Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Hà Nội

Giải pháp mở rộng hoạt động tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Hà Nội

Ký hiệu Diễn giải

Bảng 1.1 Ví dụ về 3 phương pháp tính lãi 17

Bảng 2.1 Tổng kết quy mô hoạt động 35

Biểu đồ 2.1 Lợi nhuận trước thuế 36

Bảng 2.2 Nguồn vốn huy động và cho vay 37

Biểu đồ 2.2 Nguồn vốn huy động và cho vay 38

Bảng 2.3 Theo dõi giải ngân khách hàng 42

Bảng 2.4 Tỷ trọng dư nợ sản phẩm CVTD 44

Bảng 2.6 Dư nợ TDTD theo thời hạn vay 48

Bảng 3.1Tổng hợp thông tin xếp hạng khách hàng 67

LỜI MỞ ĐẦU

1/ Tính cấp thiết của đề tài

Trong những năm gần đây tốc độ tăng trưởng kinh tế của nước ta không ngừng tăng: năm 2004 đạt 8,4%, năm 2005 đạt 8.4%, năm 2006 là 8,17%.Với tốc độ tăng trưởng trên, nền kinh tế Việt Nam đang ngày càng cải thiện hơn, đời sống người dân ngày một tăng, nhu cầu tiêu dùng ngày một đa dạng, các ngành nghề kinh doanh ngày một hiệu quả.

Năm 2007 đánh dấu một bước ngoặt của nền kinh tế Việt Nam, ngày 11/1/2007 Việt Nam chính thức gia nhập WTO, cánh cửa hội nhập đã rộng mở.Đó là cơ hội cũng như là thách thức không nhỏ đối với nước ta.Với ngành ngân hàng thì việc hội nhập tạo ra nhiều thách thức, khi có sự mở cửa cho phép các ngân hàng có 100% vốn nước ngoài vào hoạt động Trong khi đó, đối với các ngân hàng nước ngoài, hoạt động cho vay tiêu dùng đã rất phát triển, chiếm tỷ trọng lớn trong hoạt động của họ từ lâu thì đối với ngân hàng Việt Nam tín dụng tiêu dùng hiện nay đang trong quá trình phát triển

Ở nước ta gần đây hoạt động TDTD mới được chú ý khi các ngân hàng thưong mại nhận thấy các ưu thế của loại hình cho vay này Mặc dù vậy, tín dụng tiêu dùng vẫn chiếm tỷ trọng khá nhỏ về doanh số cũng như dư nợ và thực sự chưa phát huy được vai trò vốn có của nó Với vai trò là trung gian tài chính quan trọng bậc nhất của nền kinh tế, hệ thống ngân hàng Việt Nam nói chung và ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội nói riêng phải làm gì để mở rộng hoạt động tín dụng tiêu dùng để tạo ra lợi nhuận cho mình và cho sự phát triển chung của toàn xã hội.

Xuất phát từ thực tế đó, việc phát triển TDTD là tất yếu đối với Ngân Hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội hiện nay và trong thời gian tới Qua quá

trình thực tập tại ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội, đặc biệt là hoạt

động tín dụng tiêu dùng tôi đã lựa chọn đề tài : “Giải pháp mở rộng hoạt động

tín dụng tiêu dùng tại Ngân hàng Thương mại cổ phần Á Châu chi nhánh Hà Nội ” làm chuyên đề tốt nghiệp của mình.

2/ Mục đích nghiên cứu đề tài

Nghiên cứu những vấn đề cơ bản về tín dụng, tín dụng tiêu dùng(TDTD) Đánh giá vai trò của tín dụng tiêu dùng trong nền kinh tế thị trường.

Phân tích và đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tiêu dùng của ACB chi nhánh Hà Nội trong thời gian qua Trên cơ sở lý luận và thực tiễn, chuyên đề nhằm đề xuất những giải pháp chủ yếu để mở rộng va nâng cao chất lượng tín dụng tiêu dùng tại ACB chi nhánh Hà Nội.

3/ Đối tượng và phạm vi nghiên cứu

Chuyên đề dựa cơ sở lý luận đã có của NHTM để so sánh với thực tế đang hoạt động của Ngân Hàng Thương Mại Việt Nam Từ đó có một số giải pháp và ý kiến nhằm góp một phần nhỏ vào hoạt động kinh doanh của ngân hàng trong lĩnh vực tín dụng.

4/ Phương pháp nghiên cứu.

Chuyên đề sử dụng kết hợp các phương pháp duy vật biện chứng, duy vật lịch sử, phương pháp tiếp cận hệ thống, phương pháp khảo nghiệm, tổng kết thực tiễn, phương pháp điều tra - thống kê - phân tích - tổng hợp trên cơ sở đó kết hợp với việc đưa ra các số liệu thực tế để lý giải cho các vấn đề.

5/ Kết cấu của đề tài

Chương 1: Cơ sở lý luận về TDTD và mở rộng TDTD tại Ngân Hàng

Thương Mại.

Chương 2: Thực trạng mở rộng tín dụng tiêu dùng tại Ngân Hàng TMCP

Á Châu chi nhánh Hà Nội.

Chương 3: Giải pháp mở rộng tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Á

Châu chi nhánh Hà Nội.

CHƯƠNG I

CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG TIÊU DÙNG VÀ MỞ RỘNG TÍN DỤNG TIÊU DÙNG TẠI NGÂN HÀNG

THƯƠNG MẠI

1.1 Tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng thương mại

1.1.1 Khái niệm, đặc điểm và đối tượng của tín dụng tiêu dùng

1.1.1.1 Khái niệm cơ bản về tín dụng tiêu dùng

Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại cả ở ba khâu: dự trữ - sản xuất - lưu thông Do đó, hiện tượng thừa vốn hoặc thiếu vốn thường xảy ra ở các doanh nghiệp Tín dụng ngân hàng góp phần điều tiết các nguồn vốn từ nơi thừa đến nơi thiếu, tạo điều kiện cho hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp không bị gián đoạn, sử dụng hợp lý hơn trong nền kinh tế Ngân hàng với tư cách là tổ chức trung gian tài chính, nơi tập trung các nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội để cung ứng cho các khách hàng có nhu cầu về vốn phục vụ sản xuất kinh doanh.

Nói về Tín dụng ngân hàng có rất nhiều khái niệm Tín dụng (Credit) xuất phát từ chữ Latin là credo, nghĩa là tin tưởng, tín nhiệm Trong quan hệ tài chính thì Tín dụng được hiểu theo các nghĩa sau:

Hoạt động tín dụng là việc NHTM sử dụng nguồn vốn tự có, nguồn vốn huy động để cấp tín dụng cho khách hàng với nguyên tắc có hoàn trả, thông qua các nghiệp vụ như cho vay, chiết khấu, cho thuê tài chính, bảo lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ liên quan khác Tín dụng là một quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể trong đó, một bên chuyển giao tiền hoặc tài sản cho bên kia sử dụng trong

một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền cam kết hoàn trả theo điều kiện đã thỏa thuận Tín dụng là quan hệ vay mượn dưới dạng tiền tệ có hoàn trả cả

gốc và lãi sau một thời gian nhất định Từ những khái niệm trên ta thấy, tín

dụng được hiểu là một giao dịch về tài sản (tiền hoặc hàng hóa) giữa bên cho vay (ngân hàng và các định chế tài chính khác), trong đó bên cho vay chuyển giao tài sản cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận, bên đi vay có trách nhiệm hoàn trả vô điều kiện gốc và lãi cho bên cho vay khi đến hạn thanh toán.

Có nhiều quan điểm khác nhau về tín dụng tiêu dùng: “Tín dụng tiêu dùng là quan hệ kinh tế giữa một bên là ngân hàng và một bên là cá nhân người tiêu dùng, trong đó ngân hàng chuyển giao tiền cho khách hàng với nguyên tắc người đi vay (khách hàng) sẽ hoàn trả cả gốc lẫn lãi tại một thời điểm xác định trong tương lai”

Một quan điểm khác: “Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp tín dụng đối với người tiêu dùng nhằm tài trợ cho chính sự tiêu dùng” Tuy nhiên chúng ta

có thể đưa ra một khái niệm như sau: “Tín dụng tiêu dùng là hình thức cấp tín

dụng trong đó ngân hàng thoả thuận để khách hàng là cá nhân hay hộ gia đình sử dụng một khoản tiền với mục đích tiêu dùng với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi sau một thời gian nhất định”.

Tín dụng tiêu dùng nhằm tài trợ cho nhu cầu chi tiêu của người tiêu dùng, bao gồm cá nhân và hộ gia đình Đây là một nguồn tài chính quan trọng giúp các cá nhân và hộ gia đình trang trải nhu cầu về tiêu dùng của mình như : nhà ở, đồ dùng gia đình và xe cộ … Bên cạnh đó, những chi tiêu cho nhu cầu giáo dục, y tế, cưới hỏi và du lịch … cũng có thể được tài trợ bởi dịch vụ tín dụng tiêu dùng Với dịch vụ này, khách hàng được hưởng các tiện ích trước khi tích luỹ đủ tiền và điều quan trọng hơn nó rất cần thiết cho những trường hợp khách

hàng có các khoản chi tiêu mang tính cấp bách.

1.1.1.2 Đặc điểm tín dụng tiêu dùng

Về quy mô và số lượng

Quy mô của mỗi khoản vay nhỏ nhưng số lượng các khoản vay Do đối tượng của tín dụng tiêu dùng là mọi tầng lớp dân cư trong xã hội nên số các khoản vay tiêu dùng lớn Khi khách hàng định mua bất cứ vật dụng gì, họ đều đã có một khoản tích luỹ từ trước bởi vì ngân hàng không bao giờ cho họ vay 100% nhu cầu vốn Vì thế, nhu cầu vốn của người tiêu dùng thưòng không quá lớn đối với ngân hàng ngay cả khi vay để mua nhà, xây nhà …

Lãi suất của các khoản tín dụng

Các khoản vay kinh doanh hiện nay, lãi suất có thể thay đổi theo điều kiện thị trường Tuy nhiên, các khoản vay tiêu dùng thường có lãi suất “cứng nhắc” hay lãi suất cố định, đặc biệt là trong TDTD trả góp Trong suốt thời hạn vay lãi suất vẫn được duy trì ngay cả khi quan hệ tín dung được xác lập Nếu lãi suất có thay đổi thì nó cũng được quy định trong hợp đồng tín dụng khi ký kết.

Chi phí cho một khoản TDTD:

Ngân hàng sẽ phải tốn nhiều thời gian và chi phí cho việc thẩm định do tâm lý người đi vay là không muốn công khai tình hình tài chính của mình bởi họ vay trong thời gian không dài Ngoài ra, ngân hàng còn phải chịu các chi phí khác như: chi phí quản lý khoản vay, theo dõi và kiểm tra thường xuyên Do vậy, chi phí cho một khoản TDTD là khá lớn.

Lợi nhuận thu được từ TDTD:

Tín dụng tiêu dùng là khoản mục tín dụng có chi phí lớn và độ rủi ro cao nên nó được định giá cao Khi vay, khách hàng thường không quá quan tâm đến lãi suất mà họ quan tâm đến lợi ích mà họ được hưởng trước hết, sau đó đến

tổng số tiền mà họ phải trả Chính vì triển vọng về lợi nhuận do hoạt động TDTD mang lại nên ngân hàng đều hướng sự quan tâm vào hoạt động này cho dù phải đối mặt với khá nhiều thách thức.

1.1.1.3 Đối tượng của hoạt động tín dụng tiêu dùng

Phân theo mức thu nhập:

Những người có thu nhập thấp: Nhu cầu tín dụng của họ thường rất ít do thu nhập không đủ thoả mãn những nhu cầu đa dạng của họ.

Những người có thu nhập trung bình: Khoản tích luỹ của nhóm này tuy ít nhưng thu nhập trong tương lai của họ ổn định nên có thể chi trả cho những nhu cầu tiêu dùng hiện tại.

Những người có thu nhập cao: Mặc dù, nhu cầu vay chỉ chiếm tỷ trọng tổng số tài sản họ sở hữu, song lại là khoản tiền lớn so với các nhóm khách hàng khác Do đó, ngân hàng rất quan tâm đến nhóm khách hàng này.

Phân theo tình trạng công tác hay lao động:

Nhu cầu tiêu dùng của các cá nhân còn phụ thuộc vào tính chất công việc, nghề nghiệp hoặc nơi công tác Có các nhóm khách hàng sau:

Những người làm công ăn lương,

Những người công việc kinh doanh riêng,

Những người hành nghề chuyên nghiệp (tư vấn, bác sĩ, ca sĩ)Những người lao động tự do.

Trên thực tế, những người thuộc 3 nhóm đầu có thu nhập cao và ổn định hơn so với những người ở nhóm cuối nên nhu cầu vay tiêu dùng cũng phát sinh chủ yếu từ 3 nhóm trên.

1.1.2 Vai trò của TDTD đối với sự phát triển kinh tế xã hội

1.1.2.1 Đối với người tiêu dùng

Với TDTD, khách hàng có thể được hưởng các tiện ích trước khi tích luỹ đủ tiền hay họ sẽ hưởng thụ phần thu nhập sẽ nhận được trong tương lai.

Việc thoả mãn trước nhu cầu sẽ thúc đẩy người tiêu dùng phấn đấu để chi trả cho nhu cầu càng sớm càng tốt Bởi tâm lý người tiêu dùng nói chung là không ai muốn nắm giữ tài sản mà không phải của mình Điều này gián tiếp đưa đến việc tăng thu nhập trong tương lai của người tiêu dùng Hiện nay rất nhiều cá nhân, hộ gia đình sử dụng dịch vụ TDTD vì nó sẽ giúp đỡ họ trong việc mua sắm những hàng hoá thiết yếu có giá trị cao nhằm thoả mãn nhu cầu và nâng cao cuộc sống

1.1.2.2 Đối với các doanh nghiệp sản xuất kinh doanh

Để có thể tăng lợi nhuận, mở rộng sản xuất kinh doanh, tăng khả năng cạnh tranh với các đối thủ khác sản xuất cùng loại hàng hoá trên thị trường, nhà sản xuất sẽ bán trả góp, thậm chí bán chịu Tuy nhiên để có tiền quay vòng, các cửa hàng này sẽ tìm đến ngân hàng yêu cầu ngân hàng mua lại các phiếu nợ của khách hàng, khi đến hạn khách hàng sẽ mang trả ngân hàng Việc cấp tín dụng của ngân hàng sẽ tạo ra thu nhập của người tiêu dùng, nâng cao chất lượng cuộc sống, thúc đẩy việc mở rộng sản xuất, tạo ra sự cạnh tranh giữa các hãng, đáp ứng thị hiếu của người tiêu dùng.

1.1.2.3 Đối với Ngân hàng Thương mại

Các NHTM cấp tín dụng cho mọi cá nhân và tổ chức trong và ngoài nước Đối với cá nhân, hộ gia đình ngân hàng thực hiện loại hình cho vay chủ yếu như: mua ô tô, xây dựng hoặc sửa chữa nhà ở… Mặc dù ngân hàng sẽ phải đối mặt với nhiều rủi ro khi cung cấp tín dụng cho các đối tượng này nhưng ngân hàng vẫn tập trung khai thác vì hoạt động này tạo ra thu nhập cao cho ngân hàng.

Tín dụng tiêu dùng có thể hạn chế và loại bỏ được ảnh hưởng của chu kỳ kinh doanh và tránh được sự cạnh tranh gay gắt từ ngân hàng nước ngoài Thông qua đó, ngân hàng cũng mở rộng được hoạt động, tận dụng được nguồn huy động một cách hiệu quả Hiện nay, các ngân hàng không chỉ cấp tín dung trực tiếp đối với người tiêu dùng mà còn tài trợ trực tiếp qua các cửa hàng bán lẻ, các cửa hàng bán trả góp nhằm thu hút khách hàng.

1.1.2.4 Đối với nền kinh tế

Khi TDTD được dùng để tài trợ cho các chi tiêu về hàng hoá và dịch vụ trong nước thì nó có tác dụng rất tốt cho việc kích cầu, tạo điều kiện thúc đẩy tăng trưởng kinh tế Bên cạnh đó nó còn nâng cao hiệu quả sử dụng vốn, tăng sức cạnh tranh của hàng hoá trong nước từ đó hỗ trợ nhà nước trong việc đạt được các mục tiêu xã hội như xoá đói, giảm nghèo, tạo ra công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống của người dân.

b TDTD phi cư trú.

Là các khoản cho vay tài trợ cho việc trang trải các chi phí mua sắm xe cộ, đồ dùng gia đình, chi phí học hành, giải trí và du lịch Khoản tín dụng này mang tính chất nhỏ lẻ và thời hạn ngắn.

1.1.3.2 Căn cứ vào phương thức hoàn trả.

a TDTD trả góp.

Là hình thức tín dụng trong đó người đi vay trả nợ (cả gốc và lãi) cho ngân hàng nhiều lần, theo những kỳ hạn nhất định trong thời hạn cho vay Phương thức này thường được áp dụng cho các khoản vay có giá trị lớn hoặc/và thu nhập từng định kỳ của người đi vay không đủ một lần thanh toán đủ hết số nợ vay

Số tiền khách hàng phải thanh toán cho ngân hàng mỗi định kỳ có thể được tính bằng một trong số các phương pháp sau:

* Phương pháp gộp: đây là phương pháp thường được áp dụng trong

TDTD trả gộp, do tính chất đơn giản và dễ hiểu của nó Theo phương pháp này, trước hết lãi được tính bằng cách lấy vốn gốc nhân với lãi suất và thời hạn vay, sau đó cộng gộp vào vốn gốc rồi chia cho số kỳ hạn phải thanh toán để tìm số tiền phải thanh toán ở mỗi kì

* Phương pháp lãi đơn: Theo phương pháp này, vốn gốc người đi vay

phải trả từng định kỳ được tính đều nhau, bằng cách lấy vốn gốc ban đầu chia cho số kỳ hạn thanh toán Còn lãi phải trả mỗi định kỳ được tính trên số tiền khách hàng thực sự còn thiếu ngân hàng.

* Phương pháp hiện giá: Theo phương pháp này, số tiền gốc và lãi mà

người đi vay phải trả được tính theo phương pháp hoàn trả theo niên kim Với công thức:

Trong đó- a: Số tiền gốc và lãi phải trả theo từng kỳ nhất định

V: Số vốn gốc ban đầu; i: Lãi suất cho vay; n: Số kỳ hạn trả nợ

a

* Vấn đề phân bổ lãi vay theo thời gian: Khi sử dụng phương pháp gộp để tính lãi, các ngân hàng thường tiến hành phân bổ lại phần lãi cho vay để tính Việc phân bổ lãi có thể được tiến hành theo định kỳ gắn liền với các kỳ thanh toán hoặc cũng có thể được thực hiện theo quý hoặc theo năm tài chính Tuy nhiên việc phân bổ lãi cho vay theo năm tài chính thường được các ngân hàng áp dụng nhiều hơn Các phương pháp phổ biến ngân hàng dùng để phân lãi cho vay bao gồm:

- Phương pháp đường thẳng hay còn gọi là phương pháp tỷ lệ cố định:

phần lãi cho vay được phân bổ ở mỗi kỳ tương ứng với tỷ trọng số tháng tính lãi trong kỳ đó so với toàn bộ số tháng tính lãi của thời hạn vay.

- Phương pháp lãi: Theo phương pháp này, trước hết lãi suất cho vay

được quy đổi ra thành lãi suất hiệu dụng Sau đó, lãi suất hiệu dụng này được áp dụng phương pháp hiện giá để tính phần lãi phân bổ cho kỳ đó.

Trên thực tế, phương pháp tỷ suất lợi tức hiệu dụng và phương pháp lãi được áp dụng để phân bổ lãi đối với các khoản cho vay trung và dài hạn, còn phương pháp đường thẳng được áp dụng đối với các khoản vay ngắn hạn.

* Vấn đề trả nợ trước hạn: Thông thường, người đi vay được quyền

thanh toán nợ trước hạn mà không bị phạt, vì nếu tiền trả góp được tính theo phương pháp lãi đơn và phương pháp hiện giá thì vấn đề rất đơn giản, người đi vay phải thanh toán toàn bộ vốn gốc còn thiếu và lãi vay của kỳ hạn hiện tại (nếu có) cho ngân hàng Tuy nhiên, nếu tiền trả góp được tính theo phương pháp gộp, lãi được tính dựa trên cơ sở giả định rằng tiền vay sẽ được khách hàng sử dụng cho đến lúc kết thúc hợp đồng, cho nên nếu khách hàng trả nợ trước hạn thì hạn nợ trên thực tế sẽ khác với thời hạn nợ giả định ban đầu và như vậy số tiền lãi phải trả cũng có sự thay đổi Trong trường hợp này, ngân hàng thường áp dụng các phương pháp phân bổ lãi cho vay nói trên để tính số lãi thực sự phải

thu, dựa trên thời hạn thực tế Phương pháp được áp dụng phổ biến nhất là phương pháp quy tắc 78.

b TDTD phi trả góp.

Theo phương thức này tiền vay được khách hàng thanh toán cho ngân hàng chỉ một lần khi đến hạn Thường thì các khoản TDTD phi trả góp chỉ được cấp cho các khoản vay có giá trị nhỏ với thời hạn không dài.

c TDTD tuần hoàn:

Là các khoản cho vay tiêu dùng ngân hàng cho phép khách hàng sử dụng thẻ tín dụng hoặc phát hành loại séc được phép thấu chi dựa trên tài khoản vãng lai Theo phương pháp này, trong thời hạn tín dụng được thoả thuận trước, căn cứ nhu cầu chi tiêu và thu nhập từng kỳ, khách hàng được ngân hàng cho phép thực hiện việc vay và trả nợ nhiều kỳ một cách tuần hoàn, theo một hạn mức tín dụng.

Lãi phải trả mỗi kỳ có thể tính dựa trên một trong ba cách sau:

- Cách 1: Lãi được tính dựa trên số dư nợ đã được điều chỉnh: Theo

phương pháp này số dư được dùng để tính lãi là số dư nợ cuối cùng của mỗi kỳ sau khi khách hàng đã thanh toán nợ cho ngân hàng.

- Cách 2: Lãi được tính dựa trên số dư nợ trước khi được điều chỉnh:

Theo phương pháp này số dư nợ dùng để tính lãi là số dư nợ mỗi kì có trước khi khoản nợ được thanh toán.

- Cách3: Lãi được tính trên cơ sở dư nợ bình quân.

Bảng tính sau đây minh họa cho ba phương pháp trên:

Bảng 1.1: Ví dụ minh họa cho ba phương pháp tính lãi

1.1.3.3 Căn cứ vào nguồn gốc khoản nợ.

a TDTD gián tiếp: Là hình thức cho vay trong đó ngân hàng mua các

khoản nợ phát sinh do những công ty bán nợ đã bán chịu hàng hoá hay dịch vụ cho người tiêu dùng.

Thông thường TDTD gián tiếp được thực hiện theo sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.1 - TDTD gián tiếp

Chỉ tiêu Dư nợ đã được điều chỉnh

Dư nợ trước khi được điều

Dư nợ bình quân

30 ngày)Lãi phải trả $1,5

Người TD

(4)

(1) Ngân hàng và công ty bán nợ ký kết hợp đồng mua bán nợ Trong hợp đồng, ngân hàng thường đưa ra các điều kiện về đối tượng khách hàng được bán chịu, số tiền bán chịu tối đa và loại tài sản bán chịu…

(2) Công ty bán nợ và người tiêu dùng ký kết hợp đồng mua bán chịu hàng hoá Thông thường, người tiêu dùng phải trả trước một phần giá trị tài sản.

(3) Công ty bán nợ giao hàng hoá cho người tiêu dùng.

(4) Công ty bán nợ bán bộ chứng từ bán chịu hàng hoá cho ngân hàng.(5) Ngân hàng thanh toán tiền cho công ty bán nợ.

(6) Người tiêu dùng thanh toán tiền trả góp cho ngân hàng.

TDTD gián tiếp có một số ưu điểm sau:

- Cho phép ngân hàng đễ dàng tăng doanh số cho vay tiêu dùng.- Cho phép ngân hàng tiết giảm được chi phí trong cho vay.

- Là nguồn gốc của việc mở rộng quan hệ với khách hàng và các hoạt động ngân hàng khác.

- Trong trường hợp có quan hệ với những công ty bán nợ tốt, TDTD gián tiếp an toàn hơn TDTD trực tiếp.

Bên cạnh đó, TDTD gián tiếp có một số nhược điểm sau:

- Ngân hàng không được tiếp xúc với người tiêu dùng đã được bán chịu - Thiếu sự kiểm soát của ngân hàng khi công ty bán nợ thực hiện việc bán chịu hàng hoá.

- Kỹ thuật nghiệp vụ TDTD gián tiếp có tính phức tạp cao

- Do những nhược điểm kể trên nên có rất nhiều ngân hàng không mặn mà với TDTD gián tiếp Còn những ngân hàng nào tham gia vào hoạt động này thì đều có cơ chế kiểm soát tín dụng rất chặt chẽ.

TDTD gián tiếp được thực hiện thông qua các phương thức sau:

1) Tài trợ truy đòi toàn bộ: Theo phương thức này, khi bán cho ngân hàng

các khoản mà người tiêu dùng đã mua chịu, công ty bán nợ cam kết sẽ thanh toán cho ngân hàng toàn bộ các khoản nợ nếu khi đến hạn, người tiêu dùng không thanh toán cho ngân hàng.

2) Tài trợ truy đòi hạn chế: Theo phương thức này, trách nhiệm của công

ty bán nợ đối với các khoản nợ người tiêu dùng mua chịu không thanh toán chỉ giới hạn trong một chừng mực nhất định, phụ thuộc vào các điều khoản đã được thoả thuận giữa ngân hàng và công ty bán nợ.

3) Tài trợ miễn truy đòi: Theo phương thức này, sau khi bán các khoản nợ

cho ngân hàng, công ty bán nợ không còn chịu trách nhiệm cho việc chúng có được hoàn trả hay không Phương thức này chứa đựng rủi ro cao cho ngân hàng nên chi phí tài trợ thường được các ngân hàng tính cao hơn so với các phương thức nói trên và các khoản nợ được mua cũng được kén chọn rất kỹ Ngoài ra, chỉ bán cho những công ty bán nợ rất được ngân hàng tin cậy mới áp dụng phương thức này.

4) Tài trợ có mua lại: Khi thực hiện TDTD gián tiếp theo phương thức

miễn truy đòi hoặc truy đòi một phần, nếu rủi ro xảy ra, người tiêu dùng không trả nợ thì ngân hàng thường phải thanh lý tài sản để thu hồi nợ Trong trường hợp này, nếu có thỏa thuận trước thì ngân hàng có thể bán trở lại cho công ty bán nợ phần nợ mình chưa được thanh toán, kèm với tài sản đã được thụ đắc trong một thời hạn nhất định.

b TDTD trực tiếp: Là khoản TDTD trong đó ngân hàng trực tiếp tiếp

xúc và cho khách hàng vay cũng như trực tiếp thu nợ từ người vay.

TDTD trực tiếp thường được thực hiện qua sơ đồ sau:

Sơ đồ 1.2 - TDTD trực tiếp

(1)Ngân hàng và người tiêu dùng ký kết hợp đồng vay.

(2)Người tiêu dùng trả trước một phần số tiền mua tài sản cho công ty bán nợ.

(3)Ngân hàng thanh toán một số tiền mua tài sản còn thiếu cho công ty bán nợ.

(4)Công ty bán nợ giao tài sản cho người tiêu dùng.(5)Người tiêu dùng thanh toán tiền vay cho ngân hàng.

So với TDTD gián tiếp, TDTD trực tiếp có một số ưu điểm sau:

- Trong TDTD trực tiếp ngân hàng có thể tận dụng được sở trường của nhân viên tín dụng Những người này thường được đào tạo chuyên môn và có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực tín dụng cho nên các quyết định tín dụng trực tiếp của ngân hàng thường có chất lượng cao hơn so với trường hợp chúng được quyết định bởi những công ty bán nợ Ngoài ra, trong hoạt động của mình nhân viên tín dụng ngân hàng luôn có xu hướng chú trọng đến việc tạo ra các khoản cho vay có chất lượng tốt, trong khi nhân viên của những công ty bán nợ thường chú trọng đến việc bán cho được nhiều hàng Bên cạnh đó, tại các điểm bán hàng, các quyết định tín dụng thường được đưa ra vội vàng và như vậy có nhiều

Người TD

(1)

khoản tín dụng được cấp ra một cách không chính đáng Hơn nữa, trong một số trường hợp, do quyết định nhanh, công ty bán nợ có thể từ chối cấp tín dụng đối với khách hàng tốt của mình Nếu người cấp tín dụng là ngân hàng, điều này có thể đựơc hạn chế.

- TDTD trực tiếp có ưu điểm là linh hoạt hơn TDTD gián tiếp.

- Khi khách hàng có quan hệ với ngân hàng, có rất nhiều lợi thế có thể tận dụng, có khả năng làm thoả mãn quyền lợi cho cả hai phía khách hàng lẫn ngân hàng.

TDTD trực tiếp thường được thực hiện thông qua các hình thức sau:

- Thấu chi: Là khoản cho vay mà các tổ chức tín dụng thoả thuận bằng văn bản, chấp nhận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng.

- Phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức tín dụng để thanh toán tiền mua hàng hoá, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy giao dịch tự động (ATM) hoặc các điểm ứng tiền mặt.

Thẻ tín dụng là phương tiện thanh toán do ngân hàng phát hành, có một hạn mức tín dụng nhất định dùng để thanh toán tiền hàng hoá, dịch vụ hoặc ứng tiền mặt tại đơn vị chấp nhận thẻ hoặc các điểm ứng tiền mặt (tại các máy ATM, các điểm giao dịch của ngân hàng ).

1.2 Mở rộng tín dụng tiêu dùng tại NHTM

1.2.1 Quan niệm về mở rộng tín dụng tiêu dùng tại NHTM

Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt, bất cứ một doanh nghiệp nào muốn đứng vững và phát triển trong hoạt động sản xuất kinh doanh vì vậy phải đòi hỏi Doanh nghiệp phải không ngừng mở rộng và cải thiện chất

lượng các sản phẩm dịch vụ của mình nhằm đáp ứng tốt nhất nhu cầu đặt ra của nền kinh tế

Khi nói đến mở rộng, người ta nghĩ ngay đến việc làm thế nào để tăng quy mô và số lượng, khối lượng tức là sự tăng trưởng chiều ngang Vì vậy ta có thể hiểu mở rộng tín dụng tiêu dùng trong tài sản của NHTM.

Mở rộng tín dụng tiêu dùng thể hiện:

Đối với khách hàng: TDTD phải thỏa mãn yêu cầu tối đa của khách hàng về khối lượng TDTD cung cấp, đa dạng và hợp lý hóa các hình thức và loại hình tín dụng tiêu dùng và các loại dịch vụ bảo lãnh.

Đối với sự phát triển kinh tế xã hội: TDTD phải đáp ứng được các yêu cầu bức xúc về vốn kinh tế đó là kênh dẫn vốn gián tiếp và đóng vai trò hết sức quan trọng trong việc dịch chuyển một khối lượng lớn các nguồn lực tài chính, trợ giúp ngân sách nhà nước thực hiện thành công công nghiệp hoá và hiện đại hóa đất nước.

Đối với Ngân Hàng Thương mại: TDTD luôn được coi là mặt trận hàng đầu, là khâu then chốt và chiếm tỷ trọng lớn trong toàn bộ hoạt động của các NHTM Từ đây có thể rút ra rằng: Mở rộng tín dụng tiêu dùng phản ánh khả năng đáp ứng yêu cầu ngày càng tăng về vốn cho nền kinh tế, theo một cơ cấu hợp lý, phù hợp với tốc độ phát triển của xã hội trong từng thời kỳ, qua đó nó cho thấy sự tăng trưởng và phát triển của TDTD nói riêng và của NHTM nói chung trong quá trình cạnh tranh.

Mở rộng tín dụng tiêu dùng được xác định dựa trên cơ sở việc đa dạng hóa khách hàng, các loại hình dịch vụ ngân hàng cũng như các đối tượng cho vay Việc xây dựng được các mức lãi suất hợp lý cũng như việc xác định các kỳ hạn nợ cụ thể với chu kỳ sản xuất kinh doanh của khách hàng đi đôi với việc cung cấp các loại hình bảo lãnh thích hợp cũng góp phần mở rộng tín dụng tiêu dùng.

Mở rộng tín dụng tiêu dùng là một khí niệm cụ thể, song để thực hiện được thì đòi hỏi chúng ta phải đánh giá một cách đày đủ và chính xác về nó, đặt nó trong mối quan hệ tổng hợp với các chỉ tiêu tài chính khác, quá trình phân tích, đánh giá và mở rộng TDTD hiện đại sẽ góp phần và tạo điều kiện tìm hiểu chính xác nguyên nhân tồn tại, vướng mắc về mở rộng tín dụng tiêu dùng, từ đó giúp Ngân Hàng lựa chọn được các giải pháp thực hiện thích hợp để có thể thực hiện mở rộng tín dụng tiêu dùng trong từng thời kỳ, phù hợp với tốc độ phát triển của nền kinh tế.

1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá khả năng mở rộng tín dụng tiêu dùng tại NHTM

Đất nước ta đang ngày càng hiện đại, nhu cầu đời sống ngày càng cao vì thế hoạt động TDTD ngày càng phát triển người tiêu dùng đến ngân hàng với số lượng lớn để có thể vay ngân hàng nhằm phục mục đích của mình như cải thiện cuộc sống về vật chất, tinh thần, mua sắm, sửa chữa nhà cửa….vì thế dư nợ cho vay được mở rộng Chỉ tiêu đánh giá mở rộng tín dụng được thể hiện qua hình thức và đối tượng khách hàng: Khách hàng dến ngân hàng đông, tạo điều kiện cho ngân hàng phát triển mạnh, kích thích ngân hàng mở rộng các hình thức dịch vụ phục vụ khách hàng tốt hơn, đa dạng hơn, tiện ích và an toàn hơn mà giá cả lại hợp lý, tạo tâm lý thoải mái cho khách hàng Đây cũng là điều kiện thuận lợi để ngân hàng mở rộng đối tượng cho vay khách hàng đồng thời mở rộng quy mô rộng lớn hơn thu hút khách hàng tới ngân hàng ngày càng đông.

Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng dư nợ tín dụng tiêu dùng chiếm bao nhiêu

phần trăm trên tổng dư nợ tín dụng.

Tỷ trọng dư nợ Dư nợ TDTD đối với 1 KH

= ————————————— × 100%TDTD đối với 1 KH Tổng dư nợ TDTD đối với 1 KH

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô tín dụng mà ngân hàng cấp cho một khách hàng là lớn hay nhỏ.

1.2.2.2 Doanh số cho vay tiêu dùng

Doanh số cho vay (DSCV) là tổng số tiền mà ngân hàng đã giải ngân cho khách hàng, được tính trong một khoảng thời gian nhất định.

Để đánh giá DSCV tiêu dùng qua từng thời kỳ có thể sử dụng các chỉ tiêu sau:

Chỉ tiêu này phản ánh quy mô tín dụng đối với cho vay tiêu dùng.

Tỷ lệ tăng DSCV Mức tăng DSCV tiêu dùng

= ————————————— tiêu dùng Tổng DSCV tiêu dùng năm( t-1)

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi của doanh số cho vay tiêu dùng năm nay so với năm trước là bao nhiêu, qua đó để có sự mở rộng hay thu hẹp đầu tư vào hoạt động cho vay tiêu dùng hợp lý.

Tỷ trọng DSCV Tổng DSCV tiêu dùng

= ————————————— × 100% tiêu dùng Tổng DSCV của hoạt động TD

Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi của DSCV tiêu dùng trên tổng doanh Mức tăng DSCV

tiêu dùng

Tổng DSCV

tiêu dùng trong năm (t)

Tổng DSCV-

tiêu dùng năm (t-1)

số cho vay của hoạt động tín dụng.

1.2.2.3 Doanh số thu nợ TDTD

Doanh số thu nợ (DSTN) là tổng số tiền ngân hàng đã thu được của khách hàng trong một khoảng thười gian nhất định Đây là lượng vốn cấp cho khách hàng của ngân hàng giải ngân đã được trả trong kỳ.

Các chỉ tiêu đánh giá DSTN TDTD trong kỳ:

Mức tăng DSTN Tổng DSTN Tổng DSTN= ـ

Chỉ tiêu này phản ánh tốc độ thay đổi của DSTN năm nay so với năm trước.

Tỷ trọng DSTN Tổng DSTN CVTD

= ————————————— × 100% CVTD Tổng DSTN của hoạt động CVTD

Chỉ tiêu này phản ánh sự thay đổi của DSTN của hoạt động cho vay tiêu dùng trên tổng doanh số thu nợ của hoạt động tín dụng.

1.2.3 Các nhân tố ảnh hưởng đến việc mở rộng tín dụng tiêu dùng

1.2.3.1 Những nhân tố vĩ mô

* Môi trường kinh tế

- Tốc độ tăng trưởng kinh tế: khi nền kinh tế tăng trưởng, mức sống của người dân được cải thiện, thu nhập của họ ổn định hơn, do đó nhu cầu tiêu dùng

của họ ngày càng được nâng cao, đa dạng và phong phú hơn nên TDTD có môi trường để phát triển Nền kinh tế tăng trưởng không chỉ tạo cho TDTD phát triển mà còn làm cho tất cả các hoạt động ngân hàng diễn ra dễ dàng hơn Nền kinh tế nếu kém tăng trưởng hay suy thoái thì nhu cầu của người dân sẽ giảm nên TDTD khó có thể tăng trưởng.

- Lạm phát: Khi lạm phát tăng thì hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn vì sức mua của đồng tiền giảm, làm cho thu nhập thực của người tiêu dùng giảm lúc đó người dân sẽ có xu hướng đầu tư vào tài sản hoặc ngoại tệ mạnh.

- Lãi suất: Khi lãi suất huy động vốn cao thì đồng nghĩa với lãi suất cho vay.

* Môi trường chính trị và pháp luật

- Chính trị: Môi trường kinh tế, chính trị mà ổn định thì sẽ tạo ra môi trường kinh doanh lành mạnh cho ngân hàng, tạo điều kiện cho ngân hàng mở rộng kinh doanh của mình, đáp ứng được nhu cầu vay vốn của dân cư cũng như của xã hội Và ngược lại nếu môi trường chính trị và xã hội kém ổn định sẽ làm cho hoạt động của ngân hàng gặp nhiều bất lợi.

- Luật pháp: Môi trường pháp luật tạo ra hành lang pháp lý cho tất cả các hoạt động, các văn bản và quy định của pháp luật phải mang tính chất rõ ràng và có tính đồng bộ cao nhằm hướng các hoạt động xã hội phát triển một cách lành mạnh, từ đó tạo điều kiện cho hoạt động ngân hàng thông suốt, phát triển vững mạnh và hạn chế những mâu thuẫn có thể xảy ra làm ảnh hưởng tới lợi ích của hai bên Bên cạnh đó hoạt động kinh doanh ngân hàng cũng phải tuân thủ theo các quy định cuả nhà nước, luật các tổ chức tín dụng, luật dân sự và các quy định khác.

* Môi trường văn hóa – xã hội

- Môi trường văn hóa có những tác động đáng kể đến tín dụng tiêu dùng, đặc biệt là quyết định của người tiêu dùng Quyết định vay tiêu dùng của dân cư phụ thuộc vào các yếu tố như: thói quen tâm lý, trình độ dân trí, bản sắc dân tộc (thể hiện qua các nét tính cách tiêu biểu của người dân như tính cần cù, ham lao động và tằn tiện hay là ưa thích hưởng thụ ).

- Môi trường pháp lý là một nhân tố có tác động sâu rộng đến tín dụng tiêu dùng của Ngân hàng Ở nhiều nước, đặc biệt là nước phát triển đã có luật tín dụng tiêu dùng, tại các nước này, hoạt động tín dụng tiêu dùng rất phát triển, đầy đủ, cụ thể, kín kẽ, hợp lý khi lập pháp cũng như nghiêm minh trong hành pháp, tư pháp, giảm các quy định rườm rà không cần thiết sẽ tạo nền tảng thuận lợi cho việc phát triển tín dụng tiêu dùng Ngược lại, một môi trường pháp lý kém, các quy định nhập nhằng, chung chung vừa tạo điều kiện cho tiêu cực phát triển, vừa gây khó khăn cho các hoạt động tích cực.

- Các chính sách của Nhà nước cũng ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tiêu dùng Trước hết là các chính sách và chương trình kinh tế Nếu Nhà nước tăng đầu tư hay đưa ra các chính sách, biện pháp thông thoáng để khuyến khích đầu tư trong nước và thu hút đầu tư nước ngoài như hạ trần lãi suất cho vay, giảm các thủ tục rườm rà cho các nhà đầu tư, giảm thuế cho những công ty mới thành lập một mặt mục tiêu phát triển kinh tế, tăng GDP; mặt khác làm giảm thất nghiệp, tăng thu nhập cho người lao động, tăng khả năng tài chính và do đó tăng mức sống cho người dân Đây rõ ràng là một tiền đề thuận lợi để phát triển tín dụng tiêu dùng Ngoài ra, các chính sách, chương trình kinh tế như chính sách thuế thu nhập chính sách ưu đãi lãi suất, đối với hộ nghèo vay vốn, tín dụng tín chấp nông dân, chương trình phát triển kinh tế vùng sâu vùng xa với mục tiêu xoá đói giảm nghèo và công bằng xã hội, tạo sự phát triển cân đối giữa khu vực thị thành và nông thôn, giữa các vùng kinh tế; vừa có ý nghĩa rút ngắn

khoảng cách giầu nghèo, vừa là điều kiện để nâng cao mặt bằng dân trí Những yếu tố này, trước mắt và lâu dài, đều ảnh hưởng đến mức cầu về tín dụng tiêu dùng.

Ta cũng thấy rằng, trình độ dân trí cũng có những ảnh hưởng nhất định đến sự phát triển của hoạt động tín dụng tiêu dùng Vì vậy, bên cạnh các chính sách kinh tế, các chính sách phi kinh tế cũng có những vai trò đáng kể, đặc biệt là các chính sách giáo dục và đào tạo Một hệ thống các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng giáo dục, nâng cao trình độ dân trí như hợp lý hoá chương trình học tập ở các cấp, loại bỏ các môn không cần thiết và bổ sung các môn cần thiết, mở rộng và phát triển các thư viện, phòng đọc sách báo tại các khu dân cư, sẽ làm cho người dân nhanh chóng tiếp cận và hoà chung với cái mới, xu thế mới.

- Sự liên hệ giữa các phần tử của hệ thống kinh tế mà cụ thể là mối liên hệ giữa các cơ quan, tổ chức, doanh nghiệp, với Ngân hàng cũng ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tiêu dùng theo cách riêng của nó Nếu mối liên hệ chặt chẽ, có sự phối hợp hành động và hỗ trợ lẫn nhau giữa các phần tử sẽ tạo nên hiệu quả chung cho các hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay tiêu dùng Ngân hàng nói riêng Ngược lại, sự cố gắng đơn điệu của Ngân hàng sẽ khiến mọi vấn đề trở nên lớn hơn, phức tạp hơn Sự liên hệ này, trước tiên phụ thuộc vào nỗ lực của các bên tham gia trong việc xây dựng các mối quan hệ về thông tin, các ràng buộc về quyền lợi Ngoài ra, sự trợ lực từ các trung gian như Nhà nước và các định chế lớn khác là cần thiết.

1.2.3.2 Những nhân tố vi mô.

Những nhân tố vi mô ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng tiêu dùng trong phạm vi Ngân hàng bao gồm các nhân tố khách quan đến từ phía khách hàng như là đạo đức của người vay, khả năng tài chính của khách hàng, tài sản đảm bảo và những nhân tố chủ quan từ phía Ngân hàng như là chất lượng cán bộ tín dụng, kỹ thuật và thủ tục thẩm định.

- Các nhân tố khách quan.

Trong nhóm nhân tố khách quan này, trước hết phải kể đến đạo đức của người vay, được đánh gía dựa trên năng lực pháp lý và độ tín nhiệm Đây được coi là yếu tố tiên quyết tác động đến hành vi trả nợ Vì rằng, ngay cả khi người vay thực sự có thu nhập khả quan để trả nợ, thậm chí đưa ra những tài sản đảm bảo tốt nhưng đạo đức được xem là không tốt thì cũng không hứa hẹn một thái độ thiện chí khi thực hiện nghĩa vụ trả nợ Cần lưu ý ở đây là đạo đức của khách hàng trong lĩnh vực tín dụng Ngân hàng, tức là ngoài các đức tính tốt của khách hàng thì Ngân hàng có quan tâm tới sự sẵn lòng trả nợ của khách hàng, ý muốn kiên quyết của khách hàng trong việc thực hiện tất cả các giao ước trong hợp đồng tín dụng.

Năng lực pháp lý là những năng lực được quy định cụ thể về mặt pháp lý mà người vay cần phải có Đây là cơ sở để hình thành nghĩa vụ trả nợ của khách hàng trong quan hệ tín dụng Độ tín nhiệm là một yếu tố khó đong đếm, liên quan đến sự sẵn lòng và quyết tâm trả nợ Độ tín nhiệm được xây dựng trên cơ sở tính thật thà, liêm chính của con người, được phản ánh khá rõ trong hồ sơ quá khứ của cá nhân xin vay.

Khả năng tài chính của khách hàng là nhân tố có ảnh hưởng rất quan trọng đến hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động TDTD của Ngân hàng nói riêng Phần lớn các khoản tín dụng tiêu dùng được quy định nguồn hoàn trả là thu nhập thường xuyên của khách hàng trong tương lai, ngoại trừ tín dụng ngắn hạn Khách hàng có thu nhập càng cao, việc thanh toán nợ Ngân hàng càng ít ảnh hưởng đến các chi tiết khác, đặc biệt các chi tiêu thông thường hay thiết yếu của gia đình người vay, và ít ảnh hưởng tới tình hình tài chính của gia đình, thì khoản tín dụng tiêu dùng càng trở lên an toàn hơn khi cho vay tiêu dùng, việc quyết định mức cho vay nhất thiết phải căn cứ trên các nguồn hoàn trả của khách hàng, nó tổng quát hơn là tình hình tài chính của khách hàng.

Tài sản đảm bảo tín dụng là cơ sở thiết lập những cơ sở pháp lý để có thêm một nguồn thu nợ thứ hai ngoài nguồn thu nợ thứ nhất, mang tính dự phòng rủi ro, do vậy nó cũng góp phần làm tăng mức độ an toàn cho khoản tín dụng của Ngân hàng, ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng Tuy tài sản đảm bảo tín dụng là một trong những tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhưng không phải là tiêu chuẩn quan trọng nhất, không phải là yếu tố quyết định trong việc vay.

- Các nhân tố chủ quan.

Sự phát triển của hoạt động tín dụng tiêu dùng ở một NHTM chủ yếu do chính nội lực của Ngân hàng quyết định, nhân tố tiên quyết là định hướng phát triển của Ngân hàng Nếu Ngân hàng không có một định hướng toàn thể về phát triển tín dụng tiêu dùng thì cũng có nghĩa là không có một động lực nào từ tài chính Ngân hàng dành cho sự phát triển của hoạt động này.

Nội quy làm việc của Ngân hàng và chế độ thưởng phạt nghiêm minh cũng có những ảnh hưởng nhất định tới sự phát triển của hoạt động tín dụng nói chung và phong cách làm việc của cán bộ Ngân hàng nói riêng trước hết ,các yếu tố này tác động đến phong cách làm việc của cán bộ nhân viên ngân hàng Ngoài ra, bằng các kích thích vật chất có thể khuyến khích cán bộ tín dụng quan tâm và dành nhiều nỗ lực hơn, phát huy hết khả năng của mình.

Nếu như đạo đức của người vay được xếp vào vị trí hàng đầu trong các nhân tố khách quan thì đạo đức cán bộ tín dụng cũng được xếp lên vị trí hàng đầu trong nhóm các nhân tố chủ quan Nếu cán bộ tín dụng không có đạo đức nghề nghiệp thì dù cho họ giỏi mấy cũng vô giá trị vì từ cá nhân họ sẵn sàng làm tổn hại đến lợi ích tập thể của ngân hàng Tuy nhiên, chỉ xét đạo đức không thôi cũng chưa đủ, cán bộ tín dụng cần phải có trình độ nghiệp vụ cao, trình độ hiểu biết rộng thì mới thẩm định chính xác khách hàng và dự án vay vốn, từ đó mới có thể đưa ra quyết định tín dụng đúng đắn.

Ngoài ra, yếu tố vốn của ngân hàng cũng giữ một vai trò quan trọng, ảnh

hưởng đến hoạt động Ngân hàng nói chung và hoạt động tín dụng tiêu dùng nói riêng Một Ngân hàng cũng giống như một doanh nghiệp, muốn tiến hành kinh doanh phải có vốn Vốn tự có của Ngân hàng càng lớn thì Ngân hàng càng có nhiều khả năng thực hiện và mở rộng các loại hình hoạt động, dịch vụ tăng khả năng đầu tư vào các công nghệ Ngân hàng hiện đại, tăng khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng, các định chế tài chính khác đồng thời bảo đảm được an toàn, hạn chế rủi ro trong hoạt động.

Kết luận chương 1:

Trong chương 1 chuyên đề đã làm rõ những lý luận cơ bản về mở rộng tín dụng tiêu dùng Tác giả cũng đưa ra một số các hệ thống chỉ tiêu để ánh giá sự mở rộng tín dụng tiêu dùng đồng thời phân tích những nhân tố vi mô và vĩ mô, các nhân tố chủ quan và khách quan ảnh hưởng đến việc mở rộng TDTD.

Chi nhánh ban đầu biên chế bao gồm 40 cán bộ công nhân viên, nhiệm vụ của chi nhánh trong thời kì đầu là nhanh chóng ổn định về con người, cơ sở vật chất, triển khai các hoạt động kinh doanh với phương châm là: “ Ngân hàng của mọi nhà”

Phạm vi hoạt động của ACB chi nhánh Hà Nội là tất cả các khu vực thuộc địa bàn thành phố Hà nội Thủ đô Hà Nội là trung tâm chính trị, kinh tế, văn hóa của cả nước chính vì vậy việc thành lập ACB chi nhánh Hà Nội nằm trong kế hoạch phát triển rộng rãi mạng lưới ACB khu vực phía Bắc nhằm phủ sóng toàn bộ cả nước.

Từ những ngày đầu hoạt động ACB chi nhánh Hà Nội đã xác định rõ sứ mệnh của mình đó là cùng với toàn hệ thống ACB trong cả nước thì Ngân Hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội mục tiêu trở thành ngân hàng bán lẻ hàng đầu Việt Nam nói chung và đứng đầu thủ đô Hà Nội trong khối các ngân hàng TMCP

Xác định được đối tượng khách hàng của mình là hướng tới khách hàng cá nhân và các doanh nghiệp nhỏ, ACB chi nhánh Hà Nội đã tích cực đầu tư công nghệ, mở rộng danh mục sản phẩm để có thể đáp ứng được đầy đủ nhu cầu của mọi người trong xã hội.Ngân hàng liên tục đưa ra các sản phẩm mới như: phát hành thẻ tín dụng quốc tế Visa và Master Card, sớm triển khai các dịch vụ ngân hàng bán lẻ hiện đại như: Mobile Banking, E- Banking, SMS Banking….

2.1.2 Cơ cấu tổ chức

Trải qua 15 năm hoạt động thì ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội giờ đây đã tăng cả về số lượng và chất lượng, từ khoảng 40 cán bộ công nhân viên thì giờ đây ACB chi nhánh Hà Nội đã có trên 500 cán bộ với 9 phòng giao dịch và vẫn đang tiếp tục được phát triển, mở rộng ở địa bàn thủ đô Hà Nội trong thời gian tới đây.

Cơ cấu tổ chức của ACB chi nhánh Hà Nội được thể hiện ở sơ đồ sau:

Sơ đồ 2.1- Cơ cấu tổ chức của ACB chi nhánh Hà Nội:

2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của ACB Hà Nội trong thời gian gần đây

Với tầm nhìn và chiến lược đúng đắn, chính xác trong đầu tư nguồn nhân lực và công nghệ, nhạy bén trong điều hành và tinh thần đoàn kết nội bộ, trong điều kiện nghành ngân hàng đang có những bước phát triển mạnh mẽ và môi trường kinh doanh ngày càng được cải thiện cùng với sự phát triển của nền kinh

PGDBát Đàn

PGDTrần Duy HưngPGD

Tràng Thi

PGDThanh

PGD Kim Đồng

PGD Nội BàiPGD

Đồng XuânPGD

Hoàng Hoa Thám

Ngân Hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà nội

Trụ Sở Của Chi Nhánh

BAN LÃNHĐẠO

Phòng hành chính

Phòng tín dụng

Phòng kế toán

Phòng kiểm

toán nội bộ

PhòngThẩm định

Phòng thanh

toán quốc

tế

tế Việt Nam, ACB chi nhánh Hà Nội đã có những bước phát triển nhanh, ổn định, an toàn và hiệu quả Vốn điều lệ ban đầu mới có 20 tỷ thì đến ngày 31/12/2007 đã tăng lên 2630 tỷ đồng, tăng gấp 130 lần so với ngày đầu thành lập Tổng tài sản năm 1994 là 312 tỷ thì đến nay đã đạt 25.300 tỷ, một con số tăng trưởng rất ấn tượng Dư nợ cho vay cuối năm 1994 mới chỉ có 64 tỷ thì hết năm 2007 con số này đã đạt 15.800 tỷ Lợi nhuận trước thuế tăng gấp 300 lần so với năm 1994, đạt 227 tỷ, cao nhất trong khối các ngân hàng cổ phần tại Việt Nam.

Trong những năm gần đây, Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội luôn xác định một chiến lược tăng trưởng bền vững và an toàn nhưng vẫn phát triển đa dạng các sản phẩm, dịch vụ và mở rộng mạng lưới chi nhánh, do vậy quy mô tài sản và lợi nhuận luôn tăng cao trong những năm gần đây, thể hiện qua mức tăng trưởng ổn định lợi nhuận qua các năm cũng như các tỉ lệ ROE, ROA luôn ở mức cao, đồng thời ngân hàng vẫn duy trì các tỉ lệ đảm bảo an toàn vốn và khả năng thanh toán cao hơn mức quy định của ngân hàng nhà nước.

Bảng 2.1- Bảng tổng kết quy mô hoạt động của ACB chi nhánh Hà Nội

(Nguồn:Báo cáo thường niên ngân hàng Á Châu năm 2007)

Qua bảng tổng kết ta nhận thấy quy mô và lợi nhuận của ngân hàng ACB tăng lên không ngừng qua các năm, đặc biệt là trong năm 2007, đây có thể coi là năm thành công rực rỡ của ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội nói riêng và ngân hàng Việt Nam nói chung Lợi nhuận của ngân hàng tăng gấp 2 lần so với

năm 2006, đạt 115,2% so với kế hoạch, tuy lợi nhuận cao nhưng ngân hàng vẫn hoạt động an toàn và ổn định bởi vốn chủ sở hữu đã tăng gấp 1.5 lần đưa hệ số an toàn vốn trong năm 2007 lên mức 8,25%, tăng 3,5% so với cuối năm 2006

Lợi nhuận của ACB chi nhánh Hà Nội được thể hiện rõ hơn ở biểu đồ 2.2 dưới đây:

Biểu đồ 2.1- Lợi nhuận trước thuế của ACB chi nhánh Hà Nội qua các năm

(Đơn vị : tỷ đồng)

(Nguồn : Báo cáo thường niên Ngân Hàng TMCP Á Châu năm 2007)

Nhìn vào bảng trên có thể thấy lợi nhuận gia tăng đều đặn qua các năm, đặc biệt năm 2007 đạt lợi nhuận 227 tỷ đồng, cao gấp 2 lần so với năm 2006 đạt mức tăng trưởng lợi nhuận cao nhất trong 12 năm qua.

Tổng tài sản của ngân hàng trong năm 2007 tăng gần gấp đôi năm trước Năm 2007 là năm có tốc độ tăng trưởng tổng tài sản cao nhất trong 7 năm gần đây và là một trong 3 năm có tốc độ tăng trưởng cao nhất kể từ năm 1994 đến

Lợi nhuận trước thuế

nay Vốn chủ sở hữu tính đến 31/12/2007 là 957 tỷ đồng Năm 2007 là năm có tốc độ tăng kỷ lục về vốn chủ sở hữu

2.1.3.1 Kết quả kinh doanh của ACB chi nhánh Hà Nội

Hoạt động kinh doanh của ngân hàng bao gồm hai hoạt động chính đó là hoạt động huy động vốn và sử dụng vốn,thực hiện tốt và bảo đảm cân đối giữa hai hoạt động này sẽ đem lại cho ngân hàng sự phát triển ổn định.

Bảng 2.2: Tình hình nguồn vốn huy động và cho vay của Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà Nội

(Nguồn: Bảng cân đối tài khoản chi tiết 2004 – 2007)

Nguồn vốn huy động và dư nợ cho vay của ACB chi nhánh Hà Nội được thể hiện rõ hơn ở biểu đồ 2.1 dưới đây:

Biều đổ 2.2 Nguồn vốn và dư nợ cho vay của NHTMCP Á Châu qua các năm

(Đơn vị : tỷ đồng)

(Nguồn: Báo cáo thường niên của Ngân Hàng TMCP Á Châu năm 2007)

Thực trạng tình hình huy động và sử dụng vốn của Ngân hàng TMCP Á Châu chi nhánh Hà nội tăng trưởng nhanh qua các năm, dư nợ cho vay từ 2004 là 3760 tỷ đồng chiếm 11,26% tổng vốn huy động, đến năm 2007 đã lên tới 7974 tỷ đồng chiếm 23,89% tổng vốn huy động Tuy tỷ trọng dư nợ trong tổng vốn cho vay có giảm nhẹ nhưng dư nợ từ năm 2004 đến 2007 gia tăng gấp hơn 2,16 lần về trị số tuyệt đối Dư nợ cho vay các năm đều tăng khá đều và có xu hướng phát triển mạnh trong những năm tới Điều này cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng đang phát triển mạnh và có mức tăng trưởng vượt bậc qua các năm đặc biệt ACB chi nhánh Hà Nội đã hoàn thành xuất sắc kế hoạch kinh doanh năm 2007.

020004000600080001000012000

2.1.3.2 Về Nợ quá hạn

Tỷ lệ nợ xấu / tổng dư nợ cho vay của ACB năm 2006 là 0,2% giảm 0,1% so với năm 2005, phần lớn các khoản nợ quá hạn đều có khả năng thu hồi do được đảm bảo bằng tài sản có tính khả mại cao, chủ yếu là bất động sản Đồng thời, tỷ lệ quỹ dự phòng/ nợ xấu ở mức 183%.

Năm 2007, tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay giảm từ 0,2% xuống còn 0,08% vào cuối năm, nợ từ nhóm 2 trở lên chỉ chiếm khoảng 0,3% trong tổng doanh mục cho vay của ngân hàng Điều này thể hiện ACB chi nhánh Hà Nội đã thực hiện tốt chính sách quản lý chất lượng tín dụng Trong hai năm 2006 và 2007 ngân hàng Á Châu tiếp tục được ngân hàng Nhà Nước Việt Nam xếp loại A theo quy chế xếp loại của các tổ chức tín dụng cổ phần, áp dụng tiêu chí CAMEL.

2.2 Thực trạng về mở rộng tín dụng tiêu dùng tại ACB chi nhánh Hà Nội

2.2.1 Chính sách cho vay tiêu dùng của ACB chi nhánh Hà Nội

2.2.1.1 Phương thức vay vốn

Ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội hiện nay đang áp dụng hầu hết các phương thức cho vay đối với tín dụng tiêu dùng ACB thoả thuận với khách hang về phương thức cho vay, phù hợp với nhu cầu sử dụng vốn vay và khả năng kiểm tra, giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng theo một số phương thức cho vay như sau:

Phương thức Cho vay từng lần: là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, khách hàng và ngân hàng thực hiện các thủ tục vay vốn, ký kết, giải ngân, thu nợ theo từng hợp đồng tín dụng Phương thức này ACB chi nhánh Hà Nội thường áp dụng với khách hàng nhu cầu vay vốn không thường xuyên, cho vay tiêu dùng trong dân cư( thời gian cho vay dưới 12 tháng).

Phương thức cho vay theo hạn mức tín dụng: là phương cho vay mà ACB chi nhánh Hà Nội và khách hàng xác định và thoả thuận một hạn mức này thường được áp dụng với khách hàng có nhu cầu vốn vay không thường xuyên, quá trình vay vốn, trả nợ diễn ra nhiều lần trong thời hạn cho vay theo hợp đồng tín dụng và khách hang vay có đặc điểm sản xuất kinh doanh, luân chuyển vốn không phù hợp với phương thức cho vay từng lần.

Phương thức cho vay này giúp ngân hàng và doanh nghiệp giảm bớt các thủ tục phiền hà, phức tạp so với việc cho vay từng lần Các doanh nghiệp sẽ chủ động hơn trong việc nhận nợ, tận dụng tối đa thời cơ kinh doanh của mình Và để tạo điều kiện tốt hơn cho doanh nghiệp, trong thời gian rút vốn nếu có nhu cầu điều chỉnh tăng hạn mức thì sẽ được Chi nhánh xem xét.Tuy nhiên phương thức cho vay này cũng chỉ áp dụng đối với một số DN có độ tín nhiệm cao như: năng lực tài chính tốt, và thường đã có quan hệ tín dụng tốt với Chi nhánh

Số tiền vay được giải ngân trực tiếp bằng tiền mặt hoặc tiền mặt.

2.2.1.2 Nguyên tắc và điều kiện vay vốn

Nguyên tắc vay vốn: Khách hàng vay vốn ACB phải đảm bảo các nguyên

tắc sau:

Sử dụng vốn vay vốn đúng mục đích đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng Phải hoàn trả nợ gốc và lãi tiền vay đúng hạn theo thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

Điều kiện vay vốn: Đối với cho vay tiêu dùng thì khách hàng cần phải

đảm bảo những điều kiện sau:

- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.

- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp: vốn vay được sử dụng đúng mục đích đã nêu trong đơn xin vay phù hợp với điều kiện và khả năng sử dụng của người vay vốn mà những đối tượng và phạm vi hình thành từ việc sử dụng tiền vay đó không bị ngăn cấm bởi pháp luật.

- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết

2.2.2 Thực trạng mở rộng tín dụng tiêu dùng tại ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội

2.2.2.1 Số món cho vay tiêu dùng

Các sản phẩm cho vay tiêu dùng của ngân hàng Á Châu chi nhánh Hà Nội khá phong phú và đa dạng thể hiện:

- Cho vay trả góp sinh hoạt tiêu dùng

- Cho vay hỗ trợ tiêu dùng ( tín chấp – UIL) - Cho vay đối với khách hàng ưu tiên (Vip)- Cho vay du học

- Cho vay mua xe thế chấp bằng chính xe mua- Cho vay chứng từ có giá

- Cho vay cầm cố chứng khoán niêm yết- Cho vay cầm cố chứng khoán ngày T- Cho vay thấu chi tài khoản cá nhân- Cho vay thấu chi cổ đông

- Cho vay thấu chi đại lý Lever VN

- Cho vay thấu chi đại lý Công ty Minh Việt- Cho vay thấu chi khách hang hiện hữu - Cho vay thấu chi doanh nghiệp tư nhân- Cho vay thẻ tín dụng

- Sản phẩm liên kết M@hoo

- Cho vay cán bộ công nhân viên( CB – CNV)