ty Cổ phần Chứng khoán Rồng Việt - Chức vụ nắm giữ tổ chức khác: không - Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010): • Sở hữu : 55.000 cổ phần tương ứng 0,16% VĐL • Đại diện : cổ phần - Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : khơng - Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : không - Các khoản nợ Công ty : khơng - Lợi ích liên quan Cơng ty : khơng 12.4 Kế Tốn Trưởng - Ơng Lê Minh Hiền – Kế tốn trưởng Chức vụ cơng ty : Kế tốn trưởng Giới tính : Nam Ngày tháng năm sinh : 02/06/1977 Nơi sinh : Phan Thiết – Tỉnh Bình Thuận Số CMND : 024860484 CA.TPHCM cấp ngày 31/12/2007 Quốc tịch : Việt Nam Dân tộc : Kinh BẢN CÁO BẠCH 67 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT - Q qn : Bình Thuận Địa thường trú : 6/3A Nguyễn Bá Tòng, Quận Tân Phú, TP.HCM Trình độ văn hóa : 12/12 Trình độ chuyên môn : Thạc sỹ Kinh tế - Chuyên ngành Kế tốn Q trình cơng tác : • Từ 1999 - 2006 : Chun viên, Phó trưởng phịng Kế tốn Cơng ty Điện Tử SamSung ViNa • Từ 2006 - : Kế toán trưởng CTCP Chứng Khoán Rồng Việt - Số cổ phần sở hữu đại diện (tính đến 15/04/2010) : • Sở hữu : 45.000 cổ phần tương ứng 0,13% VĐL • - Đại diện : cổ phần Tỷ lệ sở hữu cổ phiếu người có liên quan : khơng Quyền lợi mâu thuẫn với lợi ích Cơng ty : khơng Các khoản nợ Cơng ty : khơng Lợi ích liên quan Công ty : không Hành vi vi phạm pháp luật : không 13 Tài sản Tổng giá trị tài sản cố định công ty theo báo cáo tài thời điểm 31/12/2009 Đơn vị tính: Ngàn đồng Stt Danh mục tài sản I Tài sản cố định hữu hình Nhà cửa, vật kiến trúc Máy móc thiết bị Phương tiện vận tải II Tài sản cố định vơ hình Phần mềm tin học Chi phí phát triển trang Web @ Tổng cộng Nguyên giá Giá trị lại Tỷ lệ (%) 13.493.265 6.082.013 45,07 0 0,00 11.222.329 4.736.952 42,21 2.270.936 1.345.061 59,22 1.291.472 802.064 62,10 1.167.781 704.896 60,36 123.691 97.168 78,56 14.784.73 6.884.077 46,56 Nguồn: Báo cáo tài kiểm tốn năm 2009 VDSC Danh sách nhà cửa, vật kiến trúc sử dụng: BẢN CÁO BẠCH 68 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT ST T Địa điểm Diện tích Mục đích sử dụng Tình trạng sở hữu Lầu 1-2-3-4 Tòa nhà Việt Dragon, 141 Nguyễn Du, Quận 1, Tp.HCM 1.216 m2 Trụ sở Công ty Thuê Tầng 4-5 Estar Building, 147-149 Võ Văn Tần, Quận 3, Tp.HCM 710 m2 CN Công ty Thuê Tầng 1-2-3 Tòa nhà Gia Long, 74 Bà Triệu, Quận Hồn Kiếm, Hà Nội 400 m2 CN Cơng ty Thuê 48 Trần Phú, Tp.Đà Nẵng 146 m2 CN Công ty Thuê 63 Yersin, Tp.Nha Trang, tỉnh Khánh Hịa 115 m2 CN Cơng ty Th (Nguồn: VDSC) 14 Kế hoạch kinh doanh, lợi nhuận cổ tức 03 năm 14.1 Chỉ tiêu Kế hoạch kinh doanh, lợi nhuận cổ tức 03 năm Đơn vị tính: Triệu đồng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Giá trị % Tăng giảm so với 2009 Giá trị % Tăng giảm so với 2010 1.400.00 51,13% 2.500.00 78,57% Vốn chủ sở hữu 455.500 23,53% 900.000 97,59% Vốn điều lệ 350.000 6,06% 600.000 71,43% Doanh thu 241.000 64,14% 391.000 62,24% 617.000 57,80% Lợi nhuận trước thuế 100.000 84,26% 160.000 60,00% 260.000 62,50% 87.500 31,34% 120.000 37,14% 195.000 62,50% 36,31% -9,07% 30,69% -5,62% 31,60% 0,91% 21,23% 1,38% 17,71% -3,53% 15,54% -2,16% 15% 15% 15% 0% 15% 0% Chỉ tiêu Tổng tài sản Lợi nhuận sau thuế Tỷ lệ LNST/Doanh thu Tỷ lệ LNST/VCSH bình quân Tỷ lệ trả cổ tức Giá trị 4.000.00 1.609.04 1.000.00 % Tăng giảm so với 2011 60,00% 78,78% 66,67% 14.2 Cơ sở thực kế hoạch Các tiêu kế hoạch kinh doanh, lợi nhuận cổ tức nêu đưa sở dự báo độc lập, khách quan tình hình kinh tế thị trường chứng khốn Việt Nam dựa chiến lược phát triển kinh doanh Cơng ty BẢN CÁO BẠCH 69 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT 14.2.1.1 Nhận định tình hình kinh tế tiềm phát triển thị trường chứng khốn Việt Nam  Nhận định tình hình kinh tế Việt Nam Đầu năm 2009 kinh tế Việt Nam tiếp tục chịu ảnh hưởng khủng hoảng kinh tế giới Mặc dù khơng rơi vào suy thối kinh tế tốc độ tăng trưởng GDP tiêu kinh tế Việt Nam sụt giảm mạnh Thật vậy, thị trường xuất khẩu, thị trường vốn, thị trường lao động bị thu hẹp gây tác động tiêu cực đến lĩnh vực kinh tế - xã hội Việt Nam Bằng điều chỉnh linh hoạt liệt sách vĩ mơ Chính phủ quán triệt sách thành phần kinh tế với mục tiêu “ngăn chặn suy giảm kinh tế, giữ ổn định kinh tế vĩ mô, phòng ngừa lạm phát cao trở lại”, Việt Nam đạt nhiều kết khả quan Qua kinh tế Việt Nam nhanh chóng khỏi đà suy giảm, tốc độ tăng trưởng kinh tế cuối năm 2009 tăng trưởng tốt Kể từ quý I năm 2009, tăng trưởng GDP đạt 3,14% - thấp nhiều năm gần đây, tốc độ tăng trưởng GDP quý sau cao quý trước, cụ thể quý II đạt 4,46%, quý III đạt 6,04% quý IV đạt 6,9% Cả năm 2009, tốc độ tăng trưởng GDP đạt 5,32%, khu vực nơng, lâm nghiệp thủy sản tăng 1,83%; khu vực công nghiệp xây dựng tăng 5,52%; khu vực dịch vụ 6,63% Mặc dù tốc độ tăng trưởng GDP 5,32% năm 2009 thấp tốc đô tăng 6,18% năm 2008 vượt mục tiêu tăng 5% kế hoạch bối cảnh kinh tế giới suy thoái Chỉ số giá tiêu dùng năm 2009 tương đối ổn định, tăng 6,52% so với năm 2008, số thấp 10% mà Quốc hội thông qua cho năm 2009 Trong bối cảnh kinh tế toàn cầu đối mặt khủng hoảng, kinh tế nước ta lại đạt thành công tiêu tăng trưởng tiêu lạm phát thành công lớn Trên sở thành công đạt năm 2009, Việt Nam hướng đến năm 2010 với tiêu cao Trong quan trọng ổn định kinh tế vĩ mô, mức tăng trưởng kinh tế đạt cao mức tăng trưởng năm 2009 Bên cạnh đó, kiểm sốt lạm phát mục tiêu đề cao nhằm giữ vững ổn định kinh tế Cụ thể, Nghị Quốc hội đặt mục tiêu tăng trưởng GDP khoảng 6,5%; tổng kim ngạch xuất tăng 6% so với năm 2009; số giá tiêu dùng tăng không 7% Bên cạnh mục tiêu kinh tế năm 2010, Quốc hội đề giải pháp để đạt tiêu nêu Trong đề cập đến việc sử dụng nguồn lực tài nhà nước để hình thành Quỹ kích thích kinh tế phục vụ mục tiêu phát triển trung hạn dài hạn; điều hành thận trọng, linh hoạt sách tài khóa, sách tiền tệ để góp phần phục hồi tốc độ tăng trưởng kinh tế, tăng tính ổn định kinh tế vĩ mô, đảm bảo giá trị đồng tiền Theo đà tăng trưởng kinh tế năm 2009, kinh tế Việt Nam xuất nhiều tín hiệu khả quan việc thực tiêu Quốc hội đề Đầu tiên tín hiệu phục hồi xuất Các mặt hàng xuất chủ lực manh nha tăng trưởng từ quý năm 2009 mặt hàng dệt may gia công, thủy sản, dầu thô, gạo, cao su mặt hàng nông sản Giá trị xuất chiếm tỷ trọng cao cấu GDP, góp phần quan trọng tốc độ phát triển kinh tế Tốc độ tăng trưởng GDP Việt Nam dự báo lạc quan từ tổ chức tài hàng đầu giới Tổ chức thường xuyên có dự báo kinh tế Việt Nam HSBC đưa mức dự báo tăng trưởng 6,8% - mức tăng sát với tiêu Quốc hội đề Goldman Sachs Ngân hàng phát triển Châu Á (ADB) lạc quan đưa dự báo tăng trưởng kinh tế Việt Nam lên đến 8,2% 8,5%  Nhận định tiềm phát triển thị trường chứng khoán Việt Nam BẢN CÁO BẠCH 70 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT Thị trường chứng khoán Việt Nam năm 2009 quý năm 2010 có bước phát triển mạnh Tính đến thời điểm 07/05/2010, số lượng công ty niêm yết đăng ký giao dịch hai Sở giao dịch chứng khốn lên đến 586 đơn vị, có 228 cơng ty chứng quỹ HOSE, 288 công ty niêm yết 66 công ty đăng ký giao dịch HNX Mức vốn hóa tồn thị trường tính đến cuối tháng 12 năm 2009 đạt 620 nghìn tỷ đồng, tương đương gần 38% GDP năm 2009 So với thời điểm cuối nằm 2008 (225 nghìn tỷ đồng) mức vốn hóa tăng gần gấp lần Trong năm 2010, số cơng ty niêm yết cịn tăng mạnh đồng thời Chính phủ tiếp tục thực cổ phần hóa doanh nghiệp lớn BIDV, Mobifone, Petrolimex Do vậy, mục tiêu quy mơ thị trường đạt giá trị vốn hóa chiếm 65 – 70% GDP vào năm 2015 Ủy ban Chứng khốn đề hồn tồn khả thi Sự phát triển thị trường chứng khốn cịn thể rõ qua số lượng tài khoản ngày tăng qua năm Trong năm 2009 số lượng tài khoản tăng 50% so với năm 2008, đạt 793.000 tài khoản Năm Tổng số lượng 2005 31.316 2006 106.393 2007 307.409 2008 531.350 2009 793.000 Nguồn: Ủy ban Chứng khoán Nhà nước Sở Giao dịch Chứng khoán Tp.HCM 14.2.1.2 Mục tiêu hoạt động VDSC năm 2010 Trên sở nhận định thị trường trên, Ban điều hành đề xuất mục tiêu định hướng VDSC năm 2010 là: “Phấn đấu đạt mức lợi nhuận nhằm đảm bảo tỷ lệ cổ tức cho cổ đông 12-15% Điều chỉnh dần cấu thu nhập theo hướng thu từ hoạt động dịch vụ chiếm khoảng 55-60% tổng thu nhập” 14.2.1.3 Các giải pháp thực kế hoạch Để đạt tiêu hoạt động kinh doanh đề ra, VDSC lập kế hoạch hoàn thành mục tiêu - - - - Về cấu tổ chức: Tái cấu trúc Bộ máy tổ chức theo hướng tách bạch tương đối chức kinh doanh - hỗ trợ - giám sát Về nhân sự: Thực chế thu nhập theo hiệu công việc Bộ phận kinh doanh nhằm tạo cú hích cho hoạt động VDSC phù hợp với xu hướng thị trường Tiếp tục công tác tuyển dụng đào tạo nhằm xây dựng trì đuợc đội ngũ nhân có chất lượng tốt, có tâm huyết với nghiệp phát triển VDSC Về mạng lưới: Đẩy mạnh công tác mở rộng mạng lưới song song với việc đảm bảo hiệu hoạt động mạng lưới: Trong quý I/2010, hoàn tất việc di dời trụ sở thành lập Chi nhánh Sài Gịn Q II/2010, hồn tất việc thành lập 03 Chi nhánh Cần Thơ, Nha Trang Đà Nẵng Đồng thời, phối hợp chặt chẽ với Chi nhánh Eximbank để phát triển hệ thống điểm nhận lệnh trực tuyến với mục tiêu phát triển thêm từ 5-10 điểm nhận lệnh trực tuyến năm 2010 Về công nghệ: Hồn tất việc đầu tư hệ thống core chứng khốn, đồng thời xây dựng hạ tầng CNTT cho trụ sở chi nhánh, phục vụ mục tiêu mở rộng mạng lưới hoạt động công ty Nâng cao chất lượng phục vụ, phát triển hoàn thiện ứng dụng, nâng cấp an toàn bảo mật Về nguồn vốn: Đẩy mạnh công tác thu hút nguồn vốn nhằm đảm bảo nguồn vốn cho việc hỗ trợ khách hàng giao dịch thông qua việc phát triển mối quan hệ hợp tác với Eximbank, Satra Bên cạnh đó, mở rộng quan hệ với số ngân hàng đối tác khác để thu hút nguồn vốn nhằm phục vụ cho hoạt động tài trợ giao dịch BẢN CÁO BẠCH 71 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT - - - Về sản phẩm, dịch vụ: Đẩy mạnh hoạt động nghiên cứu phân tích, nhằm tăng chất lượng sản phẩm cung cấp cho khách hàng, nghiên cứu phát triển sản phẩm dịch vụ nhằm đáp ứng nhu cầu khách hàng Về thương hiệu: Hoàn thiện lại hệ thống nhận diện thương hiệu, tăng cường cơng tác quảng bá hình ảnh VDSC đối tác tài tin cậy hàng đầu thị trường chứng khốn Việt Nam Về cơng tác kiểm tra kiểm sốt nội bộ: Tăng cường cơng tác kiểm tra, kiểm soát nội quản lý rủi ro nhằm đảm bảo hoạt động Công ty diễn an toàn, hiệu pháp luật 15 Thông tin cam kết chưa thực tổ chức đăng ký niêm yết Không có 16 Các thơng tin, tranh chấp kiện tụng liên quan tới cơng ty Khơng có BẢN CÁO BẠCH 72 CƠNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT V CHỨNG KHỐN ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT Loại chứng khốn : Cổ phiếu phổ thông Mệnh giá : 10.000 đồng/cổ phiếu Tổng số chứng khoán niêm yết : 33.000.000 cổ phiếu Số lượng cổ phiếu bị hạn chế chuyển nhượng theo quy định pháp luật tổ chức phát hành Theo quy định điểm đ, Khoản 1, Điều 9, Nghị định 14/2007/NĐ-CP Chính phủ ngày 19/01/2007, cổ đông thành viên Hội đồng quản trị, Ban Kiểm sốt, Tổng Giám đốc, Phó Tổng Giám đốc Kế tốn trưởng Cơng ty phải cam kết nắm giữ 100% số cổ phần thời gian tháng kể từ ngày niêm yết 50% số cổ phần thời gian tháng Căn quy định trên, đăng ký niêm yết, số cổ phần bị hạn chế chuyển nhượng 11.572.000 cổ phần Phương pháp tính giá Phương pháp tính thư giá (Book Value) Tính giá trị sổ sách thời điểm 31/12/2008, 31/12/2009 31/03/2010: Đơn vị tính: Đồng Chỉ tiêu Nguồn vốn chủ sở hữu Quỹ khen thưởng, phúc lợi Tổng giá trị doanh nghiệp theo sổ sách Số cổ phần hành (cổ phần) Thư giá/cổ phần (đồng/cp) Giá trị 31/12/2008 302.337.883.63 Giá trị 31/12/2009 368.733.088.93 226.869.133 302.111.014.49 368.733.088.93 Giá trị 31/03/2010 375.613.504.80 (1.261.662.000 ) 376.875.166.80 33.000.000 33.000.000 33.000.000 9.154 11.173 11.420 Nguồn: Báo cáo tài kiểm toán năm 2009 BCTC Quý năm 2010 VDSC Giới hạn tỷ lệ nắm giữ người nước Theo Quyết định số 55/2009/QĐ-TTg ngày 15/04/2009 tỷ lệ tham gia nhà đầu tư nước ngồi thị trường chứng khốn Việt Nam, mức góp vốn nhà đầu tư nước ngồi doanh nghiệp Việt Nam tối đa 49% vốn điều lệ doanh nghiệp Việt Nam Tại thời điểm 15/04/2010, cổ đơng nước ngồi nắm giữ cổ phiếu VDSC với tỷ lệ 0,062% vốn điều lệ Các loại thuế có liên quan  Đối với tổ chức niêm yết Trong hoạt động, công ty cần phải thực nghĩa vụ tài với nhà nước thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế giá trị gia tăng, thuế tài nguyên, thuế trước bạ… phụ thuộc vào mặt hàng kinh doanh đầu tư công ty sách nhà nước thời kỳ Cụ thể số loại thuế sau: Thuế thu nhập doanh nghiệp: Thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp áp dụng hoạt động kinh doanh công ty 28% cho năm 2008, 25% cho năm Thuế giá trị gia tăng: Các mức thuế suất công ty phải tuân thủ theo quy định pháp luật hành BẢN CÁO BẠCH 73 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT  Đối với nhà đầu tư chứng khoán Theo Nghị định 100/2008/NĐ-CP ngày 08/09/2008 quy định chi tiết số điều Luật thuế Thu nhập cá nhân thông tư số 84/2008/TT-BTC ngày 30/09/2008 Bộ Tài hướng dẫn thuế thi hành số điều Luật Thuế thu nhập cá nhân hướng dẫn thi hành Nghị định số 100/2008/NĐ-CP ngày 08/9/2008: Thu nhập tính thuế từ chuyển nhượng chứng khốn: Thu nhập tính thuế từ chuyển nhượng chứng khốn, bao gồm chuyển nhượng quyền mua cổ phiếu xác định giá bán chứng khoán trừ (-) giá mua, chi phí liên quan đến việc chuyển nhượng  Giá bán chứng khoán xác định sau: Giá bán chứng khoán niêm yết giá chuyển nhượng thực tế Sở Giao dịch chứng khoán, Trung tâm Giao dịch chứng khốn; + Giá bán chứng khốn cơng ty đại chúng chưa niêm yết, thực đăng ký giao dịch Trung tâm Giao dịch chứng khoán giá chuyển nhượng thực tế Trung tâm Giao địch chứng khoán; + Giá bán chứng khoán đơn vị không thuộc hai trường hợp nêu giá ghi hợp đồng chuyển nhượng giá theo sổ sách kế tốn đơn vị có chứng khốn chuyển nhượng thời điểm bán Giá mua xác định sau: +  Giá mua chứng khoán niêm yết giá thực mua Sở Giao dịch chứng khoán, Trung tâm Giao dịch chứng khoán; + Giá mua chứng khốn Cơng ty đại chúng chưa niêm yết, thực đăng ký giao dịch Trung tâm Giao dịch chứng khoán giá thực tế mua Trung tâm Giao dịch chứng khoán; + Giá mua chứng khốn đơn vị khơng thuộc hai trường hợp nêu giá ghi hợp đồng chuyển nhượng giá theo sổ sách kế toán đơn vị có chứng khốn chuyển nhượng thời điểm mua  Chi phí liên quan đến việc chuyển nhượng chứng khốn khoản chi phí thực tế phát sinh có chứng từ, hóa đơn hợp pháp, bao gồm: + Phí nhận chuyển nhượng phí chuyển nhượng chứng khốn; + Phí lưu ký chứng khốn; + Chi phí ủy thác chứng khốn; + Các khoản chi phí khác Thuế suất  Thuế suất thu nhập từ chuyển nhượng vốn góp 20% thu nhập tính thuế lần chuyển nhượng  Thuế suất thu nhập từ chuyển nhượng chứng khoán 20% thu nhập tính thuế năm áp dụng trường hợp đối tượng nộp thuế thực quy định pháp luật kế tốn, hóa đơn, chứng từ, xác định thu nhập tính thuế quy định đăng ký thực ổn định với quan Thuế từ tháng 12 năm trước  Đối với trường hợp khác trường hợp trên, áp dụng thuế suất 0,1% giá chuyển nhượng chứng khoán lần + - VI CÁC ĐỐI TÁC LIÊN QUAN TỚI VIỆC ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT TỔ CHỨC KIỂM TỐN CƠNG TY TNHH ERNST & YOUNG VIỆT NAM BẢN CÁO BẠCH 74 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOÁN RỒNG VIỆT Địa Q.1, Tp HCM : 8th Floor, Saigon Riverside Office Centre, 2A-4A Tôn Đức Thắng, Điện thoại : (84.8) 3824 5252 Fax : (84.8) 3824 5250 Website : www.ey.com VII PHỤ LỤC Phụ lục UBCKNN UBCKNN UBCKNN UBCKNN I: Bản hợp lệ Giấy phép HĐKD số 32/UBCK-GPHDKD Chủ cấp ngày 21/12/2006; Giấy phép điều chỉnh số 32/UBCK-GP cấp ngày 15/08/2007; Giấy phép điều chỉnh 147/UBCK-GP cấp ngày 08/08/2008; Giấy phép điều chỉnh 312/UBCK-GP cấp ngày 11/03/2010 tịch của Phụ lục II: Bản hợp lệ Điều lệ Công ty cổ phần Chứng khoán Rồng Việt Phụ lục III: BCTC kiểm toán năm 2009 BCTC Quý năm 2010 Cơng ty cổ phần Chứng khốn Rồng Việt BẢN CÁO BẠCH 75 CÔNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHỐN RỒNG VIỆT Tp.Hồ Chí Minh, ngày … tháng năm 2010 ĐẠI DIỆN TỔ CHỨC ĐĂNG KÝ NIÊM YẾT Tổng Giám đốc Chủ tịch Hội đồng quản trị NGUYỄN MIÊN TUẤN NGUYỄN THÀNH LONG Kế Toán trưởng Trưởng ban Kiểm sốt LÊ MINH HIỀN TƠN THẤT DIÊN KHOA BẢN CÁO BẠCH 76