Giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu tại sở giao dịch II ngân hàng công thương việt nam

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ TP.HCM NGUYỄN ĐOÀN MẠNH LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ TP Hồ Chí Minh – Năm 2004 MỤC LỤC TRANG PHỤ BÌA LỜI CAM ĐOAN MỤC LỤC DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU, ĐỒ THỊ MỞ ĐẦU CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1.1 CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng 1.1.2 Chức tín dụng 1.1.3 Vai trò tín dụng 1.2 CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG 1.2.1 Tín dụng thương mại ( tín dụng hàng hóa – Commercial Credit) 1.2.2 Tín dụng ngân hàng (Bank Credit) 1.2.3 Tín dụng nhà nước (State Credit) 10 1.2.4 Tín dụng quốc tế 11 1.3 VẤN ĐỀ HIỆU QUẢ TÍN DỤNG 12 1.3.1 Hiệu tín dụng kinh tế 12 1.3.2 Hiệu tín dụng ngân hàng thương mại 12 CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 14 2.1.1 Lòch sử phát triển Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 14 2.1.2 Vài nét Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công Thương Việt Nam kết hoạt động kinh doanh năm qua 15 2.1.2.1 Giới thiệu vài nét Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công Thương Việt Nam 15 2.1.2.2 Kết hoạt động kinh doanh SGDII năm qua 16 2.2 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TAÏI SGDII 23 2.2.1 Hoạt động tín dụng nói chung 23 2.2.2 Hoạt động tín dụng tài trợ xuất 28 2.2.2.1 Các hình thức cho vay tài trợ xuất 28 2.2.2.2 Các kết đạt 30 2.3 NHẬN XÉT VÀ ĐÁNH GIÁ VỀ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TẠI SGDII 32 2.3.1 Những mặt đạt 32 2.3.2 Một số tồn 33 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG P HÁT TRIỂN CỦA SGDII 36 3.1.1 Tình hình chung kinh tế – xã hội TP.HCM 36 3.1.1.1 Tình hình chung 36 3.1.1.2 Tình hình tài tín dụng 36 3.1.1.3 Tình hình kinh doanh NHCT Việt Nam 37 3.1.2 Mục tiêu đònh hướng phát triển SGDII 37 3.2 GIẢI PHÁP NHẰM MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TẠI SGDII 39 3.2.1 Gia tăng nguồn vốn huy ñoäng 39 3.2.2 Nâng cao tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất 40 3.2.3 Mở rộng đòa bàn hoạt động cho vay tài trợ xuất khẩu, doanh nghiệp khu công nghiệp, khu chế xuất tỉnh có tốc độ tăng trưởng cao 43 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng hóa xuất khaåu 44 3.2.5 Nghiên cứu triển khai đa dạng hóa nghiệp vụ tài trợ xuất 45 3.2.6 Bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động tài trợ xuất 47 3.2.7 Kiến nghò NHCT Việt Nam quan ban nghành biện pháp tháo gỡ vướng mắc khó khăn 50 KẾT LUẬN TÀI LIỆU THAM KHẢO MỞ ĐẦU Khi ngày hòa nhập vào hệ thống kinh tế toàn cầu, kinh tế nước ta phải đối mặt với nhiều thách thức hội Mặc dù thực trạng nhiều yếu tiềm tăng trưởng dài hạn Việt Nam sáng lạn Từ quốc gia nông nghiệp lạc hậu, nước ta bước vươn lên để trở thành nước nông-công nghiệp phát triển Góp phần quan trọng thành tựu chung đất nước, hoạt động xuất Việt Nam giải vấn đề kinh tế, khai thác nội lực phát huy tiềm năng, lợi so sánh đất nước Hoạt động xuất phát triển tạo nguồn vốn ngoại tệ chủ yếu phục vụ cho nhu cầu nhập máy móc thiết bò trang thiết bò, kỹ thuật công nghệ; đóng góp vào việc chuyển dòch cấu kinh tế, thúc đẩy sản xuất phát triển;cải thiện tình trạng thiếu hụt cán cân toán quốc tế; tác động tích cực đến việc giải công ăn việc làm; tạo tiền đề để mở rộng phát triển mối quan hệ kinh tế đối ngoại Sau 15 năm thành lập phát triển, với nghiệp đổi đất nước, Ngân hàng Công thương Việt Nam có bước phát triển quy mô, số lượng đóng góp đáng kể vào công công nghiệp hóa – đại hóa đất nước Trong đó, Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam (SGDII) với xuất phát điểm thấp, thành lập từ việc sát nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương Thành phố Hồ Chí Minh với muôn vàn khó khăn, tình hình tài vô khó khăn dư nợ luân chuyển thấp (chỉ có 764 tỷ đồng), uy tín số lượng khách hàng giảm sút nghiêm trọng Tuy nhiên, với nỗ lực không ngừng tập thể đầy lòng nhiệt tình, đoàn kết đồng lòng khắc phục khó khăn hướng tới tương lai, hoạt động kinh doanh SGDII có bước phát triển bậc, tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân qua năm mức cao, nguồn vốn huy động dồi dào, khả cung ứng ngoại tệ mạnh, hoạt động dòch vụ ngân hàng phát triển toàn diện, đủ sức cạnh tranh khẳng đònh vò SGDII so với ngân hàng thương mại khác đòa bàn Đạt kết trên, việc phát triển toàn diện hoạt động kinh doanh hoạt động tín dụng, cho vay tài trợ xuất hoạt động mang tính chất mũi nhọn, tạo điều kiện để thúc đẩy phát triển dòch vụ khác, tạo nguồn thu ngoại tệ cho SGDII để đáp ứng nhu cầu nhập lớn ngành như: sắt thép, xi măng, phân bón, hóa chất, … Hoạt động tín dụng tài trợ xuất SGDII phát triển mạnh qua năm có chất lượng hiệu quả, mang lại nguồn thu đáng kể từ hoạt động thúc đẩy nghiệp vụ ngân hàng khác SGDII phát triển, góp phần khắc phục khó khăn nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động tín dụng SGDII Chính vậy, thực Luận văn Thạc sỹ kinh tế, mạnh dạn chọn đề tài: “Giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam” Mục tiêu luận văn đánh giá thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất SGDII, qua đưa mặt đạt số tồn nghiệp vụ Từ đề xuất giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng SGDII Toàn luận văn bao gồm 52 trang, 11 biểu đồ, 03 bảng số liệu Kết cấu luận văn bao gồm 03 chương phần mở đầu kết luận: Chương 1: Một số vấn đề lý luận tín dụng Chương 2: Thực trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam CHƯƠNG 1: MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ TÍN DỤNG 1.1 CHỨC NĂNG VÀ VAI TRÒ CỦA TÍN DỤNG 1.1.1 Khái niệm tín dụng Tín dụng quan hệ vay mượn, quan hệ sử dụng vốn lẫn người vay người cho vay dựa nguyên tắc hoàn trả Nói cách khác, tín dụng quan hệ kinh tế hai chủ thể Nhờ quan hệ mà phận vốn (bằng tiền vật) chuyển từ chủ thể cho vay sang chủ thể vay để sử dụng cho nhu cầu sản xuất kinh doanh đời sống Sau đó, vốn phải hoàn trả cho người cho vay kèm theo số lợi tức đònh Tín dụng biểu qua sơ đồ sau: (1) Cho vay vốn Chủ thể cho vay Chủ thể vay (Lender) (Borrower) (2) Hoàn trả vốn lãi Tín dụng phạm trù kinh tế hàng hóa, có trình đời tồn phát triển với phát triển kinh tế hàng hóa Lúc đầu, quan hệ tín dụng hầu hết tín dụng vật phần nhỏ tín dụng kim, tồn tên tín dụng nặng lãi, sở quan hệ tín dụng lúc phát triển bước đầu quan hệ hàng hóa - tiền tệ điều kiện sản xuất hàng hóa phát triển Các quan hệ tín dụng phát triển thời kỳ chiếm hữu nô lệ chế độ phong kiến, phản ánh thực trạng kinh tế sản xuất hàng hóa nhỏ Chỉ đến phương thức sản xuất TBCN đời, quan hệ tín dụng có điều kiện để phát triển Tín dụng vật nhường chỗ cho tín dụng kim, tín dụng nặng lãi phi kinh tế nhường chỗ cho loại tín dụng khác ưu việt tín dụng ngân hàng, tín dụng phủ, … Tín dụng có trình tồn phát triển lâu dài qua nhiều hình thái kinh tế xã hội, có nhiều hình thức khác nhau, có tính chất chung sau: • Tín dụng trước hết chuyển giao quyền sử dụng số tiền (hiện kim) tài sản (hiện vật) từ chủ thể sang chủ thể khác, không làm thay đổi quyền sở hữu chúng • Tín dụng có thời hạn phải “hoàn trả” • Giá trò tín dụng bảo tồn mà nâng cao nhờ lợi tức tín dụng 1.1.2 Chức tín dụng * Chức thứ nhất: Chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ Đây chức tín dụng, nhờ chức tín dụng mà nguồn vốn tiền tệ xã hội điều hòa từ nơi “thừa” sang nơi “thiếu” để sử dụng nhằm phát triển kinh tế Tập trung phân phối lại vốn tiền tệ hai mặt hợp thành chức cốt lõi tín dụng - Ở mặt tập trung lại vốn tiền tệ: nhờ hoạt động hệ thống tín dụng mà nguồn tiền nhàn rỗi tập trung lại, bao gồm tiền nhàn rỗi dân chúng, vốn tiền doanh nghiệp, vốn tiền tổ chức đoàn thể, xã hội, … - Ở mặt phân phối lại vốn tiền tệ: mặt chức này, chuyển hóa để sử dụng nguồn vốn tập trung để đáp ứng nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa nhu cầu tiêu dùng toàn xã hội Cả hai mặt tập trung phân phối lại vốn thực theo nguyên tắc hoàn trả tín dụng có ưu rõ rệt, kích thích mà tập trung vốn, thúc đẩy việc sử dụng vốn có hiệu Nhờ chức tập trung phân phối lại vốn tiền tệ tín dụng, mà phần lớn nguồn tiền xã hội từ chỗ tiền “nhàn rỗi” cách tương đối huy động sử dụng cho nhu cầu sản xuất đời sống, làm cho hiệu sử dụng vốn toàn xã hội tăng * Chức thứ hai: Chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội Nhờ hoạt động tín dụng mà phát huy chức tiết kiệm tiền mặt chi phí lưu thông cho xã hội, điều thể qua mặt sau đây: - Hoạt động tín dụng, trước hết tạo điều kiện cho đời công cụ lưu thông tín dụng thương phiếu, kỳ phiếu ngân hàng, loại séc, phương tiện toán đại thẻ tín dụng, thẻ toán, … cho phép thay số lượng lớn tiền mặt lưu hành (kể tiền đúc kim loại q trước tiền giấy nay) nhờ làm bớt chi phí có liên quan in tiền, đúc tiền, vận chuyển, bảo quản tiền, … - Với hoạt động tín dụng, đặc biệt tín dụng ngân hàng mở khả lớn việc mở tài khoản giao dòch toán thông qua ngân hàng dùi hình thức chuyển khoản bù trừ cho - Cùng với phát triển mạnh mẽ tín dụng hệ thống toán qua ngân hàng ngày mở rộng, vừa cho phép giải nhanh chóng mối quan hệ kinh tế, vừa thúc đẩy trình ấy, tạo điều kiện cho kinh tế-xã hội phát triển - Nhờ hoạt động tín dụng, mà nguồn vốn nằm xã hội huy động để sử dụng cho nhu cầu sản xuất lưu thông hàng hóa có tác dụng tăng tốc độ chu chuyển vốn phạm vi toàn xã hội * Chức thứ ba: Chức phản ánh kiểm soát hoạt động kinh tế Đây chức phát sinh, hệ hai chức nói Sự vận động vốn tín dụng phần lớn vận động gắn liền với vận động vật tư, hàng hóa, chi phí xí nghiệp tổ chức kinh tế, qua tín dụng gương phản ánh hoạt động kinh doanh doanh nghiệp mà thông qua thực việc kiểm soát hoạt động nhằm ngăn chặn tượng tiêu cực lãng phí, vi phạm luật pháp, … hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp 1.1.3 Vai trò tín dụng Nói đến vai trò tín dụng, nói đến tác động tín dụng kinh tế – xã hội Vai trò tín dụng bao gồm vai trò hai mặt tích cực, mặt tốt, mặt tiêu cực, mặt xấu Ở mặt tích cực, tín dụng có vai trò sau đây: * Một là: Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa phát triển - Tín dụng, trước hết nguồn cung ứng vốn cho doanh nghiệp tổ chức kinh tế - Tín dụng công cụ để tập trung vốn cách hữu hiệu kinh tế - Tín dụng công cụ tập trung vốn mà công cụ thúc đẩy tích tụ vốn cho xí nghiệp, tổ chức kinh tế - Có thể nói, kinh tế – xã hội, tín dụng phát huy vai trò to lớn nói ¾ Đối với doanh nghiệp: Tín dụng góp phần cung ứng vốn bao gồm vốn cố đònh, vốn lưu động ¾ Đối với dân chúng: Tín dụng cầu nối tiết kiệm đầu tư ¾ Đối với toàn xã hội: Tín dụng làm tăng hiệu suất sử dụng đồng vốn Tất hợp lực tác động lên đời sống kinh tế – xã hội khiến tạo động lực phát triển mạnh mẽ mà công cụ tài thay 50 khách hàng sản phẩm, dòch vụ ngân hàng Về lâu dài, hoạt động tín dụng tài trợ xuất SGDII đòa bàn phát triển nhu cầu khách hàng sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất ngày nhiều SGDII nên thành lập phòng giao dòch trực tiếp khu vực trọng điểm, để phục vụ khách hàng thuận tiện nhanh chóng sở phải phối hợp chia sẻ lợi ích với Chi nhánh NHCT đòa bàn 3.2.4 Hoàn thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất Hiện việc cho vay hình thức chiết khấu chứng từ hàng xuất SGDII thực cho vay ứng trước có đảm bảo chứng từ hàng hóa xuất hình thức chiết khấu có truy đòi Trong đó, chất nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất việc ngân hàng tài trợ xuất mua lại chứng từ xuất sở giá trò chứng từ hoàn hảo nhà xuất xuất trình Với cách thực chiết khấu chứng từ hàng xuất SGDII, việc xây dựng hạn mức chiết khấu để sở đònh chiết khấu cho khách hàng vào hạn mức chiết khấu đó, hợp lệ chiết khấu 95% không hợp lệ chiết khấu 80%, chứa đựng nhiều rủi ro ngược lại chất tín dụng nguồn thu nợ nguồn thu từ đối tựơng cho vay – khả đòi tiền từ chứng từ đó, tài sản chấp – nguồn thu cuối trường hợp người vay không trả nợ Việc vào hạn mức chiết khấu để đưa đònh chiết khấu với mức 80% chứng từ hàng xuất mà chứng từ chưa hoàn chưa có sở, xảy rủi ro, tức ngân hàng nước – người nhập từ chối toán việc chiết khấu có truy đòi dựa hạn mức chiết khấu xây dựng để thu hồi khó khăn phức tạp Chính vậy, trước mắt SGDII cần sửa đổi bổ sung việc chiết khấu chứng từ hàng xuất theo hướng việc xây dựng hạn mức chiết khấu dựa yếu tố như: tình hình tài chính, lực sản xuất, tài sản bảo đảm, … sở tham khảo mức tối đa mà khách hàng làm hàng xuất chiết khấu SGDII, chiết khấu phải dựa mức độ hoàn hảo chứng từ, khả đòi tiền từ chứng từ nhận chiết khấu Người đánh giá mức độ hoàn hảo chứng từ, khả đòi tiền rủi ro phát sinh từ chứng từ nhận chiết khấu không khác nhân viên toán quốc tế phụ trách khách hàng xuất Để bảo đảm an toàn nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất SGDII cần đào tạo chuyên môn, nghiệp vụ để xây dựng đội ngũ nhân viên toán quốc tế giỏi chuyên môn nghiệp vụ, giàu kinh nghiệm để đánh giá xác độ rủi ro chứng từ hàng xuất nhận chiết khấu có sách 51 động viên khuyến khích việc phụ cấp rủi ro cho nhân viên toán quốc tế thực nghiệp vụ Về lâu dài, để nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng xuất khẩu, SGDII cần kiến nghò NHCT Việt Nam bổ sung sửa đổi qui đònh chiết khấu chứng từ hàng xuất hệ thống NHCT nói chung SGDII nói riêng theo hướng ngân hàng mua lại chứng từ xuất sở giá trò chứng từ hoàn hảo nhà xuất xuất trình, điều đồng nghóa với việc ngân hàng đánh giá mức độ rủi ro chấp nhận trả tiền mua lại chứng từ từ nhà nhập khẩu, từ ngân hàng sở hữu toàn nguồn thu ngoại tệ, tạo khả cung ứng ngoại tệ, khách hàng xuất lợi có số vốn cần thiết để phục vụ nhu cầu sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất Từ đó, quan hệ SGDII doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất ngày phát triển, đôi bên có lợi 3.2.5 Nghiên cứu triển khai đa dạng hóa nghiệp vụ tài trợ xuất Hoạt động tín dụng tài trợ xuất SGDII đạt kết khả quan, bảo đảm an toàn hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất nói riêng chất lượng tín dụng nói chung toàn SGDII Những năm qua, tốc độ tăng trưởng dư nợ tài trợ xuất tăng khá, kéo theo doanh số xuất khả đáp ứng ngoại tệ nghiệp vụ khác SGDII phát triển toàn diện Tuy nhiên, nghiệp vụ tài trợ xuất SGDII đơn điệu, chưa đa dạng Các khách hàng chưa có nhiều lựa chọn ngân hàng chưa phát huy hết hiệu nghiệp vụ tài trợ xuất khác thông dụng giới Để nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất nhập khẩu, SGDII cần thiết nghiên cứu triển khai đa dạng hoá nghiệp vụ tài trợ xuất Lợi nhuận tỷ lệ thuận với rủi ro, nghóa rủi ro cao lợi nhuận cao Trên thực tế, doanh nghiệp hoạt động sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất thường có xu hướng chọn phương thức toán an toàn để bảo vệ quyền lợi Tuy nhiên, lại có doanh nghiệp lại phải chọn số phương thức toán có độ rủi ro nhiều nguyên nhân như: chấp nhận rủi ro để bán hàng, mối quan hệ bạn hàng lâu năm, uy tín khả tài nhà nhập khẩu, tiết kiệm chi phí ngân hàng, … Đứng góc độ hoạt động ngân hàng, tín dụng việc kinh doanh mức độ rủi ro, kiểm soát đánh giá tốt mức độ rủi ro lợi nhuận đạt tối đa Hiện nay, nghiệp vụ tài trợ xuất hình thức chiết khấu chứng từ hàng xuất mà SGDII thực đánh giá an toàn cho ngân hàng hình thức chiết khấu có truy đòi, khách hàng người chòu rủi ro cuối trường hợp chứng từ hàng xuất bò từ chối 52 toán Điều chưa phát huy tối đa hiệu ngân hàng chưa đánh giá mức độ rủi ro từ chứng từ nên chưa dám mạnh dạn chiết khấu hình thức miễn truy đòi, đánh giá mức độ rủi ro ngân hàng sẵn sàng đứng nhận chiết khấu chứng từ hàng xuất hình thức miễn truy đòi chắn giá mua chứng từ dạng thấp hơn, mức phí lợi nhuận từ nghiệp vụ cao so với hình thức chiết khấu có truy đòi Đối với doanh nghiệp, ngân hàng chiết khấu nhận tiền với hình thức chiết khấu có truy đòi phải đối mặt với rủi ro chứng từ bò từ chối toán nên chưa thực an tâm dùng số vốn để tiếp tục kinh doanh Do vậy, doanh nghiệp sẵn sàng chòu chi phí cao so với hình thức chiết khấu có truy đòi để ngân hàng đánh giá kiểm soát chấp nhận rủi ro cho Để làm điều này, ngân hàng cần có đội ngũ cán giỏi chuyên môn nghiệp vụ, giàu kinh nghiệm để đánh giá nhằm giảm thiểu rủi ro Ngoài ra, phải trích lập từ nguồn thu nghiệp vụ có rủi ro cao, mức lợi nhuận thu cao tạo quỹ dự phòng rủi ro để khắc phục trường hợp có rủi ro xảy Chính vậy, nghiệp vụ có, SGDII cần mạnh dạn nghiên cứu triển khai nghiệp vụ tài trợ xuất khác như: chiết khấu miễn truy đòi, nghiệp vụ bao toán (Factoring), cho vay cầm cố chứng từ hàng xuất theo phương thức L/C trả chậm, nghiệp vụ tài trợ trung dài hạn cho xuất (Forfaiting), … nhằm đa dạng hoá loại hình tài trợ, tạo điều kiện doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất có nhiều hội lựa chọn, nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Trong giai đoạn nay, hoạt động xuất diễn mạnh mẽ, có nhiều nhân tố nước không thuận lợi kim ngạch xuất nước ta tăng trưởng mạnh mẽ với việc du nhập nhiều hình thức toán tài trợ từ ngân hàng nước có Chi nhánh Văn phòng đại diện Việt Nam cho đơn vò xuất Trước hội thách thức đặt trình hội nhập, SGDII cần sớm nghiên cứu triển khai nghiệp vụ bao toán (Factoring) vốn dó trở nên phổ biến tiện ích nước phát triển Bao toán phương thức tín dụng tài trợ xuất khẩu, hoạt động mua bán khoản toán chưa tới hạn từ hoạt động xuất cung ứng hàng hóa dòch vụ Trong nghiệp vụ NHTM (thông qua công ty mình) đứng mua nợ sở hóa đơn, chứng từ người bán hàng (giá mua nhỏ giá trò thực khoản nợ), nhờ người bán (người chủ nợ) có tiền để đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh Khi đến hạn, người mua hàng (con nợ) phải toán toàn số tiền cho ngân hàng (người mua nợ chủ nợ mới) Thực ra, Factoring gần giống với nghiệp 53 vụ chiết khấu số tiền khấu trừ nghiệp vụ Factoring cao nhiều so với nghiệp vụ chiết khấu, Factoring có hệ số rủi ro cao 3.2.6 Bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng hoạt động tín dụng tài trợ xuất Mục tiêu mở rộng tín dụng tài trợ xuất với việc bảo đảm nâng cao chất lượng, hiệu hoạt động mục tiêu gắn liền với Giữa chúng có mối quan hệ hữu với Mở rộng tín dụng tài trợ xuất phải kèm với điều kiện phải bảo đảm nâng cao chất lượng, hiệu ngược lại việc bảo đảm chất lượng, hiệu sở để mở rộng tín dụng tài trợ xuất cách an toàn, có hiệu cao Để bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng tài trợ xuất khẩu, SGDII cần thực giải pháp: - Hoàn thiện máy kinh doanh theo hướng tinh gọn, hiệu quả, kết hợp lực kinh nghiệm cán tín dụng cũ cán tín dụng mới, tiêu chuẩn hóa cán tín dụng phẩm chất đạo đức chuyên môn nghiệp vụ, tích cực đào tạo nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ, nghệ thuật kỹ giao tiếp cán tín dụng: Bởi người yếu tố đònh thành công hoạt động kinh doanh doanh nghiệp, người thực thi giải pháp mà nhà quản lý đưa nhằm đưa hoạt động kinh doanh phát triển cao có hiệu Hiện nay, SGDII trình trẻ hóa đội ngũ cán tín dụng, kết hợp cán tín dụng cũ giàu kinh nghiệm, nắm vững chuyên môn nghiệp vụ với cán tín dụng trẻ, động, giỏi ngoại ngữ vi tính, có tinh thần tìm tòi học hỏi, cầu tiến cao tạo giúp cho SGDII có đội ngũ nhân viên thực tốt sách, giải pháp đặt để phát triển nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Ngoài ra, việc tiêu chuẩn hoá cán tín dụng chuyên môn nghiệp vụ phẩm chất đạo đức, thường xuyên đào tạo nâng cao trình độ nghiệp vụ cán giúp cho SGDII tránh rủi ro người gây tình trạng cấu kết khách hàng cán tín dụng, trình độ cán thiếu hiểu biết gây ra, … để từ đảm bảo nâng cao chất lượng tín dụng tài trợ xuất Với hệ thống nhiều NHTM tập trung đòa bàn TP HCM nay, việc cạnh tranh diễn gay gắt liệt, kể việc hạ thấp tiêu chuẩn điều kiện tín dụng nhằm lôi kéo khách hàng Trong bối cảnh việc vừa không gây khó dễ cho khách hàng, vừa đủ khả để xác đònh chất lượng thực khách hàng vay vốn vấn đề khó khăn đòi hỏi trình độ chuyên môn, kinh nghiệm khả giao tiếp đội ngũ cán tín dụng Để làm điều này, SGDII cần phải xây dựng đội ngũ cán tín dụng có lực trình độ, kinh nghiệm, lòng tận tụy, nhiệt tình với công việc đạo đức nghề nghiệp để hướng dẫn tư vấn cho khách hàng, tiếp xúc tìm hiểu đánh giá thông tin để khách hàng cảm thấy an tâm, thoải mái tin tưởng giao dòch, qua 54 kòp thời phát thông tin sai lệch, dấu hiệu rủi ro để kòp thời xử lý Điều đòi hỏi nghệ thuật kỹ giao tiếp cán tín dụng - Xây dựng hoàn thiện quy trình tín dụng tài trợ xuất khẩu, trọng đến việc phân tích đánh giá tình hình tài chính, thò trường tiêu thụ, tài sản bảo đảm, khả trả nợ khách hàng, thu thập xử lý thông tin kòp thời: Mặc dù SGDII có qui trình tín dụng chung để thực cho vay khách hàng Tuy nhiên, với qui mô khối lượng khách hàng sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất ngày nhiều khối lượng giao dòch phát sinh lớn phức tạp Thực tế đặt yêu cầu SGDII cần xây dựng riêng qui trình tín dụng tài trợ xuất từ khâu tiếp thò khai thác tìm kiếm khách hàng, lập hồ sơ tín dụng, phân tích tín dụng, đònh tín dụng, quản lý tín dụng Việc xây dựng hoàn thiện qui trình tín dụng tài trợ xuất giúp cho SGDII có công cụ quan trọng, góp phần lớn vào việc phòng ngừa rủi ro nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Để đáp ứng mục tiêu yêu cầu đặt trên, qui trình cho vay tài trợ xuất SGDII phải đáp ứng hội đủ yếu cầu như: đảm đảo kết luận thẩm đònh có chất lượng tính xác cao; đáp ứng nhanh chóng, thuận tiện nhu cầu vay vốn khách hàng vay vốn để sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất khẩu; đảm bảo quản lý nợ vay chặt chẽ, an toàn có hiệu Muốn khâu tiếp thò, khai thác tìm kiếm khách hàng; lập hồ sơ tín dụng; phân tích tín dụng quản lý tín dụng phải hoàn thiện có mối quan hệ tương hỗ, bổ trợ cho đặc biệt khâu phân tích tín dụng để đánh giá tình hình tài chính, thò trường tiêu thụ, tài sản bảo đảm, khả trả nợ khách hàng vay vốn nhằm đưa đònh tài trợ tín dụng hay không Phân tích tín dụng có vai trò quan trọng biện pháp lớn để SGDII phòng ngừa rủi tín dụng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng Để thực việc phân tích có hiệu đòi hỏi phải có yếu tố bản: thông tin phân tích phải xác đầy đủ; có hệ thống tiêu làm tiêu chuẩn đánh giá cho loại khách hàng; lực cán thực phân tích đánh giá khách hàng Để có thông tin xác đầy đủ khách hàng vay vốn tình hình năm gần đây, mà nhà nước chưa đưa hàng lang pháp lý đầy đủ, điều khó khăn Nhưng với chế tại, cán tín dụng khắc phục tình trạng kết hợp thực tốt biện pháp thu thập thông tin như: vấn, trao đổi tìm hiểu qua người lao động, bạn hàng, thông qua hồ sơ xin vay, tài liệu, hợp đồng thực hiện, báo cáo tài kiểm toán độc lập xác nhận, doanh số toán thông qua tài khoản ngân hàng, đặc biệt nguồn thông tin từ Trung tâm thông tin tín dụng NHNN Việt Nam, NHCT Việt Nam, … nguồn thông tin mà thông tin khách hàng vay vốn đánh giá xác Trên sở thông tin nắm bắt được, tiến hành tính toán tiêu so sánh với mức tiêu chuẩn tiêu Sau trình tổng hợp đánh giá người phân tích, xác kết luận đánh giá hoàn toàn phụ thuộc vào 55 lực, trình độ người phân tích, cán tín dụng Hiện nay, cán thường thực đầy đủ nội dung khâu dừng chỗ chủ yếu thu thập thông tin qua báo cáo tài tính toán tiêu vào số liệu báo cáo tài chính, mà chưa có phối hợp tiêu để đánh giá Do đó, đánh giá chưa đồng bộ, thiếu xác, dựa vào uy tín sẵn có khách hàng nên quan tâm đến việc thu thập thông tin phân tích Mặt khác, việc phân tích phân tích dựa vào số liệu khứ mà chưa phân tích cho tương lai, việc thu hồi khảon vay thu hồi tương lai Do vậy, tiến hành phân tích tín dụng cần phải: + Phối hợp nhiều tiêu để đánh giá kết luận, đặc biệt mối liên hệ lợi nhuận ròng ngân lưu đơn vò vay vốn, để đảm bảo ngân lưu ròng doanh nghiệp đủ toán cho số tiền đến kỳ hạn + Không phân tích để đánh giá khách hàng đơn dựa vào báo cáo tài doanh nghiệp, mà phải phân tích để đánh giá khách hàng tương lai, dựa vào kế hoạch tài doanh nghiệp cho kỳ Trên sở kế hoạch tài khách hàng, cán tín dụng tiến hành phân tích tính toán lại tiêu như: tỷ số khả toán, tỷ số kết cấu tài chính, tỷ số hoạt động, tỷ số phản ánh khả sinh lời Với tỷ số mà SGDII kết hợp với phân tích đánh giá để đònh tài trợ, làm để theo dõi, giám sát khoản nợ vay khách hàng sớm phát rủi ro khoản cho vay - Ngoài ra, SGDII cần trọng đến việc thu thập xử lý thông tin liên quan đến khách hàng sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất kể khách hàng chưa vay vốn SGDII Bởi thông tin yếu tố quan trọng hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu, qua giúp SGDII đánh giá mặt thuận lợi khó khăn ảnh hưởng đến tình hình sản xuất kinh doanh, thò trường tiêu thụ, thò trường nguyên liệu, khả phát triển, … khách hàng vay vốn để từ có đònh tín dụng phù hợp bảo đảm an toàn hiệu cho ngân hàng, thúc đẩy sản xuất kinh doanh doanh nghiệp tài trợ xuất phát triển Qua cho thấy việc thu thập, tập hợp, phân loại xử lý thông tin từ nhiều nguồn như: mua thông tin, từ khách hàng khách hàng vay vốn, báo chí chuyên ngành, tạp chí nghiên cứu kinh tế, sách nhà nước, nhiệm vụ quan trọng hoạt động tín dụng tài trợ xuất SGDII Nhằm thực tốt công tác này, việc nâng cấp phận thu thập thông tin, phòng ngừa rủi ro cần thiết phải phân công cán tín dụng chuyên theo nhóm ngành Việc tạo điều kiện cho cán tín dụng có điều kiện thuận lợi thu thập nhiều thông tin liên quan đến nhóm ngành, loại hình doanh nghiệp mà phụ trách, từ nâng cao công tác thu thập xử lý thông tin phục vụ cho hoạt động tín dụng tài trợ xuất 56 3.2.7 Kiến nghò NHCT Việt Nam quan ban ngành biện pháp tháo gỡ vướng mắc khó khăn Tình hình chung nay, hệ thống pháp lý chưa đồng thiếu ổn đònh, việc triển khai thực văn luật ban hành hướng dẫn thực nhiều chồng chéo, bất cập quan chức năng, việc hình hóa quan hệ kinh tế, … Điều ảnh hưởng nhiều đến hoạt động sản xuất kinh doanh doanh nghiệp, gây ảnh hưởng mạnh mẽ đến hoạt động kinh doanh NHTM Hiện nay, việc SGDII thành lập Phòng giao dòch trực thuộc, không thành lập Chi nhánh cấp II phụ thuộc làm hạn chế nhiều đến việc triển khai mạng lưới hoạt động SGDII Bởi lẽ, SGDII Chi nhánh đứng đầu hệ thống NHCT mặt mức uỷ quyền phán cho vay, phạm vi đòa bàn hoạt động, dư nợ, tiền gửi, toán xuất nhập khẩu, mua bán ngoại tệ, … lại nằm khu vực kinh tế phát triển sôi động nước, có Quỹ tiết kiệm 01 Phòng giao dòch trực thuộc, điều làm ảnh hưởng lớn đến trình triển khai mở rộng mạng lưới phát triển dòch vụ, gia tăng nguồn vốn huy động Trong đó, Chi nhánh NHCT khác với quy mô phạm vi hoạt động gói gọn đòa bàn lại vừa thành lập phòng giao dòch, lại vừa thành lập chi nhánh cấp phụ thuộc để hoạt động Do vậy, để tận dụng tối đa tiềm lợi SGDII cần kiến nghò quan cấp để phép thành lập Chi nhánh cấp nhằm mở rộng phát triển mạng lưới giao dòch, triển khai nhanh chóng chương trình hoạt động kinh doanh, tạo điều kiện giao dòch thuận lợi cho khách hàng, gia tăng nguồn vốn huy động Do trình độ quản lý yếu khả giám sát bò hạn chế nên hậu mà Chi nhánh NHCT TP HCM để lại sát nhập vào SGDII lớn, với số nợ đọng 4.000 tỷ đồng Qua năm hoạt động, số nợ đọng xử lý bản, hoạt động kinh doanh SGDII ngày phát triển mặt, nghiệp vụ tín dụng tài trợ xuất kéo theo mặt khác SGDII phát triển mạnh, nguồn ngoại tệ ngày dồi đảm bảo cho SGDII có đủ ngoại tệ đáp ứng nhu cầu nhập lớn, nâng cao vò SGDII, hoạt động toán xuất nhập ngày phát triển mạnh mẽ Hiện nay, SGDII có tài khoản trực tiếp ngân hàng Bank of New York Mỹ, tất hoạt động toán xuất nhập khác phải qua Hội sở chính, điều làm cho việc toán xuất nhập khẩu, chuyển tiền SGDII chậm so với số NHTM khác, giảm khả cạnh tranh Để nâng cao khả cạnh tranh, đẩy nhanh tốc độ toán xuất nhập khẩu, có điều kiện phát triển hoạt động tín dụng tài trợ xuất khẩu, NHCT Việt Nam cần mở rộng quyền hạn phạm vi hoạt động cho SGDII, cho phép SGDII mở thêm số tài khoản trực tiếp ngân hàng nước khu vực Châu Âu, Châu Á (nơi mà hoạt động xuất hàng hoá Việt Nam chiếm tỷ trọng lớn) để việc toán xuất nhập qua SGDII thuận lợi, nhanh chóng 57 Mặc dù Nghò đònh Chính phủ Thông tư hướng dẫn bảo đảm tiền vay cho Tổ chức tín dụng (TCTD) thông thoáng theo hướng tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động kinh doanh TCTD Tuy nhiên, thực tế thủ tục để nhận tài sản bảo đảm tiền vay phải qua quan như: công chứng, chứng thực, đăng ký giao dòch bảo đảm, UBND Phường Xã, Sở Tài Nguyên Môi trường, … nhiều thời gian thủ tục nhiêu khê, quan triển khai nơi khác, không đồng theo tinh thần thông tư hướng dẫn Chẳng hạn Phòng công chứng nơi vận dụng theo cách hiểu gây nhiều khó khăn thời gian, sau công chứng, thời gian đăng ký giao dòch bảo đảm theo qui đònh 07 ngày làm việc, có số UBND Phường Xã chưa triển khai việc đăng ký giao dòch bảo đảm việc đăng ký giao dòch bảo đảm bắt buộc theo qui đònh pháp luật, … điều làm cho khách hàng hội kinh doanh nhận vốn vay chậm, TCTD gặp rủi ro hợp đồng bảo đảm nợ vay bò vô hiệu chưa thực đăng ký giao dòch bảo đảm, dù có nhận tài sản bảo đảm nợ vay mà chưa thực đăng ký giao dòch bảo đảm không xử lý tài sản để thu hồi nợ Vì vậy, cần thiết rút ngắn thời gian thực đăng ký giao dòch bảo đảm xuống so với nay, ban hành mẫu biểu qui trình thống Phòng công chứng, đảm bảo tính đồng trình triển khai văn bản, Nghò đònh Chính phủ quan ban ngành Hiện nay, SGDII chưa thể triển khai hoạt động tài trợ tín dụng xuất hình thức bao toán NHCT Việt Nam chưa có qui đònh công văn hướng dẫn để thực nghiệp vụ này, SGDII cần nhanh chóng kiến nghò NHCT Việt Nam sớm ban hành qui đònh cho vay bao toán, nhằm phát triển đa dạng hóa sản phẩm dòch vụ liên quan đến hoạt động tín dụng tài trợ xuất Kiến nghò NHCT Việt Nam nghiên cứu sửa đổi chế độ tiền lương linh hoạt cho phù hợp với tình hình thực tế, theo hướng khuyến khích người lao động cống hiến, tận tâm với công việc gắn bó lâu dài với SGDII, tránh tượng chảy máu chất xám: Con người nhân tố quan trọng đònh đến thành công doanh nghiệp, việc đào tạo sử dụng nguồn lực lao động tài sản vô giá doanh nghiệp SGDII năm qua với trình trẻ hóa cán tín dụng nhằm đáp ứng cho chương trình đại hóa, phần lớn cán tín dụng trẻ cử nhân kinh tế tốt nghiệp, trải qua kỳ thi tuyển đầy khó khăn có vò trí công việc ổn đònh Môi trường làm việc SGDII, với trình làm việc độc lập đào tạo liên tục, cán trở thành cán tín dụng giỏi có kinh nghiệm thực tế, đào tạo bản, chí có số số qui hoạch trở thành nguồn nhân lực kế cận SGDII Nhưng thời điểm nguồn nhân lực lại bò thu hút NHTM Cổ phần, NHTM Quốc doanh khác, Chi nhánh, Văn phòng đại diện ngân hàng nước Việt Nam, … với sách lương bổng chế độ đãi ngộ tốt Do vậy, nhiều cán không đứng vững trước chiêu khuyến dụ, chào mời lôi kéo đơn vò SGDII bò cán đào tạo có kinh nghiệm trình độ vào đơn vò Cơ chế thò trường đòi hỏi chế độ tiền lương 58 sách đãi ngộ nhân tài phải linh hoạt phù hợp với tính chất công việc, lực người lao động thu hút người lao động cống hiến gắn bó lâu dài Với chế khoán tiền lương bình quân cho chi nhánh NHCT Việt Nam, không thu hút giữ lại lao động có chất lượng Vì vậy, NHCT Việt Nam cần chi nhánh tự chủ việc trả lương cho người lao động tùy theo khả giới hạn cho phép chi nhánh theo hướng khuyến khích lao động tận tâm cống hiến gắn bó lâu dài 59 KẾT LUẬN Qua nghiên cứu đề tài: “Giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam”, rút số nhận xét sau: SGDII xuất phát điểm thấp với muôn vàn khó khăn thành lập từ việc sát nhập Chi nhánh Ngân hàng Công thương TP HCM, dư nợ luân chuyển thấp, tình hình tài yếu kém, uy tín bò giảm sút nghiêm trọng Tuy nhiên, với nỗ lực không ngừng với sách đắn, biện pháp thực hiệu quả, kết họat động kinh doanh qua năm khả quan Trong đó, họat động tín dụng phát triển nhanh với chất lượng bảo đảm hiệu cao, tạo điều kiện thuận lợi để phát triển tòan diện họat động kinh doanh như: tiền gửi, tóan quốc tế, mua bán ngọai tệ, thẻ tóan, … nâng cao sức cạnh tranh, khẳng đònh vò uy tín SGDII Họat động tín dụng tài trợ xuất cho doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất xác đònh nghiệp vụ trọng tâm chiến lược SGDII, qua nghiệp vụ này, với sách ưu đãi lãi suất thấp so với lãi suất vay thông thường, SGDII thu hút nguồn ngọai tệ dồi dào, đủ khả đáp ứng nhu cầu nhập lớn ngành như: xi măng, sắt thép, phân bón, hóa chất, … góp phần phát triển tòan diện nâng cao hiệu họat động kinh doanh SGDII Dư nợ tài trợ xuất SGDII tăng trưởng đặn qua năm với chất lượng tốt, điều cho thấy họat động tín dụng tài trợ xuất SGDII doanh nghiệp sản xuất kinh doanh chế biến thủy hải sản bước đầu gặt hái kết khả quan Tuy nhiên, nhiều nguyên nhân khách quan chủ quan, họat động có số tồn cần khắc phục sửa đổi để họat động tín dụng tài trợ xuất SGDII ngày mở rộng nâng cao chất lượng, góp phần đáp ứng nhu cầu vốn lớn cho phát triển kinh tế nâng cao hiệu họat động kinh doanh SGDII Để mở rộng nâng cao hiệu họat động tín dụng tài trợ xuất khẩu, SGDII cần thực giải pháp: Gia tăng nguồn vốn huy động; nâng cao tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa nhỏ sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất khẩu; mở rộng đòa bàn họat động cho vay tài trợ xuất khẩu, doanh nghiệp khu công nghiệp, khu chế xuất tỉnh có tốc độ tăng trưởng cao; hòan thiện nâng cao hiệu nghiệp vụ chiết khấu chứng từ hàng hóa xuất khẩu; nghiên cứu triển khai đa dạng hóa nghiệp vụ tài trợ xuất khẩu; bảo đảm nâng cao chất lượng tín dụng họat động tài trợ 60 xuất khẩu; kiến nghò NHCT Việt Nam quan ban ngành biện pháp tháo gỡ khó khăn họat động kinh doanh ngân hàng Trên số ý kiến nhằm góp phần mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam, đáp ứng nhu cầu vốn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh chế biến hàng xuất khẩu, góp phần thúc đẩy nghiệp vụ ngân hàng phát triển toàn diện, nâng cao chất lựơng hiệu hoạt động tín dụng nói chung Tuy nhiên, điều kiện hạn chế nên hẳn không tránh khỏi sai sót thực luận văn này, mong nhận ý kiến đóng góp để tiếp tục nghiên cứu hoàn thiện thêm thời gian tới 61 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tiền tệ Ngân hàng – Chủ biên: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Trường Đại học Kinh tế TP HCM - Nhà xuất Thống kê – Năm 2004 Kỷ yếu công trình nghiên cứu khoa học ngành Ngân hàng – Nhà xuất Thống kê – Năm 2004 Đổi sách nhằm thúc đẩy xuất hàng hóa Việt Nam trình hội nhập quốc tế – TS Lê Thò Anh Vân - Đại học Kinh tế Quốc Dân – Nhà xuất Lao động – Năm 2003 Tín dụng Nghiệp vụ Ngân hàng– Chủ biên: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Trường Đại học Kinh tế TP HCM - Nhà xuất Tài – Năm 1998 Tín dụng - Ngân hàng (Tiền tệ Ngân hàng II) - Chủ biên: PGS.TS Nguyễn Đăng Dờn – Trường Đại học Kinh tế TP HCM - Nhà xuất Thống kê – Năm 2003 Lý thuyết Tài Tiền tệ (Tái lần I)– Chủ biên: PGS.PTS Dương Thò Bình Minh – Nhà xuất Giáo dục – Năm 1997 Triết học 1, 2, - Bộ Giáo Dục Đào Tạo - NXB Chính Trò Quốc Gia - 2001 Văn kiện Đại hội Đại biểu toàn quốc Lần thứ IX – Nhà xuất Chính trò Quốc gia – Năm 2001 Những biện pháp chủ yếu góp phần bảo toàn tăng trưởng nguồn vốn tín dụng ngắn hạn ngân hàng thương mại Việt Nam – Luận án Phó Tiến sỹ Khoa học Kinh tế – Nguyễn Văn Lương – Trường Đại học Kinh tế TP HCM – Năm 1994 10 Báo cáo thường niên năm 2003 Ngân hàng Công thương Việt Nam 11 Báo cáo kết hoạt động kinh doanh qua năm 1997-2003; 09 tháng 2004 Sở Giao Dòch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam 12 Luật Tổ chức Tín dụng 13 Luật Ngân hàng Nhà nước Việt Nam 14 Báo cáo tổng hợp kinh tế TP HCM năm 2003 Cục Thống Kê TP HCM 15 Quy hoạch phát triển kinh tế – xã hội TP HCM năm 2000 – 2010 UBND TP HCM 16 Tạp chí ngân hàng 62 17 Tạp chí phát triển kinh tế 18 Tạp chí tài 19 Tạp chí thương mại 20 Tạp chí kinh tế Châu Á – Thái Bình Dương 21 Tạp chí vấn đề kinh tế giới 22 Thời báo kinh tế Việt Nam 23 Một số tài liệu khác 63 DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CÁC CHỮ VIẾT TẮT TP HCM : Thành Phố Hồ Chí Minh SGDII : Sở Giao Dòch II – Ngân Hàng Công Thương Việt Nam NHCT : Ngân Hàng Công Thương NHNN : Ngân Hàng Nhà Nước NHTM : Ngân Hàng Thương Mại TCTD : Tổ Chức Tín Dụng TDNH : Tín Dụng Ngân Hàng TDTM : Tín Dụng Thương Mại TDH : Trung Dài Hạn 10 TBCN : Tư Bản Chủ Nghóa 11 SXKD : Sản Xuất Kinh Doanh 64 DANH MỤC CÁC BẢNG SỐ LIỆU, BIỂU ĐỒ Bảng 01 : Cơ cấu dư nợ theo loại hình cho vay 25 Baûng 02 : Cơ cấu dư nợ theo hình thức bảo đảm tiền vay tỷ lệ nợ hạn qua năm 26 Bảng 03 : Kết hoạt động cho vay tài trợ xuất 31 Biểu đồ : Nguồn vốn huy động sgdii qua năm 17 Biểu đồ : Dư nợ sgdii qua năm 18 Biểu đồ : Tình hình thu xử lý nợ khó đòi 19 Biểu đồ : Doanh số toán quốc tế mậu dòch 19 Biểu đồ : Doanh số mua bán ngoại tệ 20 Biểu đồ : Doanh số dòch vụ kiều hoái 20 10 Biểu đồ : Doanh số toán chung 21 11 Biểu đồ : Doanh số thu chi tiền mặt 21 12 Biểu đồ : Tình hình thu nhập – chi phí 22 13 Biểu đồ 10: Tình hình giảm lỗ qua năm 23 14 Biểu đồ 11: Tổng dư nợ luân chuyển qua năm 24 ... trạng hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công thương Việt Nam Chương 3: Giải pháp nhằm mở rộng nâng cao hiệu hoạt động tín dụng tài trợ xuất Sở Giao Dòch II – Ngân hàng Công. .. TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 2.1 GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM VÀ SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM. .. tồn 33 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP MỞ RỘNG VÀ NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TÀI TR XUẤT KHẨU TẠI SỞ GIAO DỊCH II – NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM 3.1 MỤC TIÊU VÀ ĐỊNH HƯỚNG P HÁT TRIỂN