Hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần á châu chi nhánh châu văn liêm thực trạng và giải pháp

TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM KHOA KINH TẾ PHÁT TRIỂN oo0oo CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP ĐỀ TÀI: HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU VĂN LIÊM THỰC TRẠNG VÀ GIẢI PHÁP GVHD SVTH MSSV LỚP STT : : : : : Thầy Nguyễn Khánh Duy Thiều Thị Vĩnh An 107211705 Đầu tư 03 – K33 01 Tp HCM, ngày 10 tháng năm 2011 LỜI CẢM ƠN Trong trình học tập nghiên cứu trường Đại Học Kinh Tế thành phố Hồ Chí Minh, em q thầy truyền đạt kiến thức sâu rộng lĩnh vực kinh tế xã hội nói chung đặc biệt thầy cô giúp đỡ tạo điều kiện cho em tiếp thu kiến thức chun mơn q báu Những kiến thức tảng hành trang cho nghiệp em sau Qua việc hoàn thành chuyên đề tốt nghiệp mình, em xin cảm ơn chân thành đến Ban Giám Hiệu Nhà Trường, Thầy Cô khoa Kinh Tế Phát Triển đặc biệt Thầy Nguyễn Khánh Duy thầy Đỗ Hoàng Minh tận tình hướng dẫn, bảo cho em suốt trình học tập thực chuyên đề Qua đây, em xin gửi lời cảm ơn sâu sắc đến Ban Lãnh Đạo Ngân Hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Châu Văn Liêm điều kiện thuận lợi để em hoàn thành tốt chuyên đề tốt nghiệp Do kiến thức hạn chế, Chuyên đề tốt nghiệp khơng thể tránh khỏi thiếu sót Rất mong đóng góp ý kiến Q Thầy, Cơ anh chị làm việc Ngân Hàng TMCP ÁChâu để chuyên đề hoàn thiện Xin chân thành cảm ơn! Sinh viên Thiều Thị Vĩnh An NHẬN XÉT CỦA ĐƠN VỊ THỰC TẬP NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN MỤC LỤC Trang TÓM TẮT ĐỀ TÀI CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài 1.2 Mục tiêu nghiên cứu .1 1.3 Phương pháp nghiên cứu .1 1.4 Phạm vi nghiên cứu .2 1.5.Ý nghĩa thực tế CHƢƠNG 2: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI VÀ TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .3 2.1.Lý luận Ngân hàng Thương Mại 2.1.1.Khái niệm 2.1.2.Chức Ngân hàng Thương Mại .3 2.2.Lý luận tín dụng Ngân hàng .4 2.2.1.Khái niệm tín dụng 2.2.2.Phân loại tín dụng 2.3.Chức vai trò tín dụng 2.3.1.Chức tín dụng .5 2.3.2.Vai trò tín dụng .6 2.4.Các nguyên tắc tín dụng .7 2.5.Một số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng .7 2.5.1.Dư nợ tín dụng 2.5.2.Lợi nhuận tổng tài sản 2.5.3.Tỷ lệ nợ xấu – nợ hạn .8 2.6.Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động rủi ro tín dụng .10 2.6.1 Rủi ro tín dụng 10 2.6.1.Môi trường kinh tế .10 2.6.2.Chính sách tín dụng NHTM 10 2.6.3.Lãi suất .13 2.6.4.Năng lực kinh doanh khách hàng 13 CHƢƠNG 3: GIỚI THIỆU VỀ ACB VÀ ACB – CHI NHÁNH CHÂU VĂN LIÊM 13 3.1.Ngân hàng ACB .13 3.1.1.Giới thiệu chung ACB 13 3.1.2.Tầm nhìn chiến lược phát triển .14 3.1.3.Quá trình phát triển thành tựu đạt 15 3.1.4.Cơ cấu tổ chức 17 3.2.Ngân hàng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm .19 3.2.1.Quá trình hình thành phát triển chi nhánh Châu Văn Liêm .19 3.2.2.Cơ cấu tổ chức 19 3.2.3.Vị trí thuận lợi thách thức .20 CHƢƠNG 4: PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Á CHÂU – CHI NHÁNH CHÂU VĂN LIÊM 22 4.1.Sơ lược kết hoạt động tín dụng kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu năm 2010 kế hoạch năm 2011 .22 4.2.Qui trình tín dụng ACB – chi nhánh Châu Văn Liêm 24 4.2.1.Các sản phẩm tín dụng .24 4.2.2.Qui trình cho vay 26 4.2.2.1.Tìm hiểu hướng dẫn tiếp nhận hồ sơ vay .26 4.2.2.2.Qui trình thẩm định – xác minh khách hàng .28 4.2.2.3.Giải hồ sơ 29 4.2.2.4.Qui trình lưu trữ hồ sơ 30 4.2.2.5.Theo dõi hồ sơ sau giải ngân 31 4.3.Đánh giá sơ lược tình hình huy động vốn chi nhánh Châu Văn Liêm 33 4.4.Đánh giá sơ lược tình hình sử dụng vốn 34 4.5.Đánh giá tình hình hoạt động tín dụng ACB – chi nhánh Châu Văn Liêm 36 4.6.Những hạn chế hoạt động tín dụng ACB – chi nhánh Châu Văn Liêm 36 4.6.1.Hạn chế phía Ngân hàng .36 4.6.1.1.Hoạt động Marketing 36 4.6.1.2.Hạn chế trình vay vốn 37 4.6.2.Hạn chế phía khách hàng 38 4.6.3.Hạn chế quản lý nhà nước 39 CHƢƠNG 5: MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI ACB – CHI NHÁNH CHÂU VĂN LIÊM 40 5.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng 40 5.2.Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng .42 KẾT LUẬN 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Á Châu TMCP : Thương mại cổ phần NHNN : Ngân hàng nhà nước ALCO : Hội đồng quản lý tài sản nợ có BTD : Ban tín dụng C/A : Nhân viên phân tích tín dụng CIC : Trung tâm thơng tin tín dụng CNĐKKD : Chứng nhận đăng ký kinh doanh ĐHĐCĐ : Đại hội đồng cổ đông HĐQT : Hội đồng quản trị L/A : Nhân viên hành tín dụng TCBS : The Complete Banking Solution PFC : Chuyên viên tư vấn tài cá nhân DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU, SƠ ĐỒ Sơ đồ : Sơ đồ cấu tổ chức ngân hàng Á Châu Bảng : Nguồn vốn huy động ngân hàng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Bảng : Tổng dư nợ cho vay qua năm Bảng : Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay Bảng4 : Dư nợ theo thành phần kinh tế Bảng : Nợ hạn ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Bảng : Kết hoạt động kinh doanh tín dụng TĨM TẮT ĐỀ TÀI Nội dung đề tài gồm chƣơng: Chương 1: Tổng quan Chương bao gồm nội dung: lý hình thành đề tài, mục tiêu nghiên cứu, đối tượng, phương pháp nghiên cứu, phạm vi nghiên cứu, ý nghĩa thực tế đề tài Chương 2: Cơ sở lý luận Ngân hàng Thƣơng Mại Trong chương này, nêu lên ngân hàng Thương Mại chức ngân hàng Đồng thời nêu lên khái niệm tín dụng, vai trò chức tín dụng, phân loại tín dụng, nguyên tắc tín dụng, số tiêu đánh giá hiệu hoạt động tín dụng, nhân tố ẩnh hưởng đến hoạt động rủi ro tín dụng Chương 3: Giới thiệu ACB ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Châu Văn Liêm Gồm nội dung sau: Sơ lược kết hoạt động tín dụng kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu năm 2010 kế hoạch năm 2011, qui trình tín dụng ACB – chi nhánh Châu Văn Liêm, đánh giá sơ lược tình hính huy động vốn, sử dụng vốn, tình hình kinh doanh tín dụng hạn chế hoạt động kinh doanh tín dụng chi nhánh Châu Văn Liêm Chương 5: Một số ý kiến nhằm nâng cao hiệu hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Gồm nội dung sau: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ ĐỀ TÀI 1.1 Lý chọn đề tài: Nền kinh tế thị trường Việt Nam đà phát triển cách mạnh mẽ, có nhiều điều kiện thuận lợi để trở thành công nghiệp dịch vụ phát triển Nhưng với hội để phát triển đối mặt với mơi trường chạnh tranh khắc nghiệt Đòi hỏi chủ thể kinh tế tham gia vào thị trường phải có khả tài vững mạnh Vấn đề vốn đầu tư kinh tế vấn đề tất nóng bỏng nhạy cảm Yêu cầu đặt cho cần phải có lượng vốn lớn đầu tư vào kinh tế Do đó, vai trò tín dụng ngân hàng hoạt động kinh tế quan trọng Trong vòng quay kinh tế, ngành ngân hàng ln có ảnh hưởng to lớn hoạt động kinh doanh Để đáp ứng nhu cầu cấp thiết kinh tế vấn đế vốn đòi hỏi ngân hàng cần phải có sách tín dụng cho phù hợp, hiệu cao, rủi ro thấp Trước tình hình kinh tế khó khăn, ảnh hưởng lớn đến kinh tế nói chung ngành ngân hàng nói riêng, yêu cầu đặt hệ thống Ngân hàng Á Châu chi nhánh Châu Văn Liêm hạn chế thấp rủi ro hoạt động kinh doanh đặc biệt hoạt động tín dụng nhằm mang lại nguồn lợi nhuận tối ưu cho Ngân hàng Nhận thức quan trọng vấn đề này, em lựa chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Châu Văn Liêm” 1.2 Mục tiêu nghiên cứu: Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, hoạt động tín dụng hoạt động chủ yếu gặp nhiều rủi ro nhất, đòi hỏi ngân hàng phải thường xuyên quản lý chặt chẽ hoạt động Do đó, việc phân tích đánh giá hoạt động tín dụng chi nhánh ngân hàng, cần đạt hai mục tiêu: Thứ nhất: xem xét hoạt động cho vay, cung ứng vốn kinh tế ngân hang thương mại cổ phần Á Châu_ Chi nhánh Châu Văn Liêm SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY riêng theo nhóm lưu trữ bìa hồ sơ nhỏ riêng Các nhóm hồ sơ phân loại Việc lưu hồ sơ phân loại theo hai cách sau: - Theo nhóm khách hàng : khách hàng cá nhân hay doanh nghiệp Các hồ sơ vay khách hàng lưu trữ bìa hồ sơ lớn bên ngồi ghi rõ tên khách hàng vay, nhóm khách hàng - Theo thứ tự ngày, tháng, năm: hàng tháng phát sinh hồ sơ vay lưu vào bìa hồ sơ lớn bên ghi rõ ngày, tháng, năm phát sinh hồ sơ vay 4.2.2.5 Theo dõi hồ sơ sau giải ngân : Kiểm tra, theo dõi khoản vay, thu nợ gốc lãi : + Theo dõi trình trả lãi, vốn đôn đốc thu hồi nợ hạn : C/A L/A thường xuyên theo dõi tình hình trả nợ, kỳ hạn trả nợ khách hàng thơng qua hình TCBS thơng qua kê khoản nợ gốc, lãi vay đến hạn phát sinh trước ngày in danh sách khách hàng trả nợ trễ hạn L/A có trách nhiệm soạn thư báo việc thông báo thay đổi lãi suất vay theo mẫu vay lãi suất thả C/A L/A nhắc nhở, đôn đốc khách hàng trả nợ đề suất ý kiến nhận thấy khách hàng có dấu hiệu bất ổn tốn thay đổi làm ảnh hưởng đến khoản vay Trong trường hợp khách hàng có nhu cầu trả nợ vay trước hạn mà hợp đồng tín dụng có qui định việc trả nợ trước hạn phải có đồng ý ACB khách hàng phải có cơng văn đề nghị trả nợ trước hạn, L/A trình cấp có thẩm quyền phê duyệt sau chuyển cho Teller thu nợ Trong trường hợp khoản vay khách hàng bị buộc phải thu hồi nợ trước hạn L/A lập giấy đề nghị thu nợ vay (gốc lãi) theo mẫu trình cấp có thẩm quyền phê duyệt sau chuyển giao cho Teller để thu nợ Ngân hàng định thu hồi nợ trước hạn trường hợp sau: - Khách hàng vi phạm hợp đồng tín dụng, qui chế cho vay ngân hàng, cung cấp thông tin sai thật - Khách hàng bị kiện đe dọa phần lớn tài sản - Ngân hàng phát khách hàng khơng có khả trả nợ SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 31 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY Cần kiểm tra thuờng xuyên tình hình hoạt động khách hàng: C/A phải kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình tài chính, thu nhập, công nợ khách hàng Kiểm tra, đánh giá lại TSTC, cầm cố bảo lãnh (tài sản đảm bảo): nhân viên thẩm định tài sản phối hợp với nhân viên tín dụng đánh giá lại trạng giá trị tài sản đảm bảo vay khách hàng Việc đánh giá lại tài sản bất động sản thực 12tháng/lần Tái đánh giá lại dự án trung dài hạn tài trợ: dự án trung dài hạn cần thẩm định lại để cập nhật xác kịp thời thơng tin khách hàng việc đảm bảo sử dụng vốn vay mục đích, khả hồn trả nợ vay, hạn chế tối đa rủi ro xảy Cơ cấu lại thời hạn nợ vay: khách hàng cần cấu lại thời hạn trả nợ (gia hạn nợ vay điều chỉnh kỳ hạn trả nợ), khách hàng phải gửi giấy đề nghị gia hạn nợ giấy điều chỉnh kỳ hạn nợ (theo mẫu qui định) cho ACB theo thời gian qui định hợp đồng tín dụng Chuyển nợ hạn: dùng trường hợp : Đến hạn trả nợ mà khách hàng không trả nợ không đồng ý gia hạn / điều chỉnh kỳ hạn trả nợ Có định thu hồi nợ trước hạn vòng 30 ngày khách hàng khơng tốn đủ nợ vay Thanh lý hợp đồng/ tất toán khoản vay: Thanh lý hạn: hồ sơ lý khách hàng toán đầy đủ, hạn vốn vay, lãi khoản phí có liên quan Nhân viên C/A kiểm tra thực tất toán khoản vay Nhân viên pháp lý chứng từ quản lý tài sản thực thủ tục cấp giải chấp cho khách hàng Thanh lý trước hạn: khách hàng có yêu cầu toán hồ sơ trước hạn, nhân viên LSO phải trình gấp cho cấp có thẩm quyền ký duyệt, tính rốn lại khoản lãi, phí, lãi phạt,…Tiến hành tất toán khoản vay cho khách hàng SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 32 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY 4.3 Đánh giá sơ lƣợc tình hình huy động vốn chi nhánh Châu Văn Liêm: Công tác huy động vốn xem nhiệm vụ trọng tâm ngân hàng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Về cấu nguồn vốn huy động: Bảng 1: Nguồn vốn huy động ngân hàng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Chênh lệch 2010/2009 Đơn vị: Triệu đồng 2009 2010 Tiền gửi toán 241.639 276.475 34.836 14% a Doanh nghiệp 151.318 210.039 58.721 39% b Doanh nghiệp tư nhân 10.096 8.379 (1.717) -17% c Cá nhân 80.225 58.056 (22.169) -27% 1.745.511 2.025.222 279.711 16% 1.745.511 2.025.222 279.711 16% Tiền gửi tiết kiệm Tuyệt đối Tương đối a Doanh nghiệp b Doanh nghiệp tư nhân c Cá nhân Tiền ký quỹ 40.897 25.009 (15.870) -39% a Doanh nghiệp 26.372 21.220 (5.152) -19% b Doanh nghiệp tư nhân 12.832 1.916 (10.916) -85% 1.692 1.872 180 10% c Cá nhân Tổng vốn huy động 2.028.046 2.326.654 (Nguồn: ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm) Thông qua bảng số liệu bên trên, ta thấy tiền gửi tốn tiền gửi doanh nghiệp, doanh nghiệp tư nhân lớn gấp lần tỷ lệ tiền gửi cá nhân Điều cho thấy rõ rủi ro khoản chi nhánh xảy tiền gửi doanh nghiệp doanh nghiệp tư nhân thường có tính chất dài hạn tiền gửi cá nhân Vì cá nhân có nhu cầu phát sinh thường hay rút tiền so với chức kinh tế Bên cạnh đó, tiền gửi tiết kiệm năm 2010 tăng cao với năm 2009 1,16 lần Điều cho ta thấy, hoạt động huy động vốn chi nhánh Châu Văn Liêm năm 2010 đạt hiệu nhiều so với năm 2009 Về tăng trưởng vốn huy động: Trong năm 2010, tổng nguồn vốn huy động ngân hàng đạt 2.326.654 tăng 14,7% so với năm 2009 Điều cho thấy, tình hình SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 33 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY huy động vốn ngân hàng ngày tăng cao Điều chứng tỏ khả tài ngân hàng cao, bên cạnh chi nhánh đưa mức lãi suất phù hợp làm thu hút lượng lớn khách hàng giữ niềm tin khách hàng cũ Trong năm 2010, lượng khách hàng ngân hàng 9.929 người tăng 200 người so với năm 2009 4.4 Đánh giá sơ lƣợt tình hình sử dụng vốn: Về tăng trưởng tín dụng: Bảng 2: Tổng dư nợ cho vay qua năm ĐV: tỷ đồng Năm 2008 2009 2010 Dư nợ cho vay 1.203 1.515 1.957 (Nguồn báo cáo tài ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm) Qua bảng số liệu ta thấy, năm qua hoạt động tín dụng ACB ln đạt mức tăng trưởng tốt Điều thể hiện, ACB khơng ngừng nâng cao hồn thiện sách tín dụng sản phẩm ACB không ngừng sáng tạo để đáp ứng nhu cầu đa dạng thành phần kinh tế, cung cấp thêm nhiều sản phẩm tín dụng Về cấu tín dụng: Bảng 3: Dư nợ cho vay theo thời hạn cho vay Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu 2009 2010 Tỷ lệ % 34,6% Cho vay ngắn hạn 841.381 1.132.918 Cho vay trung hạn 308.081 369.268 19% Cho vay dài hạn 365.722 453.928 24% 1.515.184 1.956.114 29% Tổng dư nợ (Nguồn báo cáo tài ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm) Qua bảng số liệu ta thấy tình hình dư nợ qua năm tăng, điều cho thấy ACB phát triển dư nợ tốt vững chắc, cụ thể sau: Dư nợ cho vay ngắn hạn năm 2010 tăng 34,6% so với năm 2009 Dư nợ cho vay trung hạn năm 2010 tăng 19% so với năm 2009 Dư nợ cho vay dài hạn năm 2010 tăng 24% so với năm 2009 SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 34 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY Bên cạnh đó, cấu tín dụng ngân hàng khơng bền vững cho với tỷ lệ cho vay ngắn hạn chiếm tỷ trọng 58% tổng dư nợ chi nhánh Điều làm chi chi nhánh không tránh khỏi rủi ro kỳ hạn có biến động xấu Bảng4: Dư nợ theo thành phần kinh tế: Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Doanh nghiệp 2009 957.227 1.285.958 73.861 84.268 484.097 586.480 1.515.186 1.956.707 Doanh nghiệp tư nhân Cá nhân Tổng dư nợ 2010 (Nguồn báo cáo tài ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm) Nhìn bảng 4, thấy khách hàng chủ yếu ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm doanh nghiệp chiếm tỷ trọng gần 65%, khách hàng cá nhân chiếm tỷ trọng gần 30% Xét khía cạnh dân cư, quận đượ biết đến khu vực tập trung đông dân cư doanh nghiệp tư nhân Nhưng bảng số liệu dư nợ theo doanh nghiệp tư nhân chiếm tỷ lệ thấp Do đó, thấy việc phát triển dư nợ tín dụng theo thành phần kinh tế chưa tốt Nợ hạn: Tỷ lệ nợ hạn ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm năm 2009 2010 nhỏ qui định thông lệ quốc tế 5% Đồng thời thấp so với bình quân hệ thống ngân hàng thương mại nước 1,89% (năm 2010) Bảng 5: Nợ hạn ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Đơn vị: Triệu đồng Chỉ tiêu Nợ hạn Tổng vốn cho vay Nợ hạn/Tổng vốn cho vay Năm 2009 Năm 2010 414 6.439 1.500.035 1.937.140 0,03% 0,33% (Nguồn báo cáo tài ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm) Kết cho thấy khả quản lý rủi ro chi nhánh tốt Điều cho thấy ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm cho vay nhiều khơng phải SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 35 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY mà ngân hàng cho vay cách bừa bãi Chính điều giúp cho ngân hàng trì tỷ lệ nợ hạn mức thấp 4.5 Đánh giá hoạt động tín dụng ACB – Châu Văn Liêm: Nhìn chung hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm có nhiều chuyển biến tích cực Chi nhánh tăng cường cơng tác kiểm sốt trước, sau cho vay, thực chế tín dụng, cơng tác thẩm định cho vay cơng trình dự án trung dài hạn tốt Lợi nhuận hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm năm 2010 tăng 60% so với năm 2009, từ mức 54 tỷ đồng lên 87 tỷ đồng Hệ số sinh lãi đồng vốn đầu tư kinh doanh tín dụng tăng từ 3,6% lên 4,5% vào năm 2010 Có thể đánh giá rằng, hiệu từ hoạt động tín dụng giúp ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm có tăng trưởng lợi nhuận bối cảnh tăng trưởng tín dụng giảm sút Bảng 6: Kết hoạt động kinh doanh tín dụng Đơn vị tính: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng 324.578 425372 Tổng chi phí từ hoạt động tín dụng -255.288 -334.082 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng trước dự phòng 69.290 91.290 Tổng chi phí dự phòng -15.426 -4.340 Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng sau dự phòng 53.864 86.950 3,6% 4,5% Hệ số sinh lãi đồng vốn đầu tư kinh doanh tín dụng (Nguồn báo cáo tài ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm) 4.6 Những hạn chế hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm: 4.6.1 Hạn chế phía ngân hàng: 4.6.1.1 Hoạt động Marketing: Để đạt lợi nhuận cao, đòi hỏi ngân hàng phải huy động tối đa nguồn vốn dân cư, đồng thời sử dụng nguồn vốn cách triệt để có hiệu SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 36 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY Để đạt điều đó, đối tượng phục vụ hoạt động sản phẩm ngân hàng khách hàng, để có khách hàng, vai trò Marketing bước quan trọng Đối với ACB ngoại lệ, nhiên, trước công tác tiếp thị nhân viên phân tích tín dụng đảm nhiệm chủ yếu gửi thư đến khách hàng Việc làm giảm hiệu cơng việc nhân viên tín dụng, khối lượng công việc nhiều Nhận thức điều đó, ACB sớm thành lập cho phận phát triển khách hàng (PFC) Có thể nói lợi ACB so với ngân hàng khác ngân hàng thương mại Việt Nam nhân viên tín dụng phải đảm đương công việc Hiện nay, phận phát triển chất lượng chuyên môn số lượng Tuy nhiên, đặc thù chế hội sở nên chương trình Marketing ACB phận hội sở đưa ra, phận PFC chi nhánh kênh bán hàng Do không chủ động nhiều chương trình Marketing nên hoạt động tiếp thị chi nhánh chưa thực sâu xát với địa bàn hoạt động Nhất quận 5, nơi tập trung phần lớn người Hoa Khách hàng chủ yếu chi nhánh chủ yếu khách hàng vay lại, người quen giới thiệu,… 4.6.1.2 Hạn chế trình vay vốn: Quá trọng đến tài sản chấp: Khi xét duyệt trình cho vay, ACB q trọng đến tài sản chấp dù tài sản chấp đánh giá sát với thị trường Điều giải thích sau: Vì giá trị bất động sản gắn liền với lợi ích khách hàng ngân hàng Ngân hàng cần thẩm định vay khả khách hàng, sử dụng nguồn vốn có hiệu giảm thiểu rủi ro sử lý tài sản chấp khách hàng cần tài sản đánh giá cao vay nhiều Về việc mua bảo hiểm: Khi bất động sản thuộc loại bắt buộc phải mua bảo hiểm rủi ro bảo hiểm hỏa hoạn, nhâ viên tín dụng yêu cầu mua bảo hiểm có thời gian bảo hiểm thời hạn vay với giá trị bảo hiểm giá trị nhỏ hai tiêu chí: - 110% nghĩa vụ trả nợ ACB SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 37 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY - 100% giá trị tài sản gắn liền với đất ACB thẩm định Tuy nhiên, xảy rủi ro, công ty bảo hiểm cử người xem xét mức độ thiệt hại đền bù theo thiệt hại mà cơng ty xác định Điều khiến cho chi phí bảo hiểm mà khách hàng bỏ chưa thể giải khó khăn khách hàng xảy rủi ro, ngân hàng chưa thu lại đủ nợ cho vay Thủ tục công chứng kéo dài thời gian vay vốn: theo qui định trước giải ngân cho khách hàng, nhân viên ngân hàng khách hàng phải đến phòng cơng chứng phòng tài ngun mơi trường quận để tiến hành công chứng đăng lý giao dich đảm bảo Khâu kiểm tra, giám sát sau giải ngân không đảm bảo: Theo qui định ngân hàng, sau giải ngân, nhân viên tín dụng phải trọng công tác kiểm tra sau cho vay: -Thường xuyên kiểm tra, giám sát trình sử dụng vốn vay thơng quau việc giải ngân -Kiểm tra, giám sát tình hình tài khách hàng tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh khách hàng -Thường xuyên kiểm kê tài sản đảm bảo Tuy nhiên, số lượng khách hàng ngân hàngkhá lớn so với nhân viên tín dụng, bên cạnh đó, C/A ngồi việc thẩm định khách hàng, thẩm định tài sản có nhu cầu vay vốn, hỗ trợ PFC việc tìm kiếm giới thiệu khách hàng Vì thế, C/A đảm đương tốt hết cơng việc Nhất vào thời điểm mà ngân hàng áp dụng cho vay hỗ trợ lãi suất khâu kiểm tra, giám sát sau giải ngân lại trở nên quan trọng để tránh tình trạng khách hàng đảo nợ để hưởng chênh lệch lãi suất 4.6.2 Hạn chế phía khách hàng: Đối tượng vay địa bàn chủ yếu khách hàng cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh cá thể, doanh nghiệp tư nhân đối tượng khách hàng chưa có thói quen sử dụng sản phẩm dịch vụ ngân hàng thông tin mà khách hàng cung cấp chưa xác SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 38 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY Thêm vào đặc điểm đối tượng khách hàng, chất lượng thông tin khách hàng cung cấp cho ngân hàng khơng thật xác khoản thu nhập, chi phí ước lượng mà không chứng từ chứng minh Khách hàng e ngại việc tiết lộ thơng tin tài thân cho ngân hàng dẫn đến thơng tin khơng xác, dẫn đến việc tính tốn khả trả nợ khách hàng khơng thích hợp, làm tăng rủi roc ho ngân hàng khả vỡ nợ cho khách hàng 4.6.3 Hạn chế quản lý nhà nƣớc: Đầu tiên phải nói đến chồng chéo sửa đổi liên tục văn pháp luật khiến cho ngân hàng lúng túng việc quản lý Bên cạnh đó, trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) ngân hàng nhà nước lập để hỗ trợ thông tin cho NHTM, đầu mối thu thập thông tin chủ yếu ngân hàng mối quan hệ tín dụng tình hình trả nợ khách hàng Các thơng tin mà khách hàng thu thập như: tên, địa chỉ, số điện thoại khách hàng; khách hàng có quan hệ tín dụng với tổ chức tín dụng hay chưa; số tiền vay mà khách hàng vay tổ chức tín dụng Với thơng tin này, ngân hàng khai thác thường xuyên cho khách hàng đóng phí cho lần hỏi Ngồi CIC, C/A phải thẩm định nguồn tài khách hàng Việt Nam chưa có liên thơng với quan thuế, hải quan,… để kiểm chứng thơng tin tài khách hàng cung cấp Đây thách thức cho hệ thống ngân hàng việc mở rộng tín dụng cho kinh tế điều kiện thơng tin bất cân xứng SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 39 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY CHƢƠNG 5: MỘT SỐ Ý KIẾN NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI ACB – CHI NHÁNH CHÂU VĂN LIÊM 5.1 Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng: Tăng trưởng dư nợ cho vay: Về tín dụng cá nhân:  Phát triển mơ hình PFC C/A (bán hàng chủ động)  Bán chéo sản phẩm khách hàng doanh nghiệp  Không ngừng nâng cao chất lượng sản phẩm tín dụng  Hồn thiện qui trình tín dụng Về tín dụng doanh nghiệp:  Phát huy mơ hình quản lý khách hàng thơng qua nhiều đầu mối  Đẩy mạnh cho vay tài trợ xuất nhập  Bán chéo sản phẩm khách hàng cá nhân Đẩy mạnh tăng trưởng tín dụng gắn kết với quản lý rủi ro: Chủ động tìm khách hàng tiếm năng, dự án lớn có tính khả thi cao, khơng phân biệt loại hình sở hữu Để làm điều này, ngân hàng cần bám sát vào dự án lớn, chương trình kinh tế trọng điểm, tổng cơng ty có vai trò quang trọng… để đẩy mạnh cho vay nhằm đẩy nhanh tốc độ tăng trưởng tín dụng Nâng cao chất lượng tín dụng, cải tiến phương pháp quản lý rủi ro tín dụng, trì tỷ lệ nợ hạn mức ngành, hoàn thiện hệ thống phân loại khoản vay Tăng cường lực tài phương án ngồi vốn ngân sách Nhà Nước, gắn với đẩy nhanh công tác xử lý nợ xấu theo nguyên tắc kiên trì liệt Tăng lợi nhuận hoạt động tín dụng: đẩy mạnh cho vay theo sản phẩm có lãi suất lợi nhuận cao Giảm tỷ lệ nợ xấu Đa dạng hóa danh mục đầu tư tín dụng: SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 40 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY Hoạt động tín dụng hiệnnay chưa cân xứng với khả huy động vốn ngân hàng, tập trung, thiếu định hướng Để khắc phục tình trạng này, ngân hàng cần phải xây dựng danh mục tín dụng cụ thể Nhằm nâng cao tốc độ tăng trưởng tín dụng Cần có đầu tư vào công tác nghiên cứu, phát triển sản phẩm nhằm đáp ứng tối đa nhu cầu đối tượng khách hàng Nên có mở rộng cho vay lĩnh vực khác Để thực đa dạng hóa danh mục cho vay, ngân hàng cần phải có sách khách hàng linh hoạt, mềm dẻo, phục vụ khách hàng tốt tất loại hình dịch vụ, phải có chiến lược phát triển thương hiệu chiều sâu Thực tốt công tác khách hàng: Tiếp tục trì củng cố mối quan hệ với khách hàng truyền thống, đặc biệt khách hàng chiến lược mục tiêu phát triển chi nhánh thời kỳ Đó doanh nghiệp hoạt động lĩnh vực xuất nhập khẩu, thương mại, dịch vụ xây dựng Phát triển Marketing ngân hàng Marketing ngân hàng tiến trình đó, ngân hàng hướng nỗ lực vào việc thỏa mãn nhu cầu mong muốn khách hàng cách chủ động, từ thỏa mãn nhu cầu mong muốn ngân hàng Như vậy, nhiệm vụ ngân hàng biết nhu cầu, mong muốn khách hàng thỏa mãn nhu cầu Nhất thời đại bùng nổ thông tin nay, hoạt động quảng cáo để người dân hiểu hết hoạt động tín dụng ngân hàng cần thiết Phát triển nguồn nhân lực Trong tất nguồn lực nguồn nhân lực quan trọng thiếu Nên việc xây dựng đào tạo nguồn nhân lực đáp ứng đầy đủ chuyên môn nghề nghiệp đạo đức tiêu chuẩn khác luôn cần thiết tổ chức nào, kể ngân hàng Do đó, việc tuyển chọn cán tín dụng PFC phải: - Có trách nhiệm có đạo đức nghề nghiệp để có khả xử lý tốt hoàn cảnh - Phải có lĩnh kinh nghiệm nghề nghiệp Trong trình làm việc đòi hỏi phải có tinh thần học hỏi, đăc biệt phải cập nhật văn luật liên quan đến lĩnh SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 41 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY vực tài ngân hàng, cơng nghệ để đáp ứng yêu cầu ngày cao công việc 5.2 Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng: Xử lý nợ tồn đọng  Thu nợ trực tiếp từ khách hàng Đây biện pháp để giải tận gốc khoản nợ tồn đọng, nhiên biện pháp có hiệu doanh nghiệp hoạt động khả hoạt động Cách nhanh chóng để thu hồi nợ vay thực sách miễn giảm phần nợ lãi cho khách hàng động viên doanh nghiệp bán bớt phần tài sản không cần thiết để trả nợ  Thu hồi nợ từ việc xử lý tài sản, nhờ đến can thiệp pháp luật để thu hồi nợ Đây cách thức cuối mà thân ngân hàng không muốn, song cần kiên khởi kiện tòa án nợ khơng có thiện chí hợp tác với ngân hàng để nhanh chóng thu hồi nợ Với khoản nợ xử lý quỹ dự phòng, ngân hàng cần có kế hoạch theo dõi, tiếp tục thu hồi nợ làm tăng nguồn thu cho ngân hàng Tăng cường vốn tự có Trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, vốn tự có coi tảng, đệm để phòng chống rủi ro Chú trọng phát triển nguồn lực Thẩm định tốt trước cho vay  Nâng cao chất lượng thông tin phục vụ cho cơng tác thẩm định  Thẩm định tính hiệu khả thi dự án Khi phân tích tiêu tài ngồi tiêu NPV, IRR, ngân hàng cần phải trọng đến việc phân tích độ nhạy cảm tiêu hiệu  Thẩm định khách hàng vay vốn SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 42 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY Yếu tố cần quan tâm khả tài doanh nghiệp, tiêu ROA, ROE, hệ số nợ, hệ số tài trợ,… xét khoảng thời gian định Cần phải xác định chiều sâu phát triển doanh nghiệp thể hiên chiến lược phát triển, sách điều hành máy quản lý, đội ngũ kế cận Kiểm tra tín dụng chặt chẽ Phải thường xuyên kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh khách hàng để đảm bảo vốn vay sử dụng mục đích, an tồn, hiệu Thơng qua việc theo dõi vốn vay, cán tín dụng cần lưu ý khách hàng biết thời hạn trả nợ đôn đốc họ thu xếp ngân quỹ để trả nợ ngân hàng thời hạn thỏa thuận Hiện đại hóa cơng nghệ ngân hàng góp phần hạn chế rủi ro Việc đại hóa cơng nghệ cần thiết hoạt động thẩm định giúp cho việc thu thập thông tin để thẩm định giám sát khách hàng hiệu Hơn nữa, trình xếp lại mơ hình tổ chức, tăng cường kỹ quản lý rủi ro,… muốn thành công phải có hỗ trợ cơng nghệ Nâng cao hiệu hoạt động kiểm tra nội Để kịp thời phát ngăn ngừa rủi ro tín dụng Cơng tác kiểm sốt nội giúp cho ngân hàng phát dấu hiệu phát sinh nghiệp vụ riêng lẻ Cần có chế quản lý rủi ro Hiện nay, hầu hết ngân hàng tham gia vào thị trường bất động sản, chứng khoán thị trường vàng Đây thị trường có khả sinh lời cao ngược với khả sinh lời cao tiềm ẩn nhiều rủi ro Vì thế, cần có chế quản lý rủi ro đời SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 43 Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH DUY KẾT LUẬN Hệ thống ngân hàng nước ta có 15 năm đổi mới, có bước phát triển nhảy vọt loại hình sở hữu, mơ hình tổ chức, cơng nghệ nghiệp vụ, qui mơ kinh doanh…Song đến nay, rủi ro mà ngân hàng gặp pphải nhỏ Và hậu chất lượng tín dụng dẫn đến rủi ro tín dụng ảnh hưởng định quan trọng đến hoạt đơng ngân hàng Á Châu nói riêng tài Việt Nam nói chung Như biết lợi nhuận chủ yếu ngân hàng sinh từ hoạt động xoay vòng nguồn vốn nhàn rỗi huy động để thực công tác cho vay nhằm hưởng chênh lệch mức lãi suất tiên gửi cho vay cộng với lợi nhuận có từ hoạt động bán vốn cho Hội Sở để đầu tư Theo tình hình hoạt động ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm cho thấy hoạt huy động tiền gửi hoạt động cho vay năm gần diễn tốt Nhưng bên cạnh đó, có vài hạn chế hoạt động tín dụng Do đó, để hạn chế đến mức thấp rủi ro việc cấp tín dụng, ACB cần phải có biện pháp kịp thời hiệu để nâng cao hoạt động tín dung Hy vọng chuyên đề “Phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Châu Văn Liêm” góp phần nhỏ vào kế hoạch cải thiện kết hoạt động kinh doanh tín dụng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm nâng cao trì phát triển ổn định tương lai Ngân hàng SVTH: THIỀU THỊ VĨNH AN 44 TÀI LIỆU THAM KHẢO Báo cáo thường niên ngân hàng TMCP Á Châu năm 2009 Ngân hàng Hồng Kông; Cẩm nang tín dụng; Viện Thơng Tin Khoa Học Xã Hội; NXB Khoa Học Xã Hội Hà Nội; năm 1994 PGS.TS.Nguyễn Văn Dờn; Tiền tệ - Ngân hàng; NXB Đại Học Quốc Gia Tp.HCM TS Nguyễn Minh Kiều; Tiền tệ - Ngân hàng; NXB Thống Kê; năm 2007 Đại học ngân hàng,;Giáo trình Tín dụng – ngân hàng TS Hồ Diệu; Tín dụng ngân hàng, NXB Thống Kê; năm 2001 Trang web: www.acb.com.vn ... – Chi nhánh Châu Văn Liêm Chương 4: Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng TMCP Á Châu – Chi nhánh Châu Văn Liêm Gồm nội dung sau: Sơ lược kết hoạt động tín dụng kinh doanh Ngân hàng TMCP Á Châu. .. chi nhánh ngân hàng hoạt động gồm: ngân hàng Ngoại Thương, ngân hàng Công Thương, ngân hàng Nông Nghiệp phát triển Nông Thôn, ngân hàng Đầu Tư Phát Triển, ngân hàng Sài Gòn Thương Tín, ngân hàng. .. hiệu hoạt động tín dụng ACB – Chi nhánh Châu Văn Liêm Gồm nội dung sau: Giải pháp nâng cao hiệu hoạt động tín dụng, Giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng Chuyên đề thực tập GVHD: Th.S NGUYỄN KHÁNH