Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ

KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN VÀ BIỆN PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ

HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN

TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LẤP VÒ

Giáo viên huớng dẫn:Sinh viên thực hiện :

Mã số SV :4043465

Lớp : TÀI CHÍNH-TD K30

Cần Thơ 2008

Chương 1GIỚI THIỆU1.1 LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI

Trong nền kinh tế hiện nay và đặc biệt là khi Việt Nam đã gia nhập WTO, để hòa nhập vào sự phát triển của nền kinh tế kinh tế thế giới, các quốc gia không ngừng phấn đấu để đưa đất nước mình phát triển, tuy nhiên mỗi quốc gia đều có điểm xuất phát không giống nhau.

Việt Nam xuất phát từ đặc điểm là một nước đang phát triển và dân số sống dựa vào nông nghiệp, nên bên cạnh đẩy mạnh phát triển các ngành công nghiệp, dịch vụ, xuất nhập khẩu, thì việc đẩy mạnh một nền nông nghiệp vững chắc là vấn đề hết sức quan trọng, nó là cơ sở cho sự phát triển của một nền kinh tế phát triển ổn định Khi nền kinh tế phát triển ổn định thì đời sống của người dân được nâng cao, xã hội càng tiến bộ, đất nước từng bước theo kịp với sự phát triển của toàn cầu Để làm được điều đó thì ngoài các yếu tố cần thiết như các chủ trương chính sách đúng đắn của Đảng, và Nhà Nước thì thì việc nâng cao vai trò của các Ngân hàng, đặc biệt là Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn trong việc hỗ trợ vốn cho người nông dân sản xuất nông nghiệp là hết sức quan trọng

Theo chủ trương của Đảng và Nhà Nước, Lấp Vò đang thực hiện quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông nghiệp theo hướng đa dạng hoá các hình thức sản xuất nông nghiệp, đồng thời kết hợp các hình thức này lại với nhau để tạo nên năng suất kinh tế cao nhất bằng cách hướng dẫn và kêu gọi người nông dân trồng nhiều loại cây khác nhau trên đất của họ và chăn nuôi các loài gia súc, thuỷ sản có lợi hơn Muốn vậy thì người nông dân phải có đủ vốn để đầu tư sản xuất Từ đó, mới tập trung cho sản xuất, nâng cao năng suất cây trồng vật nuôi, cải thiện đời sống, đồng thời hoàn thành quá trình chuyển dịch cơ cấu kinh tế nông thôn ở Lấp Vò Vì vậy, vai trò của các Ngân hàng thương mại mà đặc biệt là Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Lấp Vò (NHNo & PTNT huỵện Lấp Vò) là rất quan trọng.

Phần lớn nhu cầu vốn cho sản xuất và tái sản xuất trong nông nghiệp thường có thời gian dưới một năm, nên người nông dân thường vay vốn dưới hình thức là vay ngắn hạn ( cho vay ngắn hạn chiếm trên 90% doanh số cho vay -

Nguồn: Phòng Kế toán NHNo & PTNT huỵện Lấp Vò) Nhiều năm qua Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn huyện Lấp Vò đã cung cấp vốn cho người nông dân dưới hình thức ngắn hạn là chủ yếu và đã đóng góp một phần không nhỏ vào việc phát triển kinh tế của huyện Điều này được thể hiện cụ thể qua doanh số cho vay ngắn hạn của ngân hàng tăng liên tục qua các năm, năm 2005 là 297.251 triệu đồng sang năm 2006 đạt 317.517 triệu đồng và đặc biệt tăng nhanh trong năm 2007 đạt đến 442.600 triệu đồng Do nhu cầu vốn của người nông dân ngày càng cao, nên NHNo & PTNT huyện Lấp Vò đã đặt ra cho mình một nhiệm vụ hết sức quan trọng, đó là phải nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng của mình bằng cách đẩy mạnh và mở rộng các phương thức huy động vốn, đáp ứng nhu cầu vốn của khách hàng một cách hợp lý nhất và đồng thời thu hồi vốn một cách cách hiệu quả nhất.

Từ lý do trên nên tôi chon đề tài “phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn

và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Lấp Vò”

1.2 MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU1.2.1 Mục tiêu chung:

Phân tích hoạt động tín dụng ngắn hạn và biện pháp nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại chi nhánh NHNo & PTNT huyện Lấp Vò

- Đề xuất những biện pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng ngắn hạn tại Ngân hàng và phục vụ khách hàng ngày càng tốt hơn.

1.3 PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU1.3.1 Thu thập thông tin - số liệu:

- Thu thập số liệu trực tiếp từ NHNo & PTNT huyện Lấp Vò, cụ thể hơn là số liệu thứ cấp thu thập từ phòng tín dụng và phòng kế toán.

- Tổng hợp các thông tin từ tạp chí Ngân hàng, Báo chí Ngân hàng, những tư liệu tín dụng tại Ngân hàng, sách báo về Ngân hàng

1.3.2 Phương pháp xử lý số liệu :

- Dùng phương pháp so sánh số tương đối.- Dùng phương pháp so sánh số tuyệt đối.- Dùng các tỷ số tài chính.

1.4 GIỚI HẠN PHẠM VI NGHIÊN CỨU 1.4.1 Không gian:

Đề tài tốt nghiệp được thực hiện tại chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện Lấp vò tỉnh Đồng Tháp Cụ thể hơn là số liệu được thu thập chủ yếu ở phòng tín dụng và phòng kế toán của ngân hàng.

1.4.2 Thời gian:

Đề tài được sử dụng số liệu về kết quả hoạt động tín dụng qua 3 năm: 2005 – 2007 trong thời gian từ ngày 11-02-2008 đến ngày 25-04-2008.

1.5 LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI

Để chuẩn bị cho việc thực hiện đề tài này, tôi đã có tham khảo qua một số tài liệu nghiên cứu, phân tích về hoạt động tín dụng nói chung và hoạt động tín dụng ngắn hạn trong ngân hàng nói riêng Qua quá trình lược khảo các đề tài đó, em nhận thấy vấn đề tín dụng đã được rất nhiều tác giả nghiên cứu, phân tích rất sâu, kỹ lưỡng và đầy đủ Trên cơ sở những lý luận, phân tích chuyên môn của các tài liệu đó vận dụng vào thực tiễn hoạt động tín dụng ngắn hạn của NHNo&PTNT huyện Lấp Vò để thực hiện đề tài Sau đây là một số tài liệu mà em có điều kiện tham khảo trong quá trình chuẩn bị thực hiện đề tài:

- Thái Văn Đại (2005) “Những vấn đề liên quan đến hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại” trong Giáo trình Nghiệp vụ ngân hàng thương mại

- Phí Trọng Hiển và Nguyễn Tiến Dũng “Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng” trong Tạp chí Khoa học và Đào tạo ngân hàng số 12 Nội dung đề cập là:

+ Năm nguyên tắc tín dụng ngân hàng hiệu quả.

+ Các nhân tố tác động đến hiệu quả tín dụng ngân hàng.+ Hiệu quả tín dụng của ngân hàng thương mại Việt Nam.

+ Giải pháp nâng cao hiệu quả tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam: về phía các ngân hàng thương mại và về phía Ngân hàng Nhà Nước.

- Bùi Thanh Quang “Nâng cao hiệu quả tín dụng ngân hàng thúc đẩy kinh tế tư nhân vùng ĐBSCL phát triển” trong Tạp chí Ngân hàng số 5.

- Phan Thị Thu Hà “Rủi ro tín dụng của hệ thống ngân hàng thương mại Nhà Nước Việt Nam – cách tiếp cận từ tính chất sở hữu” trong Tạp chí Ngân hàng số 24.

- Phan Lê “Nhận diện nợ quá hạn” trong Tạp chí Ngân hàng số 24.

- Nguyễn Thị Thanh Tâm “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng trong các ngân hàng thương mại Việt Nam” trong Tạp chí Công nghệ Ngân hàng số 14 Nội dung đề cập là:

+ Về mục tiêu cơ bản của nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng.+ Về nội dung và phương pháp quản trị rủi ro rín dụng.

+ Một số ý kiến đề xuất nhằm góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam để thực hiện hội nhập.

Chương 2CƠ SỞ LÝ LUẬN2.1 KHÁI QUÁT VỀ TÍN DỤNG

2.1.1 Khái niệm tín dụng

Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định Quan hệ này được thể hiện qua nội dung sau:

- Người cho vay chuyển giao cho người đi vay một lượng giá trị nhất định, giá trị này có thể dưới hình thái tiền tệ hay hiện vật.

- Người đi vay chỉ được sử dụng tạm thời lượng giá trị chuyển giao trong một thời gian nhất định Sau khi hết thời gian sử dụng người đi vay có nghĩa vụ phải hoàn trả cho người cho vay một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầu, khoản dôi ra gọi là lợi tức tín dụng

Quan hệ tín dụng còn hiểu theo nghĩa rộng hơn là việc huy động vốn và cho vay vốn tại các Ngân hàng, theo đó Ngân hàng đóng vai trò trung gian trong việc “đi vay để cho vay”.

2.1.2 Chức năng của tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường tín dụng có hai chức năng sau: thứ nhất-chức năng phân phối lại tài nguyên; thứ hai-chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất.

2.1.2.1 Chức năng phân phối lại tài nguyên: Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp phần phân phối lại tài nguyên, thể hiện ở chỗ:

- Người cho vay có một số tài nguyên tạm thời chưa dùng đến, thông qua tín dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay.

- Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được phần tài nguyên được phân phối lại.

2.1.2.2 Chức năng thúc đẩy lưu thông hàng hoá và phát triển sản xuất: Nhờ tín dụng mà quá trình chu chuyển tuần hoàn vốn trong từng đơn vị nói riêng và trong toàn bộ nền kinh tế nói chung đựơc thực hiện một cách bình thường và liên tục Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thông hàng hoá.

2.1.3 Sự ra đời của tín dụng

Tín dụng ra đời rất sớm gắn liền cùng với sự ra đời và phát triển của sản xuất hàng hoá Cơ sở ra đời của tín dụng xuất phát từ:

- Có sự tồn tại và phát triển hàng hoá.

- Có nhu cầu bù đắp thiếu hụt khi gặp biến cố nhằm đảm bảo sản xuất, đảm bảo cuộc sống bình thường.

2.1.4 Phân loại tín dụng

Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng hoạt động rất đa dạng và phong phú Trong quản lý tín dụng, các nhà kinh tế dựa vào các tiêu thức nhất định để phân loại

2.1.4.1 Căn cứ vào thời hạn tín dụng

Tín dụng phân loại theo tiêu thức thời hạn có ba loại

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dưới một năm, được xác

định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng, loại tín dụng này chiếm chủ yếu trong các Ngân hàng thương mại Tín dụng ngắn hạn thường được dùng để cho vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu động và cho vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1 đến 5 năm dùng để

cho vay vốn mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời hạn thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm được sử dụng

để cấp vốn cho xây dựng cơ bản, cải tiến và mở rộng sản xuất có quy mô lớn.

2.1.4.2 Căn cứ vào đối tượng tín dụng

Theo tiêu thức này tín dụng chia làm hai loại

- Tín dụng vốn lưu động: là loại tín dụng cung cấp nhằm hình thành vốn

lưu động như cho vay để dự trữ hàng hoá, mua nguyên liệu cho sản xuất

- Tín dụng vốn cố định: là loại tín dụng cung cấp để hình thành vốn cố

định Loại tín dụng này được thực hiện dưới hình thức cho vay trung và dài hạn Tín dụng vốn cố định thường được cấp phát phục vụ việc đầu tư mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kĩ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và công trình mới.

2.1.4.3 Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn tín dụng

Theo tiêu thức này tín dụng được chia làm hai loại

- Tín dụng sản xuất và lưu thông hàng hóa: là loại tín dụng cung cấp cho

các nhà doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân để tiến hành sản xuất và kinh doanh.

- Tín dụng tiêu dùng: là hình thức tín dụng cấp phát cho cá nhân để đáp

ứng nhu cầu tiêu dùng.

2.2 CÁC HÌNH THỨC HUY ĐỘNG2.2.1 Các loại tiền gửi

2.2.1.1 Tiền gửi không kỳ hạn

Là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho Ngân hàng, và Ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng Loại tiền gửi này tuy biến động thường xuyên nhưng nó vẫn có được số dư ổn định do việc gửi tiền vào và rút tiền ra có sự chênh lệch về thời gian, số lượng, nên Ngân hàng có thể huy động số dư đó làm nguồn vốn tín dụng để cho vay

2.2.1.2 Tiền gửi có kỳ hạn

Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào có sự thỏa thuận về thời hạn rút ra giữa Ngân hàng và khách hàng Như vậy, theo nguyên tắc khách hàng gửi tiền chỉ được rút tiền ra theo thời hạn đã thỏa thuận Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi, các Ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng không được hưởng lãi suất hoặc chỉ được hưởng lãi suất thấp hơn.

Tiền gửi có kỳ hạn là một nguồn vốn mang tính ổn định Ngân hàng có thể sử dụng tiền này một cách chủ động làm nguồn vốn kinh doanh, vì vậy Ngân hàng thường chú trọng các biện pháp khuyến khích khách hàng gửi tiền Các Ngân hàng thương mại thường đưa ra nhiều loại kỳ hạn khác nhau nhằm đáp ứng yêu cầu gửi tiền của khách hàng, thông thường có các loại kỳ hạn: 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng, 9 tháng, Với mỗi kỳ hạn Ngân hàng áp dụng một mức lãi suất tương ứng theo nguyên tắc kỳ hạn càng dài thì lãi suất càng cao.

2.2.1.3 Tiền gửi tiết kiệm

Đây là hình thức huy động truyền thống của Ngân hàng Trong hình thức huy động này, người gửi tiền được cấp một sổ tiết kiệm, sổ này được coi như giấy chứng nhận có tiền gửi vào quỹ tiết kiệm của Ngân hàng

Tiền gửi tiết kiệm của dân cư được chia làm hai loại - Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn

- Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn

2.2.2 Phát hành các chứng từ có giá

Gồm kỳ phiếu Ngân hàng và trái phiếu Ngân hàng

- Kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích: là công cụ huy động vốn tiết kiệm vào Ngân hàng, do Ngân hàng phát hành nhằm vào những mục đích kinh doanh trong từng thời kỳ nhất định.

- Trái phiếu Ngân hàng: là công cụ huy động vốn trung và dài hạn vào Ngân hàng Trái phiếu Ngân hàng cũng được coi là sản phẩm của thị trường chứng khoán, được giao dịch mua bán trên thị trường chứng khoán.

Lãi suất của hai loại này thường cao hơn các loại tiền gửi khác

2.2.3 Vốn đi vay

2.2.3.1 Vay các tổ chức tín dụng khác

Trong quá trình kinh doanh của các Ngân hàng, cũng có lúc Ngân hàng tập trung huy động được vốn nhưng lại không cho vay hết, trong khi đó vẫn phải trả lãi tiền gửi Tương tự, có thời điểm nhu cầu cho vay vốn lớn, nhưng khả năng nguồn vốn mà Ngân hàng huy động được lại không đáp ứng đủ Vì vậy, trong những trường hợp đó Ngân hàng cũng có thể tiếp tục gửi vốn tạm thời chưa sử dụng vào Ngân hàng khác để lấy lãi hoặc đi vay của các Ngân hàng khác có phát sinh tình trạng thừa vốn để nhằm khôi phục khả năng thanh toán của Ngân hàng.

Do Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp hoạch toán ngành, vì vậy khi phát sinh tình trạng tạm thời thừa vốn, các chi nhánh của Ngân hàng thường phải điều chuyển vốn thừa về Ngân hàng cấp trên, để tiếp tục điều chuyển cho các Ngân hàng thiếu vốn.

2.2.3.2 Vay từ Ngân hàng Trung Ương

Ngân hàng Trung Ương đóng vai trò là Ngân hàng của các Ngân hàng, là người cho vay cuối cùng đối với các Ngân hàng thương mại Việc cho vay vốn của Ngân hàng Trung Ương đối với các Ngân hàng thương mại thông qua hình thức tái cấp vốn Tái cấp vốn là hình thức cấp tín dụng có đảm bảo của Ngân hàng Trung Ương nhằm cung ứng vốn ngắn hạn và các phương tiện thanh toán cho các Ngân hàng thương mại.

2.3 MỘT SỐ VẤN ĐỀ TRONG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG

- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín

dụng là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, Ngân hàng và bên vay thoả thuận trong hợp đồng tín dụng rằng Ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải hoàn trả quyền này cho Ngân hàng (trả nợ gốc) và một khoản chi phí (lợi tức) nhất định cho việc sử dụng vốn vay Nguyên tắc này đảm bảo cho tiền vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi được đầy đủ và có sinh lời.

2.3.2 Điều kiện vay vốn

Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.

- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy định của pháp luật

- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ, Ngân Hàng Nhà Nước Việt Nam, và hướng dẫn của NHNo & PTNT Việt Nam.

2.3.3 Lãi suất cho vay

- Lãi suất cho vay là tỉ lệ phần trăm giữa số lợi tức thu được trong kỳ so với số vốn cho vay phát ra trong một thời kỳ nhất định Thông thường lãi suất tính cho năm, quý, tháng.

- Lãi suất cho vay thực hiện theo qui định của NHNo & PTNT cấp trên trong từng thời kỳ.

- Cho vay theo hạn mức tín dụng thì lãi suất áp dụng tại thời điểm nhận nợ, cho vay lưu vụ lãi suất áp dụng tại thời điểm lưu vụ.

- Trường hợp gia hạn nợ, giảm nợ thì lãi suất cho vay áp dụng theo thỏa thuận ghi trên hợp đồng tín dụng.

- Lãi suất nợ quá hạn tối đa bằng 150% lãi suất cho vay.

2.3.4 Qui trình cho vay tại NHNo & PTNT huyện Lấp Vò

Khách hàng

Phòng tín dụng

Tiếp nhận

Hướng dẫn khách hàng đi xác nhận

tài sản thế chấp

Thanh lý khế ước

Theo dõi khế ước

thu nợ

Giải ngân

Lập và lưu giữ hồ

Duyệt hồ sơ cho

Đề xuất duyệt cho

vay

(2) Cán bộ tín dụng trực tiếp nhận hồ sơ vay vốn của khách hàng, có trách nhiệm đối chiếu danh mục hồ sơ như quy định, kieemr tra tính hợp pháp, hợp lệ của từng hồ sơ, báo cáo trưởng phòng tín dụng.

(3) Trưởng phòng tín dụng cử cán bộ thẩm định các điều kiện vay vốn như quy định.

(4) Sau khi trưởng phòng tín dụng thẩm định xong đề nghị khách hàng xác nhận tài sản thế chấp, hoặc cầm cố có liên quan đến hồ sơ vay vốn (hay hợp đồng tín dụng).

(5) Sau khi khách hàng làm xong thủ tục vay vốn trưởng phòng tín dụng có trách nhiệm kiểm tra hồ sơ vay vốn, kiểm tra tính hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ và báo cáo thẩm định do cán bộ thẩm định trình lên tiến hành xem xét.

(6) Nếu trong quá trình xem xét, xét duyệt, kiểm tra lại hồ sơ vay vốn và báo cáo thẩm định, tái thẩm định do phòng tín dụng trình lên, giám đốc chi nhánh thấy khả thi thì quyết định cho vay hoặc ngược lại và giao cho tín dụng.

- Nếu không cho vay thì báo cáo (thông báo) cho khách hàng biết bằng văn bản.

- Nếu cho vay thì Ngân hàng nơi cho vay cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng.

(7) Sau khi xem xét tính khả thi của dự án và các khâu công việc trên, khoảng vay đã được Giám đốc ký duyệt thì bộ phận tín dụng chuyển hồ sơ cho bộ phận kế toán giải ngân.

(8) Phòng ngân quỹ tiến hành giải ngân tiền cho khách hàng.

(9) Sau khi giải ngân nhiệm vụ của cán bộ tín dụng và kế toán có trách nhiệm theo dõi hợp đồng tín dụng của khách hàng, xem khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích không ? và nhắc nhở khách hàng trả lãi và gốc đúng như hợp đồng đã ký

(10) Hết thời hạn hợp đồng khách hàng trả nợ gốc và lãi , đơn vị làm thủ tục thanh lý.

Trên đây là các bước cần thiết để Ngân hàng xét duyệt cho vay, tùy trường hợp cho vay sẽ có trình tự xét duyệt cụ thể nhưng vẫn đảm bảo tính thống nhất trong quy trình chung xét duyệt cho vay theo quy định.

2.4 MỘT SỐ CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRONG NGÂN HÀNG

2.4.1 Doanh số cho vay

Là chỉ tiêu phản ánh tất cả các khoản tín dụng mà Ngân Hàng cho khách hàng vay trong một thời gian nhất định bao gồm vốn đã thu hồi hay chưa thu hồi.

2.4.5 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng nguồn vốn

Chỉ tiêu này cho biết dư nợ trong cho vay chiếm bao nhiêu % trong tổng nguồn vốn sử dụng của Ngân hàng Công thức tính:

Tổng dư nợ

Dư nợ trên tổng nguồn vốn (%) = * 100(%) Tổng nguồn vốn

2.4.6 Chỉ tiêu dư nợ trên tổng vốn huy động

Chỉ tiêu này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động Nó giúp cho nhà phân tích so sánh khả năng cho vay của Ngân hàng với nguồn vốn

2.4.7 Hệ số thu nợ

Chỉ tiêu này đánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của Ngân hàng Nó phản ánh trong một thời kỳ nào đó với doanh số cho vay nhất định, Ngân hàng sẽ thu được bao nhiêu đồng vốn Hệ số này càng cao được đánh giá càng tốt Công thức tính:

Doanh số thu nợ Hệ số thu nợ =

Doanh số cho vay

2.4.8 Chỉ tiêu nợ quá hạn trên dư nợ

Chỉ tiêu này đo lường chất lượng nghiệp vụ tín dụng của Ngân hàng Những Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của Ngân hàng này cao Công thức tính:

Doanh số thu nợVòng quay vốn tín dụng (lần) =

Dư nợ bình quânTrong đó dư nợ bình quân được tính theo công thức sau: Dư nợ đầu kỳ + Dư nợ cuối kỳ Dư nợ bình quân =

2

2.4.10 Các chỉ tiêu về tỉ suất lợi nhuận

2.4.10.1 Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản

Chỉ tiêu này cho biết khả năng của Ngân hàng trong việc tạo ra thu nhập từ tài sản Xác định hiệu quả kinh doanh của một đồng tài sản Chỉ tiêu này lớn chứng tỏ hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng tốt Công thức tính:

Lợi nhuận ròng

Lợi nhuận ròng trên tổng tài sản (%) = * 100(%) Tổng tài sản

2.4.10.2 Lợi nhuận ròng trên thu nhập

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lời trong hoạt động kinh doanh đồng thời đánh giá hiệu quả hoạt động của Ngân hàng Nghĩa là cứ một đồng doanh thu sẽ tạo ra bao nhiêu đồng lợi nhuận Công thức tính:

Lợi nhuận ròng

Lợi nhuận ròng trên doanh thu (%) = *100(%) Doanh thu

2.4.10.3 Chi phí trên doanh thu

Chỉ tiêu này tính toán khả năng bù đắp chi phí của một đồng thu nhập và đây cũng là chỉ số đo lường hiệu quả kinh doanh của Ngân hàng Công thức tính:

Tổng chi phí

Tổng chi phí trên tổng thu nhập(%) = *100(%) Tổng thu nhập

2.4.10.4 Thu nhập trên tổng tài sản

Chỉ tiêu này đo lường hiệu quả sử dụng tài sản của Ngân hàng, chỉ tiêu này cao chứng tỏ Ngân hàng đã phân bổ tài sản đầu tư một cách hợp lý Công thức tính:

3.1.1.1 Vị trí địa lý:

Đồng Tháp là một tỉnh nằm ở khu vực đồng bằng sông Cửu Long, phía bắc giáp tỉnh Prây Veng (Campuchia), phía nam giáp tỉnh Vĩnh Long và thành phố Cần Thơ, phía tây giáp An Giang, phía đông giáp Long An và Tiền Giang Tỉnh lỵ của Đồng Tháp hiện nay là thành phố Cao Lãnh cách Thành phố Hồ Chí Minh là 162km

Đồng Tháp có tổng diện tích tự nhiên là 3.314km2 , dân số là 1.639.400 người, mật độ dân cư là 505 người/km2

3.1.1.2 kinh tế:

Đồng Tháp là một tỉnh có nền Nông nghiệp phát triển là một trong những vựa lúa lớn nhất của cả nước Đồng Tháp có những thành tựu đáng kể trong công cuộc công nghiệp hóa, hiện đại hóa cũng như quá trình đô thị hóa Nhờ đó trung tâm tinh lỵ của tỉnh là thị xã Cao Lãnh đã được trung ương công nhận là đô thị loại ba vào tháng 01 năm 2007 đã được chuyển thành Thành phố Cao Lãnh.

3.1.2 Sơ lược hoạt động của các Ngân hàng thương mại trên địa bàn tỉnh Đồng Tháp:

Trên địa bàn tỉnh có khoảng 10 Ngân hàng thương mại đang hoạt động như: Ngân hàng Ngoại Thương, Ngân hàng Phát triển nhà, Ngân hàng Đầu tư, Ngân hàng Công Thương…tuy có tên gọi khách nhau và chịu sự quản lý của các tổ chức tài chính khác nhau kể cả quốc doanh cũng như ngoài quốc doanh nhưng nhìn chung hình thức hoạt động của các Ngân hàng này tương đối giống nhau Các ngân hàng này cũng đều thực hiện các chức năng là huy động vốn nhàn rỗi của các thành phần kinh tế, các tổ chức xã hội bằng Việt nam đồng và bằng Ngoại tệ, cho vay bằng Việt nam đồng và bằng Ngoại tệ đáp ứng nhu cầu cho tất cae các thành phần kinh tế và thực hiện các dịch vụ Ngân hàng

3.2 TÌNH HÌNH CƠ BẢN VỀ NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN LẤP VÒ:

3.2.1 Giới thiệu về Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam:

Tên Ngân hàng: VIET NAM BANK FOR AGRICULTURE AND RULAL DEVELOPMENT.

Tổ chức tiền thân: Ngân hàng Nông nghiệp Việt nam thành lập ngày 26/03/1988 theo nghị định số 53/HĐBT của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) vốn điều lệ: 2.200 tỷ đồng.

Tên giao dịch: VBARD

Ngày 22/11/1997 Thống đốc Ngân hàng nhà nước đã phê chuẩn điều lệ tổ chức hoạt động của Ngân hàng nông nghiệp và Phát triển nông thôn Việt Nam.

Ngân hàng Nông nghiệp là Doanh nghiệp Nhà nước dạng đặc biệt, tổ chức theo mô hình tổng công ty Nhà nước, có tư cách pháp nhân, có thời hạn hoạt động 99 năm trụ sở chính tại Hà Nội, có nguồn tự chủ về tài chính, tự chịu trách nhiệm kết quả kinh doanh, bảo toàn và phát triển vốn

Ngân hàng Nông nghiệp do Hội đồng Quản trị quản lý và Tổng Giám Đốc điều hành, thực hiện chức năng kinh doanh đa năng, chủ yếu là kinh doanh tiền tệ tín dụng và các dịch vụ Nhân hàng đối với khách hàng trong nước và ngoài nước Đầu tư các dự án phát triển kinh tế xã hội, ủy thác tín dụng, đầu tư cho chính phủ, các chủ đầu tư trong và ngoài nước, trước hết trong lĩnh vực kinh tế nông nghiệp và nông thôn Ngân hàng hiện có 1.302 chi nhánh được tổ chức thành mạng lưới rộng lớn tại các đô thị và các vùng nông thôn trong cả nước bao gồm hơn 22.000 nhân viên, được đào tạo có hệ thống, có 8 công ty chuyên doanh và liên doanh liên kết với một số tổ chức tài chính Ngân hàng trong đó có Ngân hàng liên doanh ViNaSiVam, Ngân hàng thương mại cổ phần quốc tế, Ngân hàng AN BÌNH.

Ngân hàng Nông nghiệp có số lượng khách hàng, bạn hàng lớn nhất thị trường Việt Nam gồm 7 triệu hộ sản xuất nông lâm ngư nghiệp, 1.300 Doanh nghiệp Nhà nước, 8.000 tổ chức kinh tế hợp tác, 3.000 công ty cổ phần; quan hệ với 22 Ngân hàng nước ngoài, 20 chi nhánh Ngân hàng ở nước ngoài.

Ở Việt nam, thiết lập quan hệ đại lý với 591 ngân hàng ở nước ngoài và Ngân hàng quốc tế.

Trong kinh doanh đối ngoại, Ngân hàng Nông nghiệp cung ứng các dịch vụ thanh toán quốc tế, giải ngân cho các dự án ủy thác đầu tư của các tổ chức tài chính quốc tế và nước ngoài Tài trợ xuất nhập khẩu, bảo lãnh và tái bảo lãnh, mua bán ngoại tệ kiều hối và thanh toán môi giới Ngân hàng Nông nghiệp là Ngân hàng đầu tiên kể từ năm 1993 đến nay được kiểm toán quốc tế và được xác nhận là tổ chức Ngân hàng lành mạnh, đủ tin cậy

3.2.2 Khái quát về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Lấp Vò:

3.2.2.1 Lịch sử hình thành và phát triển của chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Lấp Vò:

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Noongjthoon huyện Lấp Vò trước đây là Ngân hàng Nông nghiệp huyện Thạnh Hưng là một trong những chi nhánh của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Tỉnh Đồng Tháp trực thuộc Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam được thành lập theo quyết định số 400/CP ngày 14/11/1990 của Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Chính phủ) chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Lấp Vò ra đời năm 1990 lúc nền kinh tế chuyển hướng theo cơ chế thị trường, đòi hỏi Ngân hàng sớm thành lập những phương thức kinh doanh phục vụ hữu hiệu hơn Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển nông thôn huyện Lấp Vò đặt tại Thị trấn Lấp Vò dọc theo quốc lộ 80 là địa điểm giao thông thuận lợi với nhiều tỉnh thành khác cả đường bộ lẫn đường thủy.

3.2.2.2 Vị trí địa lý:

Huyện Lấp Vò là huyện nằm trong khu vực Đồng bằng sông Cửu Long, Lấp Vò thuộc tỉnh Đồng Tháp, nằm giữa sông Tiền và sông Hậu rất thuận lợi phát triển kinh tế trong khu vực Có khoảng 78% dân số sống bằng nghề nông, vốn có tính chịu khó, cần cù lao động, chăm chỉ trong công việc Cơ sở hạ tầng, máy móc nông nghiệp còn nhiều hạn chế, nhu cầu vốn ngày tăng, cá nhân, hộ sản xuất, các doanh nghiệp ngày càng làm ăn có hiệu quả hơn đòi hỏi phải có một lượng vốn nhất định Thấy được nhu cầu đó nên Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Lấp Vò ra đời đã đáp ứng kịp thời nhu cầu cho xã hội.

3.2.2.3 Vai trò, chức năng, nhiệm vụ:

*Vai trò:

Để nền kinh tế ngày càng tăng trưởng thì phải đẩy mạnh sản xuất kinh doanh, tăng cường đầu tư cơ sở hạ tầng, nâng cao năng suất lao động, chất lượng sản phẩm Muốn làm được điều này thì cần phải có một lượng vốn được huy động từ nhiều nguồn như: các tổ chức kinh tế, doanh nghiệp, các tầng lớp dân cư…

Thực tế trong xã hội thường có những người thừa vốn và người thiếu vốn Vì thế, Ngân hàng là cầu nối giữa người thiếu và người thừa vốn để giải quyết nhu cầu của họ Người thừa vốn khi chưa muốn sử dụng số tiền nhàn rỗi của mình sẽ đem gửi ở các Ngân hàng, còn người có phương án sản xuất kinh doanh nhưng thiếu vốn sẽ đến Ngân hàng để vay mượn Như vậy Ngân hàng sẽ là trung tâm gặp gỡ và giao lưu giữa các cá nhân, đơn vị kinh tế…hay nói cách khác Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ: “ đi vay để cho vay”, góp phần vào sự điều hòa nguồn vốn phát triển kinh tế xã hội.

Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn huyện Lấp Vò là một Ngân hàng thương mại thực hiện kinh doanh theo quy định của pháp luật và được pháp luật đảm bảo.Phương châm hoạt động của ngân hàng là: “đi vay để cho vay” ngân hàng đã tận dụng mọi khả năng và năng lực để nâng cao chất lượng hoạt động kinh doanh Ngân hàng đầu tư tín dụng cho các lĩnh vực sản xuất, chăn nuôi, trồng trọt, chế biến…và thực hiện các chương trình của Chính phủ như: cho vay hộ nghèo, cho nvay tôn nền…góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng kinh tế địa phương, làm thay đổi cơ cấu kinh tế của ngành Nông nghiệp và nông thôn, cùng xây dựng xã hội theo mục tiêu “Dân giàu, nước mạnh, xã hội công bằng , dân chủ, văn minh” mà Đảng và Nhà nước ta đã đề ra.

*Chức năng:

- Nhận tiền gởi ngắn hạn và trung hạn bằng VNĐ và ngoại tệ.

- Phát hành kỳ phiếu Ngân hàng có mục đích với các thời hạn gởi vốn đến 12 tháng và trên 12 tháng.

- Nhận phục vụ mở tài khoản của tư nhân, Doanh nghiệp tư nhân và Doanh nghiệp Nhà nước.

- Thực hiện cho vay tôn nền hoặc làm sàn nhà trên cọc theo quyết định 256/TTg của Thủ tướng Chính phủ.

- Cho vay ngắn hạn và trung hạn bằng đồng Việt Nam đới với hộ sản xuất kinh doanh.

- Cho vay ngắn hạn, trung hạn bằng đồng Việt Nam đối với Doanh nghiệp Nhà nước và các Doanh nghiệp ngoài quốc doanh khác.

- làm dịch vụ tín dụng Ngân hàng phục vụ ngườ nghèo.*Nhiệm vụ:

Nhiệm vụ cơ bản của Ngân hàng là bảo tồn và phát triển nguồn vốn kinh doanh của đơn vị, đồng thời tạo ra động lực thúc đẩy kinh tế huyện, tỉnh ngày càng phát triển.

Qua nhiều năm hoạt động tại địa phương, Ngân hàng luôn ý thức được vai trò, chức năng, nhiệm vụ của mình và đạt được những thành tựu đáng kể trong công cuộc phát triển kinh tế Nông nghiệp Nông thôn huyện nhà.

3.3 CƠ CẤU TỔ CHỨC BỘ MÁY QUẢN LÝ CỦA NHNo & PTNT HUYỆN LẤP VÒ

3.3.1 Sơ đồ tổ chức

NHNo & PTNT chi nhánh huyện Lấp Vò chịu sự quản lý trực tiếp về chuyên môn nghiệp vụ của NHNo & PTNT tỉnh Đồng Tháp, đồng thời chịu sự lãnh đạo của Huyện uỷ, UBND huyện về mục tiêu và phương hướng phát triển kinh tế địa phương.

Với lực lượng cán bộ nhân viên gồm 32 người:- Ban Giám Đốc gồm 2 người.

- Phòng Kế hoạch kinh doanh 10 người.- Phòng Kế toán – ngân quỹ 11 ngưòi.- Phòng tổ chức hành chánh 2 người.- Phòng giao dịch Tân Mỹ 7 người

Hình 2: CƠ CẤU TỔ CHỨC CỦA NGÂN HÀNG

Giám đốc

Phòng Kế hoạch kinh doanh

Phòng Kế toán – Ngân quỹPhó Giám đốc

Phòng Tổ chức hành chánh

Phòng GDTân Mỹ

(Nguồn: Phòng hành chánh NHNo & PTNT huyện Lấp Vò)

3.3.2 Chức năng hoạt động của các phòng ban:

3.3.2.1 Giám đốc :

Trực tiếp điều hành toàn bộ hoạt động của Ngân hàng, hướng dẫn, giám sát việc thực hiện đúng chức năng nhiệm vụ trong phạm vi hoạt động mà cấp trên giao, thực hiện ký duyệt các hợp đồng tín dụng, ra quyết định về tổ chức đối với Ngân hàng của mình.

3.3.2.2 Phó Giám Đốc :

Có nhiệm vụ lãnh đạo các phòng ban trực thuộc và chịu trách nhiệm giám sát tình hình hoạt động của các bộ phận đó, hỗ trợ cùng Giám Đốc trong các mặt nghiệp vụ Đồng thời, Phó Giám Đốc còn có nhiệm vụ đôn đốc việc thực hiện đúng quy chế đã đề ra.

- Thực hiện các thủ tục thanh toán, phát vay cho khách hàng theo lệnh của Giám Đốc hoặc người được ủy quyền.

- Quản lý hồ sơ của khách hàng, hạch toán các nghiệp vụ cho vay, thu nợ, thu lãi, trả lãi tiền vay, tiền gửi, chuyển nợ quá hạn, thu thập các thông tin phát sinh trong ngày, giao chỉ tiêu tài chính quyết toán khoản tiền lương đối với chi nhánh trực thuộc, thực hiện các khoản giao nộp ngân sách nhà nước.

b) Ngân quỹ

Ngân quỹ có trách nhiệm kiểm tra, kiểm soát tiền mặt, ngân phiếu trong kho hàng ngày, trực tiếp trong việc thu ngân và giải ngân khi có phát sinh trong ngày Cuối mỗi ngày, khoá sổ ngân quỹ, kết hợp với kế toán theo dõi nghiệp vụ ngân quỹ phát sinh mỗi ngày để điều chỉnh kịp thời khi có sai sót, lên bảng cân đối vốn và sử dụng vốn hàng ngày để trình lên Ban Giám Đốc.

Bảng 1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM

2007 So với 2006Số

1 Tổng Doanh thu 32.294 31.229 43.448 -1.065 -3,30 12219 39,13 - Thu từ HĐKD 31.872 30.932 42.995 -940 -2,95 12.063 39,00

Tuy nhiên, nhờ có sự quan tâm kịp thời của UBND huyện đến việc khắc phục hậu quả của dịch bệnh, hỗ trợ người dân khôi phục sản xuất Bên cạnh đó, có những chỉ đạo kịp thời của Ban lãnh đạo cùng sự cố gắng của đội ngũ cán bộ nhân viên ngân hàng, doanh thu của ngân hàng năm 2007 đã có bước khởi sắc Cụ thể, doanh thu năm 2007 là 43.448 triệu đồng, tăng 12.219 triệu đồng so với năm 2006, tương ứng tăng 39,13%.

3.4.1.2 Chi phí:

Năm 2005 chi phí của ngân hàng là 23.419 triệu đồng, năm 2006 là 25.192 triệu đồng tăng 1.773 triệu đồng, tương ứng tăng 7,57% Chi phí tăng một phần là do tổng dư nợ cho vay tăng, mặt khác là do tình hình thiên tai, dịch bệnh nên hộ vay không trả được nợ, dẫn đến nợ quá hạn tăng, và để phòng tránh rủi ro cho các khoản nợ trên Ngân hàng đã trích lập quỹ dự phòng rủi ro, chi phí xử lý nợ quá hạn cũng góp phần làm tăng chi phí Năm 2007 chi phí là 35.505 triệu đồng, tăng 10.313 triệu đồng, tương ứng tăng 40,94% Chi phí tăng nhanh là do trong năm 2007 ngân hàng đã mua sắm thêm một số trang thiết bị, sữa chữa tài sản cố định, mở rộng mặt bằng và một số chi phí khác để đảm bảo một môi trường làm việc hiện đại và hiệu quả.

3.4.1.3 Lợi nhuận chưa phân phối:

Năm 2005 lợi nhuận đạt 8.875 triệu đồng, năm 2006 đạt 6.037 triệu đồng giảm 2.838 triệu đồng tương ứng giảm 31,98% Sở dĩ lợi nhuận giảm là do tốc độ tăng chi phí lớn hơn doanh thu.

Nhưng đến năm 2007 lợi nhuận đạt 7.943 triệu đồng tăng 1.906 triệu đồng so với năm 2006, tương ứng tăng 31,57% Nguyên nhân là do phần doanh thu tăng nhanh vì ngân hàng có chính sách phù hợp như tăng cường chất lượng công tác thẩm định, chi phí được tiết kiệm ở mức hợp lý Có được kết quả trên là nhờ phần lớn vào sự hoạt động hiệu quả của cán bộ tín dụng trong công tác thu lãi và nợ quá hạn Với tình hình hiện tại cho thấy hoạt động của ngân hàng đã có dấu hiệu khôi phục sau thời kỳ sụt giảm.

Tóm lại, mặc dù môi trường kinh doanh không mấy thuận lợi nhưng nó là đòn bẫy kích thích cán bộ nhân viên ngân hàng trong quá trình làm việc Và nhờ có chiến lược kinh doanh đúng đắn nên tình hình hoạt động của ngân hàng ngày càng hiệu quả, đời sống nhân viên được đảm bảo, có điều kiện trang bị cơ sở vật chất, mở rộng quy mô hoạt động để đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu của người dân.

Biểu đồ dưới đây sẽ thể hiện rõ hơn sự thay đổi trong kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong 3 năm 2005 đến 2007:

Tình hình hoạt động kinh doanh tại ngân hàng từ 2005-2007

Lợi nhuận

Đồ thị 1: Kết quả hoạt động kinh doanh năm 2005-2007 của NHNo & PTNT huyện Lấp Vò

3.4.2 Phương hướng hoạt động sắp tới của NHNo & PTNT huyện Lấp Vò

Trên cơ sở mục tiêu định hướng họat động kinh doanh của NHNo&PTNT Việt Nam, những giải pháp thực hiện nhiệm vụ kinh doanh của NHNo&PTNT tỉnh Đồng Tháp, đồng thới bám sát nghị quyết phát triển kinh tế xã hội của huyện Nhằm xây dựng mục tiêu nhiệm vụ, tiếp tục tăng trưởng nguồn vốn tại địa phương, phục vụ đáp ứng nhu cầu vốn cho các dự án, chương trính chuyển dịch cơ cấu trong sản xuất Nông nghiệp- Nông thôn, dự án các tuyến công nghiệp, kinh doanh chế biến xuất khẩu gạo, nông thủy sản Chú trọng lựa chọn đầu tư các dự án khả thi nâng cao chất lượng tính dụng, mang lại hiệu quả kinh doanh cho đơn vị.

+ Nguồn vốn nội tệ đạt 196.700 triệu đồng, tỉ lệ tăng trưởng 20,29%

+ Nguồn vốn ngoại tệ (quy đổi VNĐ) đạt 5.300 triệu đồng, tỉ lệ tăng trưởng là 20,32%

- Tiền gởi dân cư đạt 149.000 triệu đồng chiếm tỉ trọng 73,9% trên tổng nguồn vốn huy động

- Thu nhập người lao động phấn dấu đạt trên 12 tháng lương kinh doanh

3.4.2.2 Các giải pháp chủ yếu thực hiện

3.4.2.2.1 Tiếp tục triển khai thực hiện quy định điều hành lề lối làm việc của BGD, phân công phụ trách theo dõi, giám sát, kiểm tra các bộ phận nghiệp vụ chuyên môn.

3.4.2.2.2 Tổ chức học tập luật khiếu nại tố cáo của công dân, luật phòng chống tham nhũng, luật thực hành tiết kiệm chống lãng phí, kết hợp tổ chức học tập 7 tiêu chuẩn đạo dức cán bộ NH, 11 điều quy định chung, 6 điều xây,7 điều chống của NHNoVN

3.4.2.2.3 Xây dựng kế họach tiếp tục thực hiện công tác phòng chóng tham nhũng trong họat động NH

3.4.2.2.4 Tiếp tục triển khai và thực hiện 05 đề án trong kinh doanh, nhất là đề án quản trị điều hành tại chi nhánh NHNo huyện Nâng cao chất lượng đào tạo, đào tạo lại đội ngủ cán bộ viên chức về trìng độ và năng lực chuyên môn Chú trọng phong cách giao dịch của nhân viên ngân hàng, đáp ứng khả năng cạng tranh trong thời kỳ hội nhập.

3.4.2.2.5 Đổi mới công tác tuyên truyền quản bá thương hiệu, phát triển văn hóa doanh nghiệp NHNo Việt Nam

3.4.2.2.6 Tổ chức hội nghi khách hàng nhằm giới thiệu các sản phẩm dịch vụ NH

3.4.2.2.7 Quan tâm công tác kiểm tra hạn chế thấp nhất sai sót chế độ nghiệp vụ, kiểm tra nâng cao chất lượng tín dụng

3.4.2.2.8 Phối họp chật chẻ giữa Chi bộ- BGĐ- Ban chấp hành công đoàn viên giáo dục cán bộ viên chức ý thức nhiệm vụ, nêu cao tinh thần làm việc

3.4.2.2.9 Đổi mới công tác huy động vốn, chú trọng tăng nguồn vốn huy động trong dân cư

3.4.2.2.10 Tăng trưởng dư nợ đi đôi với năng cao chất lương tín dụng theo hướng tích cực, ổn địch và bền vững

3.4.2.2.11 BGĐ thường xuyên đi cơ sở kiểm tra nắm bất thông tin kịp thời nhằm giúp cho công tác diều hành tốt hơn

3.4.2.2.12 Công đoàn quan tâm chăm lo đời sống, động viên giáo dục cán bộ viên chức chấp hành mọi chủ trương chính sách của đảng và nhà nước hưởng ứng phong trào thi đua hăng hái trong mọi nhiệm vụ, quyết tâm hòan thành vượt mức các chỉ tiêu kế họach của tòan đơn vị

- Phát động phong trào thể dục thể thao trong cán bộ viên chức khỏe để công tác tốt, đòan kết để xây dựng đơn vị vững mạnh

3.4.3.2.13 Toàn thể cán bộ viên chức ra sức học tập nâng cao trình độ ý thức chấp hành kỷ cương, kỷ luật nghiêm minh, đổi mới phong cách giao dịch luôn thể hiện là cán bộ NH văn minh, lịch sự, phục vụ khách hàng tốt hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ được giao

1.Tiền gửi không kỳ hạn

(Nguồn phòng kế toán NHNo & PTNT Lấp Vò )

Qua bảng số liệu trên ta có thể thấy Lãi suất huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm là tương đối ổn định và ở mức hợp lý để có thể thu hút vốn nhàn rỗi của khách hàng trên địa bàn huyện Lấp Vò Để có thể thấy được khả năng huy động vốn của ngân hàng là khá tốt dựa vào cơ cấu lãi suất hợp lý và khá hấp dẫn so với đối thủ cạnh tranh trên cùng địa bàn Ta có thể so sánh với cơ cấu lãi suất của ngân hàng phát triển nhà ĐBSCL tiêu biểu trong năm 2007 như sau:

Bảng 3: LÃI SUẤT HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo&PTNT VÀ NHPTN ĐBSCL HUYỆN LẤP VÒ TRONG NĂM 2007

Đvt : %

1.Tiền gửi không kỳ hạn

4.1.1 Tình hình nguồn vốn của Ngân hàng

Để Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, công việc đầu tiên là phải tạo ra được một nguồn vốn đảm bảo cho tiến trình kinh doanh được trôi trải và thuận lợi, vì vậy việc đảm bảo được nguồn vốn tạo cho nguồn vốn tăng trưởng đều và ổn định sẽ góp phần tích cực vào việc mở rộng đầu tư tín dụng nhằm đa phương hóa, đa dạng hóa khách hàng cho phù hợp với định hướng chiến lược phát triển tín dụng.

Nhận thức được điều đó, hiện nay chi nhánh Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn huyện Lấp Vò bên cạnh việc mở rộng và đẩy mạnh các hoạt động tín dụng, đã thực hiện các biện pháp huy động để tạo nguồn vốn kinh doanh Bằng nhiều biện pháp tích cực khai thác nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư, các tổ

chức kinh tế với các hình thức như: Mở tài khoản tiền gởi thanh toán, nhận tiền gởi tiết kiệm…Để thực hiện phương châm “Đi vay để cho vay” và tự huy động vốn tại chỗ là chính.

Nguồn vốn của NHNo & PTNT Lấp Vò gồm hai bộ phận: Vốn điều chuyển và vốn huy động

Qua bảng số liệu ta thấy nguồn vốn của Ngân hàng tăng đều qua các năm Tổng nguồn vốn năm 2006 là 270.357 triệu đồng tăng 18.409 triệu đồng với tốc độ tăng là 7,31% so với năm 2005 Và tổng nguồn vốn tiếp tục tăng trong năm 2007 đạt 320.048 triệu đồng, tăng 49.691 triệu đồng và tăng 18,38% so với năm 2006 Tổng nguồn vốn tăng qua các năm là do trong những năm gần đây nền kinh tế của huyện phát triển khá nhanh, tốc độ tăng trưởng kinh tế của huyện trong năm 2007 là 20% so với năm 2006 ( nguồn: Phòng kế hoạch và đầu tư huyện Lấp Vò), số Doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả ngày càng tăng ( Năm 2006 là 20 Doanh nghiệp sang năm 2007 con số này là 26 Doanh nghiệp trong tổng số 31 Doanh nghiệp trên địa bàn: Theo Phòng thống kê huyện Lấp Vò) Chính vì thế mà nhu cầu vốn của xã hội cũng tăng theo và để đáp ứng nhu cầu đó thì bên cạnh việc tăng vốn huy động Ngân hàng củng phải tăng vốn điều chuyển lên để có thể đáp ứng nhu cầu phát triển kinh tế ở địa phương Sự tăng trưởng của nguồn vốn được thể hiện cụ thể qua biểu đồ sau:

Tình hình vốn huy động của Ngân hàng qua các năm

Tổng nguồn vốnVốn huy độngVốn điều chuyển

Đồ thị 2: Tình hình nguồn vốn năm 2005-2007 của NHNo & PTNT Lấp Vò

Để thấy được cụ thể tình hình huy động vốn, ta sẽ đi sâu phân tích từng khoản mục:

4.1.1.1 Vốn huy động

Do được ưu tiên phát triển nên nguồn vốn huy động được tăng dần qua các năm, nhằm đáp ứng nhu cầu vốn ngày càng tăng của xã hội Năm 2005 vốn huy động là 120.312 triệu đồng chiếm tỷ trọng 47.75% trong tổng nguồn vốn Năm

2006 số tiền huy động được là 122.089 triệu đồng chiếm 45.16% trong tổng nguồn vốn năm 2006, tăng 1.777 triệu đồng với tốc độ tăng là 1,48% so với năm 2005 Vốn huy động tăng khá nhanh vào năm 2007 với số tiền huy động được là 150.628 triệu đồng chiếm 47,06% trong tổng nguồn vốn của Ngân hàng, tăng 28.539 triệu đồng so với năm 2006 với tốc độ tăng 23.38%.

Nguyên nhân nguồn vốn huy động tăng qua các năm là nhờ vào việc Ngân hàng đã chú trọng phát triển nguồn này, trong 3 năm qua Ngân hàng đã điều chỉnh mức lãi suất ngày càng hợp lý trong công tác huy động, đồng thời việc đa dạng hoá các hình thức huy động đã thu hút được nhiều khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng như: gửi tiền có quà tặng, gửi tiền có dự bốc thăm trúng thưởng, gửi tiền có kỳ hạn, gửi tiền không kỳ hạn, Bên cạnh do cuộc sống người dân trong huyện được khá hơn do được Ngân hàng cho vay vốn và sự hướng dẫn của chính quyền địa phương trong việc phát triển mô hình kinh tế tổng hợp, đem lại thu nhập cho người dân ngày càng cao Và cũng nhờ qua quảng bá, quảng cáo, sự hướng dẫn tận tình của cán bộ nhân viên Ngân hàng đối với khách hàng đã chỉ cho người dân thấy được lợi ích của việc gửi tiền là số tiền của họ được an toàn, sinh lợi và có thể rút ra khi cần sử dụng Vì vậy mà Ngân hàng đã huy động được ngày càng nhiều vốn hơn.

4.1.1.2 Vốn điều chuyển

Hầu hết các Ngân hàng quốc doanh không riêng gì NHNo & PTNT Lấp Vò nếu chỉ sử dụng vốn huy động để cho vay thì sẽ không thể đáp ứng hết được nhu cầu về vốn của khách hàng Vì vậy, ngoài vốn huy động tại chỗ thì Ngân hàng còn phải phụ thuộc vào nguồn vốn điều chuyển Nguồn vốn này có lãi suất cao hơn so với lãi suất vốn huy động nên làm chi phí hoạt động kinh doanh sẽ tăng lên gây ảnh hưởng đến giảm lợi nhuận Do đó Ngân hàng luôn phấn đấu tăng nguồn vốn huy động để giảm nguồn vốn này.

Tuy nhiên qua số liệu 3 năm cho thấy vốn điều chuyển của Ngân hàng tăng liên tục qua các năm, nguồn vốn này tăng là do trên thực tế nhu cầu vay vốn của khách hàng là khá lớn so với nguồn vốn huy động của Ngân hàng Và để có thể đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn của khách hàng thì ngân hàng cần phải tăng vốn điều chuyển Cụ thể trong năm 2005 là 131.636 triệu đồng chiếm 52,25% trong tổng nguồn vốn huy động, sang năm 2006 tỷ trọng của vốn điều chuyển đã

tăng lên chiếm 54,84% tổng nguồn và đạt 148.268 triệu đồng tăng 12,63% so với năm 2005 Chỉ tiêu này tăng lên là nằm ngoài mong muốn của Ngân hàng vì khi đó nó sẽ làm cho chi phí của Ngân hàng tăng lên nhưng vì trong năm nguồn vốn huy động của Ngân hàng không đủ để đáp ứng nhu cầu vốn khá lớn của khách hàng, và để đảm bảo đáp ứng nhu cầu đó thì Ngân hàng buộc phải tăng vốn điều chuyển Nhưng đến năm 2007 thì vốn điều chuyển của Ngân hàng đã giảm xuống còn 145.420 triệu đồng giảm 4.848 triệu đồng so với năm 2006, và tỷ trọng trong tổng nguồn vốn giảm xuống chỉ chiếm 45,15% Trong năm 2007 vốn điều chuyển giảm xuống là do trong năm vốn huy động của Ngân hàng tăng khá cao đạt đến 176.628 triệu đồng tăng 54.539 triệu đồng so với năm 2006 nên đã đáp ứng được phần lớn nhu cầu về vốn của khách hàng Đây là dấu hiệu rất đáng mừng cho hoạt động của Ngân hàng vì vậy cần phải duy trì và ngày càng tăng cường khả năng huy động vốn để từng bước giảm vốn điều chuyển xuống, đây chính là một trong những tiêu chí hàng đầu của Ngân hàng Nhưng trong bối cảnh hiện nay nhu cầu vay vốn của người dân ngày càng cao và khả năng huy động vốn của Ngân hàng thì có hạn, do đó việc tăng thêm vốn huy động là một thách thức lớn cho chi nhánh Ngân hàng

4.1.2 Đánh giá tình hình huy động vốn qua 3 năm của NHNo & PTNT huyện Lấp Vò

Với chức năng “đi vay để cho vay” công tác huy động vốn là một trong những nghiệp vụ không thể thiếu của các Ngân hàng nói chung và của chi nhánh NHNo & PTNT Lấp Vò nói riêng Công tác huy động vốn đã được xác định là một trong những mục tiêu quan trọng đặc biệt trong hoạt động tín dụng, do đó trong những năm qua chi nhánh đã có nhiều biện pháp tích cực trong huy động để thu hút vốn nhàn rỗi trong nhân dân bằng nhiều hình thức như: huy động tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn, có kỳ hạn, phát hành kỳ phiếu có mục đích với nhiều loại kỳ hạn, thường xuyên thông tin và khuyến khích các cá nhân, các tổ chức, doanh nghiệp mở tài khoản tiền gửi và thanh toán qua Ngân hàng Từ đó đã tập trung và thu hút được nguồn vốn khá lớn để đầu tư cho vay phát triển kinh tế địa phương.

Dựa vào sự linh hoạt trong công tác huy động vốn với nhiều mức lãi suất khác nhau mà chi nhánh Ngân hàng đã thu hút được lượng tiền gửi của dân cư và các tổ chức kinh tế ngày một tăng lên.

Sự tăng trưởng nguồn vốn huy động của Ngân hàng qua 3 năm chủ yếu là do sự gia tăng của tiền gửi tiết kiệm của khách hàng và tiền gửi của các tổ chức kinh tế.

Để thấy được cụ thể tình hình huy động vốn, ta sẽ đi sâu phân tích từng khoản mục:

4.1.2.1 Tiền gửi tiết kiệm:

Năm 2005 tiền gửi tiết kiệm là 55.007 triệu đồng, chiếm 45,72% nguồn vốn huy động Năm 2006 tiền gửi tiết kiệm là 52.175 triệu đồng, giảm 2.832 triệu đồng so với năm 2005, tương ứng giảm 5,15% và chỉ chiếm 41,22% nguồn vốn huy động Nguyên nhân là do tình hình kinh tế không ổn định, người nông dân bị mất mùa do dịch bệnh Vằn lùn, lùn xoắn lá phá hoại trên lúa làm thiệt hại khoảng 67 ha lúa tập trung chủ yếu ở các xã Định An, Hội An Đông, Định Yên Các hộ nuôi cá tra bị thô lỗ khá nặng do giá cá tra bị sụt giảm từ vụ kiện bán phá giá cá da trơn của Mỹ, theo số liệu điều tra từ phòng thống kê của huyện thì người dân bị lỗ khoảng 14 tỷ đồng Chính từ những nguyên nhân trên nên trong hai năm 2005 và 2006 người dân làn ăn không hiệu quả - nhất là các hộ sản xuất kinh doanh cá thể, doanh thu không đủ bù đắp chi phí, nên không có tiền nhàn rỗi Mặc dù giảm nhưng tiền gửi tiết kiệm vẫn là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng nguồn vốn huy động.

Năm 2007 là 64.268 triệu đồng, tăng 12.093 triệu đồng so với năm 2006, tương ứng tăng 23,18%, chiếm 42,67% nguồn vốn huy động Nguyên nhân làm cho tiền gửi tiết kiệm tăng do tình hình kinh tế đã tương đối ổn định, cùng với sự phát triển của khoa học công nghệ, đặc biệt là công nghệ thông tin các hình thức thanh toán không dùng tiền mặt ngày càng được mở rộng và đa dạng đã làm cho loại tiền gửi này tăng Đây cũng là đối tượng huy động chủ yếu nên ngân hàng luôn có chính sách duy trì phương pháp huy động truyền thống như tăng lãi suất tiền gửi để giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng tiềm năng đến gửi tiền

Có 2 loại tiền gửi: không kỳ hạn và có kỳ hạn

+ Đối với tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn: Đối với loại tiền gởi này khi

khách hàng tạm thời có một số tiền nhàn rỗi trong một thời gian ngắn mà chưa xác định lúc nào sử dụng nên họ gửi vào ngân hàng để hưởng lãi Tuy nhiên loại tiền gởi này chỉ chiếm tỷ trọng thấp (dưới 12% ) so với tổng số tiền gởi tiết kiệm tại

chi nhánh và số dư tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn có xu hướng giảm qua các năm Cụ thể, năm 2005 là 8.407 triệu đồng, năm 2006 là 6.594 triệu đồng giảm 1.813 triệu đồng, tương ứng giảm 21,57% so với năm 2005 Năm 2007 là 4.190 triệu đồng giảm 2.404 triệu đồng so với năm 2005 tương ứng giảm 36,46%

+ Đối với tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn: là khoản tiền gửi đã được xác định

thời gian trả lãi cho khách hàng vì vậy nó có ý nghĩa quan trọng đối với ngân hàng, tạo nguồn vốn ổn định giúp ngân hàng có thể chủ động trong đầu tư Vì vậy, tiền gởi tiết kiệm có kỳ hạn chiếm tỷ trọng cao hơn tiền gởi tiết kiệm không kỳ hạn, nhưng nguồn huy động này biến đổi không đều qua các năm.

Cụ thể, năm 2005 là 46.600 triệu đồng, năm 2006 là 45.581 triệu đồng giảm 1.109 triệu đồng tương ứng giảm 2,19 % so với năm 2005 Nguyên nhân giảm là do năm 2006 lãi suất huy động của ngân hàng (0,59%) ở loại tiền gửi này thấp hơn so với các ngân hàng khác ( Lãi suất của NHPTN ĐBSCL đối với loại tiền này là 0,61%) trên địa bàn nên đã giảm một lượng khách hàng đến gửi tiền Đến năm 2007 là 60.078 triệu đồng tăng 14.497 triệu đồng, tương ứng tăng 31,80% so với năm 2006 Nguồn tiền huy động này đã tăng trở lại là do ngân hàng có chiến lược huy động vốn hiệu quả: tăng lãi suất huy động cho phù hợp với các ngân hàng thương mại khác trên cùng địa bàn, tìm đến những khách hàng tiềm năng để giới thiệu về các tiện ích của việc gửi tiền tiết kiệm để thu hút khách hàng

Đây là loại tiền gửi có lãi suất cao hơn tiền gửi không kỳ hạn nên đã huy động được một lượng lớn khách hàng đến gửi tiền qua các năm Tuy nhiên, do lãi suất huy động của loại hình này cao cho nên ngân hàng cần phải có những chính sách phù hợp để tiếp tục giữ vững và phát triển đối với loại hình này, mà vẫn đảm bảo hoạt động kinh doanh có hiệu quả.

4.1.2.2 Tiền gửi của các tổ chức kinh tế :

Đối với loại tiền gửi này, khách hàng gửi tiền là các doanh nghiệp thuộc tất cả các thành phần trong huyện Khách hàng gởi tiền vào ngân hàng nhằm đảm bảo cho các dịch vụ thanh toán từ ngân hàng hoặc khi có lượng tiền nhàn rỗi, khách hàng gửi tiền vào ngân hàng nhằm mục đích sinh lời Đây cũng là khoản mục chiếm một tỷ trọng tương đối cao trong tổng nguồn vốn huy động và tăng đều qua các năm.

Năm 2005 là 39.325 triệu đồng, chiếm 32,69% trong nguồn vốn huy động, đến năm 2006 là 43.825 triệu đồng, chiếm 35,90% nguồn vốn huy động, so với năm 2005 tăng 4.500 triệu đồng, tương ứng tăng 11,44% Năm 2007 đạt 60.500 triệu đồng chiếm 40,17%, so với năm 2006 tăng 16.675 triệu đồng, tức tăng 38,05%.

Nguyên nhân của sự tăng lên là do trong những năm gần đây các doanh nghiệp trên địa bàn huyện làm ăn ngày càng hiệu quả ( Tính đến năm 2007 trong tổng số 31 doang nghiệp có đến 26 doanh nghiệp làm ăn có hiệu quả theo Phòng thống kê huyện Lấp Vò), và giữa các doanh nghiệp này có nhu cầu cần mở tài khoản để thanh toán trong quá trình kinh doanh cũng như bảo quản tài sản an toàn sau mỗi chu trình sản xuất kinh doanh Ngân hàng có mối quan hệ tốt với các công ty, doanh nghiệp, tạo được uy tín và cung cấp các dịch vụ tiện ích nên thu hút được lượng tiền khá lớn từ các đơn vị này, bằng chứng là trong tổng số 31 doanh nghiệp trên địa bàn thì đã có tới 24 doanh nghiệp ( chiếm trên 80% tổng số doanh nghiệp trên địa bàn theo báo cáo của Phòng kế toán NHNo&PTNT huyện Lấp Vò) là khách hàng thân thiết với ngân hàng

4.1.2.3 Tiền gửi của kho bạc:

Qua quá trình hình thành và phát triển của mình, kho bạc là khách hàng lâu năm và quen thuộc của ngân hàng Lượng tiền kho bạc gửi vào là để chi trả lương cho các đơn vị hành chính sự nghiệp trên địa bàn.

Cụ thể, năm 2005 đạt 18.580 triệu đồng, chiếm 15,44% nguồn vốn huy động Năm 2006 đạt 19.313 triệu đồng, chiếm 15,82% nguồn vốn huy động, so với năm 2005 tăng 733 triệu đồng, tương đương tăng 3,95% Năm 2007 chỉ còn 14.275 triệu đồng, chiếm 9,48% nguồn vốn huy động, so với năm 2006 giảm 5.038 triệu đồng, tương ứng giảm 26,09%.

Nguyên nhân của sự tăng giảm bất thường này là do kho bạc cần tiền để chi trả lương cho các đơn vị hành chính, chi tiền cho các công trình xây dựng thuỷ lợi, các dự án có vốn uỷ thác từ cấp trên…Đây là nguồn vốn không ổn định, ngân hàng không nên chú trọng quá nhiều.

4.1.2.4 Phát hành giấy tờ có giá:

Năm 2005 là 7.400 triệu đồng chỉ chiếm 6,15% nguồn vốn huy động Năm 2006 đạt 6.776 triệu đồng, so với năm 2005 giảm 624 triệu đồng, tương đương giảm 8,43%, nhưng lại chiếm đến 6,89% nguồn vốn huy động Năm 2007 là

11.585 triệu đồng, chiếm 7,69% vốn huy động, tăng 4.809 triệu đồng tương đương tăng 70,97%

+ Đối với kỳ phiếu: năm 2005 phát hành 3.500 triệu đồng, chiếm 2,19%

tổng vốn huy động Năm 2006 là 6.276 triệu đồng, chiếm 5,14% tổng vốn huy động, so với năm 2005 tăng 2.776 triệu đồng, tương ứng tăng 79,31% Nguyên nhân là do khoản mục tiền gửi tiết kiệm giảm, vốn huy động giảm nên ngân hàng cần một lượng tiền để đáp ứng nhu cầu vốn.

Năm 2007 phát hành 10.985 triệu đồng, chiếm 7,19% vốn huy động, so với năm 2006 tăng 4.709 triệu đồng, tương đương tăng 75,03% Thông thường, các loại giấy tờ có giá có lãi suất cao hơn các loại tiền gửi khác nên thu hút khách hàng hơn Kỳ phiếu năm 2007 tăng là do nhu cầu sử dụng vốn tăng, mặc dù các loại tiền gửi có tăng nhưng vẫn không đủ đáp nhu cầu vốn cho vay.

+ Đối với trái phiếu: năm 2005 là 3.900 triệu đồng, năm 2006 là 500 triệu

đồng giảm 3.400 triệu đồng tương đương giảm 87,18% Nguyên nhân là do ngân hàng không phát hành thêm trái phiếu nhưng phải thanh toán cho các trái phiếu đến hạn.

Năm 2007 phát hành trái phiếu là 600 triệu đồng, so với năm 2006 tăng 100 triệu đồng, tương đương tăng 20% Trong năm này, ngân hàng phải tăng vốn huy động nên phát hành thêm trái phiếu mới, đồng thời cũng phải thanh toán các trái phiếu đến hạn nên mức tăng không đáng kể.

Nhìn chung, công tác huy động vốn của ngân hàng qua 3 năm thực hiện rất tốt, luôn đạt kế hoạch đề ra Có được kết quả như vậy là do chi nhánh luôn phấn đấu nỗ lực tìm mọi biện pháp tăng nguồn vốn huy động Tuy nhiên, trên địa bàn có nhiều tổ chức tín dụng với phương thức huy động vốn với lãi suất hấp dẫn, nên ngân hàng cần tăng cường công tác huy động vốn và gia tăng các dịch vụ tiền gửi để giữ chân khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới, đáp ứng ngày càng tốt hơn nhu cầu vốn cho các thành phần kinh tế trong Huyện.

Trong xu thế hội nhập hiện nay, công tác huy động vốn là vấn đề sống còn trong hoạt động của ngân hàng, vì vậy ngân hàng nên chủ động về nguồn vốn để đảm bảo hoạt động, tránh bị động về vốn gây ảnh hưởng đến lợi nhuận của ngân hàng.

4.2 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT HUYỆN LẤP VÒ QUA 3 NĂM

4.2.1 Tình hình cho vay của NHNo & PTNT huyện Lấp Vò qua 3 năm 2005 - 2007

Trong những năm qua NHNo & PTNT Lấp Vò thực hiện theo hướng đề ra là tiếp tục đổi mới, hoà nhập nhanh với cơ chế thị trường không ngừng mở rộng và tăng trưởng tín dụng trên mọi lĩnh vực ngành nghề và thành phần kinh tế.

Bên cạnh công tác tăng cường nguồn vốn hoạt động Ngân hàng cũng kịp thời đẩy mạnh công tác sử dụng vốn

Bảng 5: TÌNH HÌNH CHO VAY NĂM 2005 - 2007 TẠI NHNo & PTNT LẤP VÒ

Đvt: triệu đồng Chỉ tiêu

(Nguồn Bảng cân đối tài khoản tổng hợp năm tại ngân hàng từ 2005 đến 2007)

* Doanh số cho vay:

Việc mở rộng cho vay thu hút ngày càng nhiều khách hàng nên doanh số cho vay của NHNo & PTNT Lấp Vò tăng qua các năm Năm 2005 Ngân hàng cho vay số tiền là 326.529 triệu đồng Doanh số cho vay của Ngân hàng năm 2006 là 347.714 triệu đồng tăng 21.185 triệu đồng hay tăng 6,49% so với năm 2005 Năm 2007 doanh số cho vay của Ngân hàng tăng một cách nhanh chóng, tổng doanh số cho vay trong năm là 471.241 triệu đồng tăng 123.527 triệu đồng với tốc độ tăng là 35,53% so với năm 2006.

Trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng, cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng lớn và tăng mạnh qua các năm Doanh số cho vay ngắn hạn chiếm đến 91,03% vào năm 2005, đạt 91,31% vào năm 2006 và đến năm 2007 tỷ trọng của khoản này đạt đến 93,92% trong tổng doanh số cho vay của Ngân hàng Còn cho vay trung hạn chỉ chiếm tỷ trọng nhỏ trong cho vay của Ngân hàng và có xu hướng giảm

Ngân hàng có các cán bộ tín dụng quản lý ở các xã, đây là điều kiện thuận lợi để các cán bộ có thể gần gũi nắm sát tình hình nhu cầu vốn và đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của bà con nông dân Đồng thời do Ngân hàng có đội ngũ nhân viên có nhiều kinh nghiệm cùng với sự giúp đở của các ban ngành địa phương, Ngân hàng đã xác định nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trong huyện và có kế hoạch về cơ cấu cho vay phù hợp Do vậy, doanh số cho vay của Ngân hàng tăng qua các năm mà chủ yếu là cho vay ngắn hạn tăng lên và chiếm phần lớn tỷ trọng trong tổng doanh số cho vay là rất phù hợp với xu thế phát triển kinh tế và nhu cầu vốn cho sản xuất của người dân.

* Doanh số thu nợ:

Cùng với sự tăng lên của doanh số cho vay thì thu nợ của Ngân hàng qua 3 năm cũng tăng lên Thu nợ năm 2006 tăng hơn năm 2005 là 33.802 triệu đồng với tốc độ tăng là 11,37% Thu nợ năm 2007 tăng 25,05% so với năm 2006 tương ứng với số tiền là 82.919 triệu đồng Doanh số thu nợ tăng cùng doanh số cho vay điều này cho thấy công tác thẩm định khách hàng của cán bộ tín dụng là tốt và ý thức trả nợ của người dân là tương đối cao Đồng thời nó cũng phản ánh hoạt động sản xuất của người dân có hiệu quả nên trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn.

* Dư nợ:

Với phương châm mở rộng hoạt động tín dụng, tăng dư nợ nhằm thúc đẩy nền kinh tế địa phương phát triển, trong những năm qua doanh số cho vay của ngân hàng liên tục tăng góp phần làm cho tổng dư nợ có sự gia tăng đáng kể.

Cụ thể năm 2005 dư nợ là 237.372 triệu đồng, năm 2006 là 254.014 triệu đồng, so với năm 2005 tăng 16.642 triệu đồng tương ứng tăng 7,01% Đến năm 2007 là 311.264 triệu đồng, so với năm 2006 tăng 57.250 triệu đồng, tương ứng tăng 22,54%

Đạt được kết quả như trên là do ngân hàng chú trọng công tác mở rộng thị phần, nâng cao chất lượng tín dụng.

* Nợ quá hạn:

Tình hình nợ quá hạn của ngân hàng biến động qua các năm nhưng không đáng kể Cụ thể, nợ quá hạn đã tăng lên từ 1.843 triệu đồng trong năm 2005 lên đến 4.543 triệu đồng trong năm 2006 So với cùng kỳ năm 2005, nợ quá hạn năm 2006 đã tăng 2.700 triệu đồng với tốc độ đến 146,50% Nguyên nhân nợ quá hạn