một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung và dài hạn

Chơng 1 ngân hàng thơng mại với hoạt động cho vay trung và dài hạn 1.1. ngân hàng thơng mại và vai trò của ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. Khái niệm về Ngân hàng thơng mại. Nghề kinh doanh tiền tệ ra đời gắn liền với quan hệ thơng mại. Trong thời kỳ cổ đại đã xuất hiện việc giao lu thơng mại giữa các lãnh địa với các loại tiền khác nhau lu hành thì nghề kinh doanh tiền tệ xuất hiện để thực hiện nghiệp vụ đổi tiền. Mác viết nghề đổi tiền ng ời ta coi là một trong những nền tảng phát sinh một cách tự nhiên của nghề buôn bán tiền hiện thời . Những nghiệp vụ đầu tiên của tổ chức kinh doanh tiền tệ bao gồm: đổi tiền, nhận tiền gửi và bảo quản tiền, cho vay và chuyển tiền. Nghiệp vụ cho vay trong thời kỳ này là cho vay nặng lãi. Đến thời kỳ phục hng các tổ chức kinh doanh tiền tệ phát triển nhanh và mở rộng thêm nhiều nghiệp vụ mới nh chi trả bằng thơng phiếu, tổ chức thanh toán bù trừ, thực hiện các nghiệp vụ bảo lãnh Chính trong thời kỳ này một số tổ chức kinh doanh tiền tệ đã ra đời và có tính đặc trng nh Ngân hàng thời nay đồng thời NHTM cũng thành lập. Ngân hàng thơng mại (NHTM) là doanh nghiệp kinh doanh tiền tệ mà nhiệm vụ chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi, sử dụng số tiền này để cho vay và cung ứng các dịch vụ thanh toán. NHTM không trực tiếp tham gia sản xuất và lu thông hàng hoá nhng nó góp phần phát triển nền kinh tế xã hội thông qua việc cung ứng vốn tín dụng cho nền kinh tế, thực hiện chức năng trung gian thanh toán và dịch vụ ngân hàng để giúp cho quá trình hoạt động sản xuất đợc tiến hành một cách thờng xuyên liên tục. Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trờng đã làm cho NHTM đã ra đời, đó là một tất yếu khách quan đồng thời để đáp ứng đợc nhu cầu về vốn cho các hoạt động sản xuất kinh doanh, góp phần thúc đầy sự phát triển của toàn bộ nền kinh tế quốc dân. 1.1.2. Các chức năng của Ngân hàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại ra đời và phát triển trên cơ sở nền sản xuất hàng hóa phát triển và nền kinh tế càng ngày càng cần đến hoạt động của Ngân hàng th- ơng mại với các chức năng quan trọng của mình. Thông qua việc thực hiện 3 chức năng chủ yếu sau, Ngân hàng thơng mại đã trở thành một bộ phận không thể thiếu đợc trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển. a. Trung gian tín dụng Hoạt động cơ bản của Ngân hàng thơng mại là đi vay để cho vay. Ngân hàng thơng mại một mặt thu hút các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong xã hội của các tổ chức, doanh nghiệp, các hộ gia đình, các cá nhân, cơ quan Nhà nớc, Một mặt, Ngân hàng dùng chính số tiền đã huy động đợc để cho vay đối với các thành phần kinh tế trong xã hội, khi họ có nhu cầu về vốn. Nền kinh tế ngày càng phát triển thì nhu cầu về vốn với số lợng lớn để đầu t, xây dựng, sản xuất, ngày càng tăng. Khả năng tài chính có hạn hầu nh là nguyên nhân chủ yếu khiến cho các nhà đầu t gặp khó khăn trong việc thực hiện kế hoạch đầu t của mình, họ cần có sự trợ giúp về vốn. Trong khi đó, có rất nhiều tổ chức, cá nhân trong một khoảng thời gian nhất định nào đó lại có tiền d thừa, cha cần sử dụng đến. Họ không muốn tiền của mình nằm im mà phải vận động, sinh sôi nẩy nở. Không phải lúc nào cung và cầu về vốn ở những trờng hợp trên cũng dễ dàng trực tiếp gặp nhau mà phải qua một bên thứ ba đóng vai trò môi giới, đó chính là Ngân hàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại là một trung gian tài chính quan trọng điều chuyển vốn từ ngời thừa vốn sang ngời thiếu vốn, giúp cho cung và cầu về vốn gặp nhau. Ngân hàng thơng mại không coi việc kinh doanh chuyển vốn từ ngời tạm thời thừa vốn ( ngời gửi tiết kiệm) - sang ngời thiếu vốn (ngời đi vay ) - làm trò vui, trò nhân đạo. Họ làm những việc này để trở nên giầu có. Bằng việc cho vay với lãi suất cao hơn lãi suất huy động các khoản tiền nhàn rỗi của những ngời gửi tiền, Ngân hàng thơng mại đã thu đợc lợi nhuận. Nh vậy nhờ thông qua hoạt động tín dụng Ngân hàng thơng mại đã góp phần thúc đẩy tăng trởng kinh tế, tạo thêm công ăn việc làm, cải thiện đời sống của dân c và ổn định thu chi cho Chính phủ. Nhờ thực hiện việc đi vay và cho vay, Ngân hàng thơng mại có nguồn thu chủ lực, không những đủ sức duy trì hoạt động của bộ máy Ngân hàng, đóng thuế đầy đủ cho Nhà nớc, mà còn có tích luỹ, đảm bảo sự phát triển không ngừng của bản thân Ngân hàng. Với chức năng trung gian tín dụng trong nền kinh tế một chức năng cơ bản nhất và quan trọng nhất của Ngân hàng thơng mại. Ngân hàng thơng mại đã góp phần quan trọng vào việc điều hoà lu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền, kiềm chế lạm phát. b. Trung gian thanh toán Nếu nh mọi khoản chi trả của xã hội đều đợc thực hiện ở bên ngoài Ngân hàng thì chi phí lu động bỏ ra để thực hiện những hoạt động này sẽ rất lớn. Chúng bao gồm: chi phí in, đúc, bảo quản, vận chuyển tiền, chi phí tiếp nhận bảo quản, vận chuyển tiền của ngời trả và ngời nhận, Từ khi Ngân hàng thơng mại ra đời, phần lớn các khoản chi trả về hàng hoá và dịch vụ của xã hội đều đợc thực hiện qua Ngân hàng với rất nhiều hình thức thanh toán thích hợp, thủ tục đơn giản và kỹ thuật ngày càng tiên tiến. Nhờ tập trung công việc thanh toán của xã hội vào Ngân hàng nên việc trao đổi hàng hoá, dịch vụ trở nên thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm hơn rất nhiều. Không những vậy, thông qua thực hiện chức năng trung gian thanh toán, Ngân hàng thơng mại có điều kiện huy động tiền gửi trong xã hội, phần lớn là của các doanh nghiệp, từ đó tạo nguồn vốn cho vay và đầu t, góp phần đẩy mạnh hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Chính qua chức năng này, Ngân hàng thơng mại đã góp phần giám sát kỷ luật tài chính, giữ gìn kỷ cơng, trật tự trong toàn xã hội. c. Chức năng tạo tiền Nhờ hoạt động huy động vốn, cho vay và thanh toán mà các Ngân hàng thơng mại có khả năng tạo tiền bằng cách chuyển khoản để thay thế cho tiền mặt. Điều này đã đa Ngân hàng thơng mại lên vị trí là nguồn tạo tiền. Quá trình tạo tiền của Ngân hàng thơng mại đợc nhân lên gấp bội khi Ngân hàng cho vay thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản giữa các Ngân hàng. Sức tạo tiền của Ngân hàng thơng mại phụ thuộc vào tỷ lệ dự trữ bắt buộc, tỷ lệ dự trữ dôi d, giữa tiền gửi lu thông ngoài Ngân hàng và tiền gửi của xã hội ở hệ thống Ngân hàng. Nh vậy, nhờ chức năng tạo tiền mà NHTM đã góp phần thoả mãn nhu cầu dùng tiền làm phơng tiện giao dịch toàn xã hội. Do vậy, Ngân hàng đã trở thành trung tâm của đời sống kinh tế hiện đại. Từ những chức năng của Ngân hàng thơng mại ta thấy có mối quan hệ chặt chẽ với nhau, hỗ trợ cho nhau. Khi Ngân hàng thơng mại là trung gian tín dụng thì Ngân hàng thơng mại sẽ huy động vốn bằng nhiều cách thức khác nhau, có thể huy động từ các tổ chức kinh tế, huy động vốn từ dân c qua hình thức tiết kiệm, qua phát hành kỳ phiếu hay trái phiếu với các thời hạn khác nhau. Qua đó Ngân hàng sẽ tập trung một lợng vốn nhàn rỗi từ các thành phần kinh tế khác nhau và khi họ cha có nhu cầu sử dụng hoặc cha đến thời hạn thanh toán Ngân hàng sẽ sử dụng để cho vay đối với những ngời có nhu cầu vay vốn. Khi các bên có nhu cầu thanh toán, chi trả Ngân hàng sẽ đứng ra làm thanh toán. Nh vậy, giữa các chức năng của Ngân hàng có mối quan hệ mật thiết với nhau, khi vai trò trung gian thanh toán làm tốt, khách hàng sẽ tin tởng Ngân hàng và gửi tiền ngày càng nhiều vào Ngân hàng nhờ thanh toán hộ. Nh thế, vốn Ngân hàng huy động đợc lại tăng lên, Ngân hàng có thêm vốn để đáp ứng nhu cầu đi vay và chức năng trung gian tín dụng của Ngân hàng lại càng phát huy. Với chức năng trung gian thanh toán, Ngân hàng thơng mại đã tăng khối l- ợng tiền lên gấp nhiều lần thông qua cơ chế thanh toán chuyển khoản. Điều này đã làm cho các chức năng ngày càng liên hệ chặt chẽ với nhau, ảnh hởng đến các hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. 1.1.3. Các nghiệp vụ của Ngân hàng thơng mại. Việc nghiên cứu tổng quát các nghiệp vụ của Ngân hàng thơng mại, thực chất là xác định nội dung các khoản mục trong bảng tổng kết tài sản của Ngân hàng, bao gồm các tài sản Nợ và tài sản Có. 1.1.3.1 Hoạt động huy động vốn Huy động vốn là một hoạt động rất chủ yếu của các NHTM, hoạt động này giúp NHTM có đợc nguồn vốn cần thiết phục vụ cho các hoạt động kinh doanh của mình. Các NHTM có thể huy động vốn bằng nhiều hình thức khác nhau nh: Nhận tiền gửi của các tầng lớp dân c, của các tổ chức kinh tế - xã hội; vay của các NH khác, các tổ chức tín dụng khác; huy động vốn bằng cách phát hành kỳ phiếu, trái phiếu 1.1.3.2. Hoạt động cho vay, đầu t Với nguồn vốn huy động đợc NHTM có thể sử dụng vào hoạt động cho vay, đầu t cũng nh các hoạt động khác. Trong đó hoạt động cho vay đem lại nguồn lợi nhuận chủ yếu cho NH lãi. Hoạt động cho vay ra có vai trò quyết định đến sự tồn tại và phát triển của bản thân các NHTM. Bởi vì nếu sau khi huy động vốn đợc mà các NHTM không cho vay đợc để thu lãi thì NH sẽ không có tiền để trang trải khoản chi phí huy động nguồn vốn của NH sẽ bị ứ đọng, hoạt động của NH sẽ không phát triển đợc, thậm trí NH có thể thua lỗ và phá sản. Hoạt động cho vay, đầu t của các NHTM đợc thực hiện chủ yếu với các tổ chức kinh tế hoạt động trong lĩnh vực SX - KD, thơng mại, dịch vụ NH cho họ vay vốn với thời hạn và lãi suất khác nhau để các tổ chức kinh tế này có nguồn lực tài chính phục vụ cho các hoạt động của mình. Bên cạnh đó, các NHTM cũng có thể cho vay đối với các tầng lớp dân c, hộ gia đình, tổ chức xã hội phục vụ cho nhu cầu tiêu dùng, hay sản xuất kinh doanh 1.1.3.3. Các dịch vụ của Ngân hàng thơng mại. Ngoài nghiệp vụ huy động vốn và sử dụng vốn các Ngân hàng thơng mại còn có thể cung cấp các dịch vụ cho khách hàng và thu lệ phí thực hiện dịch vụ đó. Ngày nay khi công nghệ ngân hàng ngày càng phát triển thì các hoạt động này cũng ngày càng phát triển. Các nghiệp vụ này bao gồm: Dịch vụ thanh toán: Với nghiệp vụ này, Ngân hàng thực hiện thanh toán theo các yêu cầu của khách hàng và nhận dịch vụ thanh toán. Về mặt kỹ thuật các nghiệp vụ này đợc thực hiện nhờ các chứng từ chuyển tiền nh: Séc chuyển tiền, phiếu chuyển tiền Hoặc đối với khách hàng có tài khoản tại ngân hàng thì ngân hàng cũng có thể thực hiện các yêu cầu của khách hàng liên quan đến các tài khoản của họ nh yêu cầu thu hộ, chi hộ, thông qua các loại chứng từ nh: Uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, séc Việc Ngân hàng đứng ra thực hiện các dịch vụ này giúp cho khách hàng vừa đợc đảm bảo an toàn vừa đỡ tốn công bảo quản vận chuyển tiền, đối với các khoản tiền lớn, khoảng cách xa đồng thời còn đảm bảo tính nhanh chóng, chính xác kịp thời. Đối với Ngân hàng khi thực hiện dịch vụ này Ngân hàng vừa thu phí từ khách hàng đồng thời Ngân hàng nắm đợc những khoản tiền nhàn rỗi lớn trong thời gian chờ thanh toán. Đối với nền kinh tế, việc thanh toán thông qua Ngân hàng sẽ giúp giảm lợng tiền mặt trong lu thông, tăng hiệu quả điều hành chính sách tiền tệ góp phần làm lành mạnh hoá hoạt động tài chính của các chủ thể kinh tế tham gia thanh toán qua Ngân hàng. Dịch vụ uỷ thác: Ngân hàng thơng mại cũng có thể thực hiện uỷ nhiệm của khách hàng nh thay mặt khách hàng thanh lý tài sản, quản lý và điều hành các tài sản đợc uỷ thác quản lý. Thực hiện việc thay mặt, đại diện trả lơng thay cho doanh nghiệp, trả lơng cho ngời nghỉ hu, trả lãi cổ tức và lãi trái phiếu cho doanh nghiệp, bảo lãnh phát hành chứng khoán cho doanh nghiệp, làm trung gian tiêu thụ chứng khoán cho Chính Phủ và cho các Công ty. Các dịch vụ uỷ thác ngày càng phát triển mạnh, xuất phát từ khả năng hoạt động của Ngân hàng và nhu cầu của xã hội. Việc thực hiện uỷ thác ở mức độ nào là còn phụ thuộc vào thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng. Thực hiện các dịch vụ này vừa làm tăng lợi nhuận cho Ngân hàng đồng thời cũng mở rộng và tăng quan hệ gắn bó giữa khách hàng và Ngân hàng. Ngày nay, trong điều kiện kinh tế thị trờng thì các dịch vụ Ngân hàng ngày càng phát triển. Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng thì mối quan hệ giữa Ngân hàng và khách hàng đặc biệt quan trọng vì mối quan hệ đó giúp Ngân hàng nắm bắt nhu cầu thị trờng một cách nhanh nhất, sát thực nhất để từ đó có những sách lợc, biện pháp đúng đắn tăng cờng hiệu quả của các hoạt động kinh doanh. 1.1.4. Vai trò của Ngân hàng thơng mại trong nền kinh tế thị trờng. Ngày nay các Ngân hàng đợc coi là mạch máu của nền kinh tế. Đặc biệt để xây dựng đất nớc trong thời đại mới, thực hiện thành công sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá thì các Ngân hàng thơng mại là yếu tố cực kỳ quan trọng đối với sự phát triển cũng có thể khẳng định vai trò của Ngân hàng thơng mại qua các khía cạnh sau: Thứ nhất, Ngân hàng thơng mại giúp các doanh nghiệp có vốn đầu t mở rộng sản xuất kinh doanh, nâng cao hiệu quả kinh doanh. Trong nền kinh tế thị trờng để mở rộng đợc quy mô sản xuất đòi hỏi doanh nghiệp phải có lợng vốn lớn để đổi mới thiết bị và công nghệ lạc hậu, áp dụng những tiến bộ khoa học kỹ thuật hiện đại. Trong điều kiện đó, Ngân hàng thơng mại một mặt đáp ứng đầy đủ và kịp thời nhu cầu vốn thiếu hụt, cung cấp dịch vụ thanh toán và các dịch vụ khác nhằm hỗ trợ các doanh nghiệp thực hiện tốt kế hoạch sản xuất kinh doanh. Mặt khác, thông qua các nghiệp vụ tín dụng, thanh toán, tiền tệ, các Ngân hàng thơng mại hỗ trợ các doanh nghiệp nâng cao hiệu quả trong sản xuất kinh doanh. Thứ hai, các Ngân hàng thơng mại góp phần phân bổ hợp lý các nguồn lực giữa các vùng trong quốc gia, tạo điều kiện phát triển cân đối nền kinh tế. Trong nền kinh tế thị trờng, các Ngân hàng thơng mại một mặt góp phần hình thành duy trì và phát triển nền kinh tế theo một cơ cấu ngành và khu vực nhất định. Mặt khác, các Ngân hàng thơng mại góp phần điều chỉnh ngành, khu vực khi xuất hiện sự phát triển mất cân đối hoặc khi cần có sự thay đổi cho phù hợp với yêu cầu của thị trờng. Thứ ba, Ngân hàng thơng mại tạo môi trờng cho việc thực hiện chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ơng. Việc hoạch định chính sách tiền tệ thuộc về Ngân hàng Trung ơng. Để thực thi chính sách tiền tệ phải sử dụng các công cụ nh lãi suất, tỷ lệ dự trữ bắt buộc, thị trờng mở Nghiệp vụ chính các Ngân hàng th ơng mại là chủ thể chịu sự tác động trực tiếp của những công cụ này và đồng thời đóng vai trò cầu nối trong việc chuyển tiếp các tác động của chính sách tiền tệ đến nền kinh tế. Bởi vì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng mại gắn liền với các hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, các tổ chức và các chủ thể kinh tế. Mặt khác cũng qua Ngân hàng thơng mại và các định chế tài chính trung gian khác, tình hình sản lợng, giá cả, công ăn việc làm, nhu cầu tiền mặt, lãi suất, tỷ giá của nền kinh tế đợc phản hồi về cho Ngân hàng trung ơng, để Chính phủ và Ngân hàng Trung ơng có những đối sách thích hợp với từng tình hình cụ thể. Thứ t, Ngân hàng thơng mại là cầu nối cho việc phát triển kinh tế đối ngoại giữa các quốc gia. Với xu hớng phát triển của nền kinh tế là hớng hội nhập vào cộng đồng kinh tế khu vực và toàn thế giới, nên việc mở rộng quan hệ giao l- u kinh tế với các nớc là một tất yếu, nó giúp cho mọi quốc gia phát huy đợc lợi thế của mình, khai thác những lợi ích từ quá trình phân công lao động và hợp tác quốc tế. Để hỗ trợ đắc lực cho các hoạt động kinh tế này đạt đợc hiệu quả cao, góp phần khẳng định vị trí và tăng sức cạnh tranh cho các doanh nghiệp trên tr- ờng quốc tế thì vai trò của Ngân hàng thơng mại là không thể thiếu đợc. Thông qua các nghiệp vụ tài trợ xuất nhập khẩu, quan hệ thanh toán với các tổ chức tài chính, Ngân hàng quốc tế, giúp cho việc thanh toán, trao đổi mua bán của các doanh nghiệp trong nớc với nớc ngoài đợc diễn ra nhanh chóng, thuận tiện, an toàn và có hiệu quả. 1.2. Hoạt động cho vay trung và dài hạn của Ngân hàng thơng mại. Cho vay trung và dài hạn là việc cho vay một khoản tiền có thời hạn từ trên một năm trở lên, trong đó từ trên một năm đến 5 năm đợc coi là tín dụng trung hạn và từ trên 5 năm trở lên đợc gọi là tín dụng dài hạn. Tín dụng trung và dài hạn chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố định của khách hàng để mua sắm máy móc, thiết bị xây dựng cơ sở vật chất, từ đó cải tiến công nghệ sản xuất, nâng cao chất lợng sản phẩm, mở rộng sản xuất chiếm lĩnh thị trờng. 1.2.1. Các nguyên tắc cho vay. Khi tham gia vào quan hệ tín dụng các doanh nghiệp vay vốn và các Ngân hàng đều phải quán triệt các nguyên tắc tín dụng. Các nguyên tắc tín dụng đợc hình thành bắt nguồn từ bản chất của tín dụng, đợc khẳng định trong thực tiễn hoạt động của các Ngân hàng và đợc pháp lý hoá. Trong kinh doanh tiền tệ, các Ngân hàng phải dựa trên các nguyên tắc này để xem xét xây dựng, thực hiện và xử lý những vấn đề liên quan đến tiền vay, khách hàng vay vốn phải quán triệt và bị ràng buộc bởi các yêu cầu đặt ra mà các nguyên tắc này đòi hỏi. Hoạt động của tín dụng Ngân hàng phải tuân thủ các nguyên tắc sau đây: Nguyên tắc 1 : Tiền vay đợc sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả. Trớc tiên, theo nguyên tắc này, tiền vay phát ra phải đợc sử dụng đúng cho các nhu cầu đã đợc Ngân hàng cho vay chấp thuận. Đó là các khoản chi phí, những đối tợng thuộc và phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên đi vay. Ngân hàng có quyền từ chối và huỷ bỏ mọi yêu cầu vốn vay sai mục đích để hạn chế những rủi ro cho tiền vay. Do đó, quán triệt nguyên tắc này, khi cho vay Ngân hàng có quyền yêu cầu buộc bên vay phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã cam kết và thờng xuyên giám sát quá trình sử dụng tiền vay. Tính mục đích của tiền vay gắn liền với hiệu quả kinh tế của khoản vay. Hiệu quả hoạt động sản xuất kinh doanh của bên vay gắn liền với hiệu quả cho vay của Ngân hàng. Hiệu quả kinh tế của hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vay vốn là cơ sở cho sự an toàn của khoản vay. Thiếu yêu cầu này không thể nói đến sự tồn tại và phát triển của các quan hệ vay vốn. Vì vậy, hiệu quả kinh tế của tiền vay đợc đa ra nh một sự đảm bảo, một sự cam kết của bên vay vốn. Việc thoả thuận và sự cụ thể hoá nguyên tắc này nh một trong những điều kiện cho vay đợc sử dụng là cơ sở để Ngân hàng thiết lập quan hệ tín dụng và giám sát hoạt động của các khách hàng vay vốn. Các bên hữu quan luôn luôn cố gắng xác định hiệu quả sử dụng tiền vay của Ngân hàng. Mối liên quan hiệu quả kinh doanh nói chung và hiệu quả sử dụng vốn nói riêng của khách hàng với hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng là tất yếu, nhng có tính độc lập tơng đối. Thực tế đã cho thấy doanh nghiệp thành đạt ở các ngành kinh tế mũi nhọn luôn luôn nhận đợc sự ủng hộ từ phía các Ngân hàng và các nhà tài trợ. Nguyên tắc 2 : Tiền vay phải đợc hoàn trả cả gốc lẫn lãi đầy đủ và đúng hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. Đây là nguyên tắc quan trọng để duy trì hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Trong nền kinh tế thị trờng, nguyên tắc này xuất phát từ bản chất của tín dụng đó là sự chuyển quyền sử dụng vốn trong một thời gian nhất định. Trong khoảng thời gian đó, Ngân hàng và bên đi vay thoả thuận trong hợp đồng rằng Ngân hàng sẽ chuyển giao một khoản tiền nhất định cho bên đi vay. Khi thời hạn trên kết thúc, bên đi vay phải hoàn trả quyền này cho Ngân hàng (phần gốc) cộng thêm một khoản chi phí (lợi tức và phí) nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Nói một cách khác, nội dụng chính của nguyên tắc này là tiền vay phải đợc hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng thời hạn thoả thuận. Nguyên tắc này mang tính kinh tế đặc thù của hoạt động tín dụng với các biểu hiện sau: - Việc hoàn trả cả gốc lẫn lãi là dấu hiệu để phân biệt phơng pháp tín dụng với phơng pháp tài chính khác. - Việc trả nợ đúng hạn và đầy đủ tiền vay thể hiện kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh tốt của bên đi vay và gắn liền với nó là kết quả khả quan của tiền vay Ngân hàng. Tính hoàn trả nợ vay kích thích, thậm chí bắt buộc bên đi vay phải năng động và nhạy cảm hơn trong việc sử dụng tiền vay của Ngân hàng. Họ không thể vay vốn một cách tuỳ tiện, thiếu cân nhắc hay để tiền vay bị đóng băng. -Việc quán triệt nguyên tắc này đảm bảo cho tín dụng Ngân hàng đợc duy trì và phát triển. Các bên đi vay không hoàn trả đợc nợ có thể làm cho Ngân hàng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán, mức độ không hoàn trả đợc nợ vay (cả về số lợng tiền vay lẫn số lợng khách hàng) càng lớn thì sự bất ổn trong hoạt động Ngân hàng càng cao. Về phơng diện hạch toán, đây đợc coi là nguyên tắc về tính bảo tồn của tín dụng. Tiền vay phải đợc bảo đảm không bị giảm giá, tiền vay phải đợc bảo đảm thu hồi đầy đủ và có sinh lời. Việc tuân thủ nguyên tắc này là cơ sở đảm bảo cho sự phát triển ổn định về kinh tế, xã hội và giúp cho các mối quan hệ của Ngân hàng đợc phát triển theo xu thế an toàn và năng động. Nguyên tắc này ràng buộc các Ngân hàng phải cân nhắc kỹ khi quyết định cho vay, hạn chế cho vay đối với các doanh nghiệp làm ăn yếu kém, khó có khả năng thanh toán nợ, từ đó hạn chế gây bất ổn cho hoạt động kinh doanh trên thị trờng. Việc không hoàn trả đợc nợ vay hay hoàn trả nợ không đầy đủ, sai thời hạn đều phản ánh sự bếp bênh, không bình thờng trong hoạt động sản xuất kinh doanh của bên đi vay. Nếu sự bất ổn này xảy ra ở mức độ nghiêm trọng thì việc giải quyết, xử lý hậu quả của nó rất phức tạp. Điều này có ảnh hởng đến uy tín, sự tồn tại và tơng lai phát triển của Ngân hàng. Việc tuân thủ nguyên tắc này còn bảo đảm điều kiện vật chất (về thu nhập) cho sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Hơn nữa, do phơng thức hoạt động của ngành Ngân hàng là đi vay để cho vay nên tính hoàn trả của tín dụng càng đợc khẳng định nh một cơ chế tồn tại của Ngân hàng. 1.2.2. Điều kiện cho vay Điều kiện cho vay là những yêu cầu của ngân hàng đối với bên vay để làm căn cứ xem xét, quyết định thiết lập quan hệ tín dụng. Các khách hàng muốn đợc vay vốn ngân hàng phải có điều kiện cơ bản sau đay : Thứ nhất : Điều kiện về t cách pháp lý. Khách hàng là pháp nhân phải có năng lực pháp luật dân sự. Khách hàng là t nhân kinh doanh phải có năng lực pháp luật và năng lực hành vi dân sự. Các hoạt động của bên vay phải hoạt động theo đúng pháp luật hiện hành của Việt Nam, nh có đăng ký kinh doanh, có tài khoản tại ngân hàng, thực hiện đúng chính sách thuế của Nhà nớc . Đối với khách hàng vay là pháp nhân và cá nhân nớc ngoài : Phải có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự theo quy định pháp luật của nớc mà pháp nhân đó có quốc tịch hoặc cá nhân đó là công dân, nếu pháp luật nớc ngoài đó đợc Bộ Luật Dân sự của nớc Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam các văn bản pháp luật khác của Việt Nam quy định hoặc đợc điều ớc quốc tế mà Cộng hoà xã hội chủ nghĩa Việt Nam ký kết hoặc tham gia quy định. Thứ hai: Hiệu quả sản xuất kinh doanh có lãi, nếu bị lỗ thì phải có phơng án khả thi khắc phục, hoặc đợc cơ quan có thẩm quyền xác nhận cấp bù lỗ. Thứ ba: Phải có đủ khả năng tài chính để thực hiện nghĩa vụ trả nợ tiền vay theo quy định theo hợp động tín dụng. [...]... vốn trung và dài hạn trong những năm đầu của kế hoạch nhất là năm 2003 Chính vì vậy, chi nhánh cần tìm ra các giải pháp để phát huy u điểm, lợi thế và mở rộng hoạt động kinh doanh của mình đồng thời cũng để khắc phục những hạn chế tồn tại của Ngân hàng Chơng3 :Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo và PTNT từ liêm 3.1 Phơng hớng và nhiệm... vốn trung và dài hạn còn hạn hẹp và thiếu ổn định, nguồn vốn cho vay trung và dài hạn tuy có tăng trởng nhng vẫn tăng chậm (so với năm 2003 tăng 1,35%), Ngân hàng cha thực sự tạo đợc nguồn vốn trung và dài hạn vững chắc Nguồn vốn sử dụng cho vay trung và dài hạn vào các dự án là vốn từ các nguồn tài trợ uỷ thác của Ngân hàng Nhà nớc và một bộ phận nguồn vốn ngắn hạn Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn. .. biến của nền kinh tế Việt Nam 2.2 Hoạt động cho vay trung và dài hạn tại NHNo và PTNT Từ Liêm 2.2.1 Thực trạng hoạt động cho vay trung và dài hạn 2.2.1.1 Về quy mô và cơ cấu cho vay Trong hoạt động cho vay trung dài hạn, chi nhánh NHNo và PTNT Từ Liêm đã sử dụng các nguồn vốn đúng mục đích cho vay, sản xuất kinh doanh có hiệu quả, đáp ứng đợc nhu cầu vốn trung dài hạn cho các đơn vị kinh tế, thu hồi... thống nhất một mối, giao dịch một cửa tại chi nhánh (đặc biệt là đối với khách hàng lớn và địa bàn trọng điểm) Chi nhánh đã tập trung triển khai, chấn chỉnh hoạt động Ngân hàng và nâng cao chất lợng tín dụng Với phơng châm kinh doanh đa năng tổng hợp ngoài việc mở rộng tín dụng cho nền kinh tế NHNo và PTNT Từ Liêm luôn tiếp tục nâng cao chất lợng tín dụng và hoạt động phòng chống rủi ro tín dụng để thực... kinh tế sẽ ảnh hởng đến hiệu quả cho vay Môi trờng kinh tế ổn định sẽ tạo điều kiện cho các doanh nghiệp mạnh dạn đầu t vào sản xuất kinh doanh và ngợc lại Chu kỳ phát triển kinh tế có tác động không nhỏ tới hiệu quả tín dụng Trong thời kỳ kinh tế trì trệ, hoạt động tín dụng bị thu hẹp và khó có hiệu quả Ngợc lại ở thời kỳ hng thịnh nhu cầu vốn tín dụng sẽ tăng lên và hiệu quả tín dụng sẽ tăng lên Bên... nhiệm vụ cơ bản nhằm phát triển hoạt động cho vay trung và dài hạn trong những năm tới của ngành Ngân hàng nói chung và NHNo và PTNT Từ Liêm nói riêng Qua phân tích diễn biến hoạt động cho vay trung và dài hạn của NHNo và PTNT Từ Liêm trong những năm gần đây cho ta thấy đợc xu hớng phát triển và một số điểm hạn chế bộc lộ cần phải giải quyết để đảm bảo cho ngân hàng nói chung và NHNo và PTNT Từ Liêm... theo dự kiến, do đó ảnh hởng đến khả năng thu hồi vốn đầu t và doanh nghiệp khó có thể trả nợ cho Ngân hàng đúng hạn Trên đây là những kết quả đạt đợc và những khó khăn tồn tại trong hoạt động cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo và PTNT Từ Liêm Tóm lại, hoạt động cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo và PTNT Từ Liêm đạt hiệu quả cao, có thể góp vốn cho các ngân hàng khác để đáp ứng nhu... nhánh và phơng châm hoạt động là đi vay để cho vay chi nhánh NHNo và PTNT Từ Liêm đã hết sức coi trọng công tác huy động vốn và cho đây là một trong những công tác chủ yếu nhằm mở rộng và nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh ngân hàng nên chi nhánh luôn luôn chú trọng đến công tác huy động vốn tại chỗ đồng thời Ngân hàng cũng rất coi trọng chiến lợc khách hàng trong huy động vốn và đa ra mọi biện pháp. .. nghệ hiện đại và trình độ cán bộ tín dụng đã đợc nâng cao nên một thực tế hiện nay tại chi nhánh NHNo và PTNT Từ Liêm cho thấy rằng: tỷ lệ nợ quá hạn có xu hớng giảm Biểu 8: Tình hình nợ quá hạn của cho vay trung và dài hạn tại chi nhánh NHNo và PTNT Từ Liêm (năm 2002, 2003, 2004) (Đơn vị: tỷ đồng) Chỉ tiêu Tổng d nợ Nợ quá hạn (trong tổng d nợ): - Ngắn hạn - Trung và dài hạn % Nợ quá hạn Năm 2002 670... phía khách hàng: Các khách hàng mà Ngân hàng tự tìm kiếm thờng hạn chế về khả năng hoạt động và khả năng tìm, lập và tính toán các dự án khả thi để đầu t Do đó, các dự án thờng kém tính khả thi và cha thực sự hiệu quả, khó đợc Ngân hàng chấp nhận Điều này, gây ra những hạn chế và ảnh hởng đến hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Một số khách hàng của Ngân hàng cha thực sự tuân thủ đúng quy định . năm trở lên, trong đó từ trên một năm đến 5 năm đợc coi là tín dụng trung hạn và từ trên 5 năm trở lên đợc gọi là tín dụng dài hạn. Tín dụng trung và dài hạn chủ yếu nhằm đáp ứng nhu cầu vốn cố. quản lý chất lợng hoạt động tín dụng nói chung và tín dụng trung và dài hạn nói riêng. Nếu khách hàng vay vốn làm ăn tốt, có uy tín, có đạo đức tốt thì sẽ làm tăng chất lợng hoạt động tín dụng. tới hiệu quả tín dụng. Trong thời kỳ kinh tế trì trệ, hoạt động tín dụng bị thu hẹp và khó có hiệu quả. Ngợc lại ở thời kỳ hng thịnh nhu cầu vốn tín dụng sẽ tăng lên và hiệu quả tín dụng sẽ