Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương vn.doc

Một số biện pháp nâng cao chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại cổ phần Kỹ Thương

Lời nói đầu

Quá trình công nghiệp hoá hiện đại hoá là một quá trình tất yếu đối với bất kỳ một quốc gia nào muốn đạt đợc sự phát triển về kinh tế xã hội Đảng và nhà nớc ta đã xác định nhiệm vụ quan trọng của toàn Đảng, toàn dân trong thời gian tới là công nghiệp hoá hiện đại hoá Tiền đề để thực hiện đợc điều đó là chúng ta phải có nguồn vốn trung dài hạn lớn để đầu t vào cơ sở hạ tầng, đổi mới công nghệ, trang bị kỹ thuật tiên tiến tạo điều kiện cho sự phát triển của nền kinh tế theo cả chiều rộng và chiều sâu.

Nguồn vốn trung dài hạn là tiền đề, là cơ sở đầu tiên để các doanh nghiệp mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ các doanh nghiệp có nhiều cách tài trợ dài hạn khác nhau nh: tích luỹ từ sản xuất kinh doanh, liên doanh, liên kết, góp vốn, phát hành chứng khoán nhng nguồn vốn ổn định và có lợi thế nhất giúp các doanh nghiệp tăng cờng cơ sở vật chất, đổi mới công nghệ là vốn vay trung dài hạn từ các ngân hàng thơng mại.

Hiện nay các doanh nghiệp đang thiếu vốn nghiêm trọng nhất là vốn trung dài hạn trong khi đó nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế và lợng vốn tồn đọng ở các ngân hàng thơng mại là rất lớn Nh vậy vấn đề không phải là chúng ta thiếu vốn mà là chúng ta cha sử dụng đợc vốn có hiệu quả, cha giải ngân đợc hết vốn Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Kỹ thơng cũng không nằm ngoài tình trạng đó, tỷ trọng d nợ trung dài hạn của ngân hàng còn thấp chỉ đạt 15-20% trong tổng d nợ, cha xứng đáng với quy mô, khả năng của ngân hàng và cha đáp ứng đợc nhu cầu của nền kinh tế Do vậy ngân hàng cần phải mở rộng tín dụng trung dài hạn Nhng nếu chỉ mở rộng không thôi thì không đủ cần phải nâng cao chất lợng tín dụng trung dài hạn thì mới phát huy đợc vai trò tích cực của nó và không gây ra lãng phí Nếu mở rộng và nâng cao đ-ợc tín dụng trung dài hạn thì điều đó vừa đem lại hiệu quả, an toàn cho ngân hàng vừa góp phần thúc đẩy sự phát triển của nền kinh tế Tuy nhiên, trớc sự biến động không ngừng của nền kinh tế và sự cạnh tranh cao độ từ nhiều phía nên ngân hàng gặp không ít khó khăn và vớng mắc.

Do vậy trong thời gian thực tập, nghiên cứu và tìm hiểu thực tế em đã chọn

đề tài “ Một số giải pháp nhằm mở rộng và nâng cao chất lợng tín dụngtrung dài hạn tại Ngân hàng Thơng mại Cổ phần Kỹ thơng Việt Nam”

làm luận văn tốt nghiệp.

Ngoài lời mở đầu và kết luận luận văn gồm có ba chơng:

Chơng 1: Ngân hàng thơng mại và tín dụng trung dài hạn.

Chơng 2: Thực trạng tín dụng trung dài hạn tại Techcombank

Chơng 3 : Một số giải pháp và kiến nghị nhằm mở rộng và nâng cao chất l-ợng tín dụng trung dài hạn tại Techcombank.

Do trình độ còn hạn chế, luận văn chắc chắn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, em rất mong nhận đợc những ý kiến đóng góp của các thày cô giáo và bạn bè để em có thể hiểu sâu hơn về đề tài mà em rất quan tâm này.

Em cũng xin chân thành cảm ơn các cô chú, anh chị cán bộ tại Techcombank đã nhiệt tình cung cấp tài liệu, chỉ dẫn và giải đáp các thắc mắc trong thời gian em thực tập tại ngân hàng

CHƯƠNG 1

Ngân hàng thơng mại và tínDụng trung dài hạn

1 Tổng quan về NGâN HàNG THơNG MạI và hoạt động tín dụng

1.1 NGÂn HàNG THƯƠNG Mại

1.1.1 Nguồn gốc, định nghĩa

Khi sản xuất phát triển trao đổi hàng lấy hàng không thể đáp ứng đợc yêu cầu của lu thông hàng hoá, để đáp ứng yêu cầu đó tiền đã xuất hiện đóng vai trò là vật trung gian trong quá trình trao đổi, lu thông Khi tiền ra đời lu thông hàng hoá trở nên dễ dàng hơn và sản xuất cũng phát triển hơn Nhng mỗi vùng lãnh thổ lại có một đồng tiền khác nhau, sự khác biệt giữa các đồng tiền giữa các khu vực đã gây khó khăn cho lu thông hàng hoá giữa các vùng.

Những thơng gia thông minh nhất đã nhận thấy điều đó và họ đã chuyển sang làm một công việc mới là đổi tiền cho các thơng gia kinh doanh hàng hoá, đó chính là những thơng gia tiền tệ.

Một thơng gia hàng hóa ở vùng A mang hàng hoá sang B bán thu đợc tiền nhng cha mua đợc hàng hoá ngay cho chu kỳ kinh doanh tiếp theo do đó lại phải mang tiền về A chờ khi nào có hàng lại đem tiền đi mua Nhng một khối lợng tiền lớn mang đi xa là rất nguy hiểm, do đó họ lựa chọn giải pháp khôn ngoan hơn là gửi tiền ở các thơng gia tiền tệ Các thơng gia tiền tệ nhận tiền gửi, thu lệ phí và cấp cho ngời gửi tiền một giấy biên nhận.

Để thuận lợi cho thơng gia A thì thơng gia tiền tệ sẽ thực hiện việc thanh toán hộ tiền hàng hoặc thơng gia A có thể dùng giấy biên nhận giao cho B và B sẽ tới nhận tiền.

Các thơng gia tiền tệ nhận thấy rằng có rất nhiều lợt ngời tới rút tiền hoặc yêu cầu thanh toán hộ nhng cũng có rất nhiều lợt ngời tới gửi tiền và trong kho của họ luôn có một lợng tiền d thừa nhất định, trong khi đó thơng gia hàng hoá lại có nhu cầu lớn về tiền để kinh doanh do đó đã phát sinh nghiệp vụ cho vay và các thơng gia tiền tệ đã chuyển hoàn toàn từ hoạt động kinh doanh hàng hoá sang kinh doanh tiền tệ Đó chính là tiền thân của các ngân hàng thơng mại.

Vậy cơ sở ra đời của các ngân hàng thơng mại chính là sự phát triển của sản xuất hàng hoá và sự ra đời của tiền tệ.

Hai ngân hàng thơng mại đầu tiên trên thế giới theo quan niệm ngày nay đó là Banca di Barcelone (ngân hàng Barcelone) ở Tây Ban Nha (1401) và Banca di Valencia (ngân hàng Valence) cũng ở Tây Ban Nha (1409) hai ngân hàng này đã thực hiện phần lớn những nghiệp vụ của những ngân hàng thơng mại ngày nay nh nhận tiền gửi, cho vay, thanh toán hộ, bảo quản tài sản Mặc dù ngân hàng thơng mại ra đời từ rất lâu nhng các nhà kinh tế học, các nhà nghiên cứu vẫn cha nhất trí với nhau về định nghĩa ngân hàng thơng mại, đó là do sự khác biệt về tập quán luật pháp, số lợng các nghiệp vụ ngân hàng, bối cảnh nền kinh tế của các vùng

ở Việt Nam theo pháp lệnh “Ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty

tài chính” ban hành ngày 24/05/1990: “Ngân hàng thơng mại là tổ chức kinh

doanh tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi củakhách hàng với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng số tiền đó để cho vay, thựchiện nghiệp vụ chiết khấu và làm phơng tiện thanh toán” Theo luật các tổ

chức tín dụng ban hành 26/12/1997 ngân hàng thơng mại là một doanh

nghiệp thực hiện toàn bộ hoạt động ngân hàng đó là “hoạt động kinh doanh

tiền tệ và dịch vụ ngân hàng với nội dung chủ yếu và thờng xuyên là nhậntiền gửi, sử dụng số tiền này để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanhtoán”.

Mặc dù có các định nghĩa khác nhau nhng ta có thể hiểu ngân hàng thơng mại là một tổ chức kinh tế hoạt động kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, có hoạt

động chủ yếu và thờng xuyên là nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả, sử dụng số tiền đó để cho vay và làm phơng tiện thanh toán.

1.1.2 Các nghiệp vụ của ngân hàng thơng mại.

1.1.2.1 Nghiệp vụ nợ.

Ngân hàng là một tổ chức kinh tế có tỷ lệ vốn tự có trong tổng số vốn kinh doanh thấp nhất, nguồn vốn hoạt động của ngân hàng phần lớn dựa vào việc huy động các khoản tiền tạm thời nhàn rỗi trong nền kinh tế.

Hoạt động nguyên thuỷ của các ngân hàng là nhận tiền gửi của khách hàng và sử dụng số tiền đó để cho vay Cho đến nay, nguồn vốn huy động từ các khoản tiền gửi của khách hàng (tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán ) vẫn là nguồn đầu vào chủ yếu của các ngân hàng thơng mại Có rất nhiều nhân tố ảnh hởng đến quy mô tiền gửi của khách hàng tại ngân hàng nh: lãi suất, phơng thức trả lãi, tình hình kinh tế xã hội, phong tục tập quán thói quen của khách hàng, lòng tin của dân chúng, địa điểm ngân hàng, các dịch vụ ngân hàng cung ứng

ở Việt Nam các loại tiền gửi chủ yếu gồm:

- Tiền gửi thanh toán: Các tổ chức, cá nhân ký thác ngân hàng để thực hiện các khoản chi trả trong kinh doanh và tiêu dùng Họ có thể rút ra, chuyển nhợng hoặc yêu cầu chi trả hộ bất cứ lúc nào Mục đích của khách hàng đối với tiền gửi loại này không phải là lãi suất mà các dịch vụ ngân hàng - Tiền gửi tiết kiệm: Bao gồm hai loại là tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn và

không có kỳ hạn.

+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn.

Khách hàng gửi tiền vào ngân hàng không nhằm mục đích thanh toán mà để an toàn tài sản và hởng lãi suất với tiền gửi loại này khách hàng có thể rút tiền ra bất cứ lúc nào và thời gian gửi tiền thờng là ngắn.

+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.

Là loại tiền gửi mà có sự thoả thuận về thời hạn giữa ngân hàng và khách hàng Về nguyên tắc khách hàng gửi tiền chỉ đợc rút tiền khi đến hạn nhng để nâng cao tính cạnh tranh các ngân hàng thờng cho phép rút tiền trớc hạn và hởng lãi suất không kỳ hạn.

Ngoài ra còn có các loại tiền gửi khác nh : Tiền gửi theo thời gian thực gửi, tiền gửi báo trớc (khi rút tiền phải báo trớc 8-15 ngày )

Các khoản tiền gửi của các tổ chức, cá nhân là rất quan trọng đối với ngân hàng nhng không phải là tất cả, trong những trờng hợp nhất định ngân hàng phải đi vay tại các ngân hàng khác, các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trờng tiền tệ, vay của ngân hàng trung ơng hay cuả công ty mẹ.

Thời hạn của các khoản vay cũng rất khác nhau có khi kéo dài tới vài năm( phát hành trái phiếu) cũng có thể chỉ vài giờ ( vay qua đêm).

Trong các hình thức đi vay thì vay từ dân c và các tổ chức qua phát hành kỳ phiếu và trái phiếu ngân hàng có chi phí thấp hơn các hình thức khác Còn khi vay qua các tổ chức tín dụng khác thì chi phí sẽ cao hơn do đã qua một trung gian (tổ chức tín dụng) và họ sẽ yêu cầu một mức “hoa hồng” của họ Gần nh trong trờng hợp cuối cùng ngân hàng mới đi vay ở ngân hàng trung ơng vì mức lãi suất thờng cao, có những điều kiện nhất định và nó ảnh hởng tới uy tín của ngân hàng

Bên cạnh việc nhận tiền gửi và đi vay, vốn tự có của ngân hàng có vai trò rất quan trọng Trong tổng nguồn vồn của ngân hàng vốn tự có chiếm một tỷ lệ rất nhỏ, khả năng tăng cũng không nhiều nhng lại rất có ý nghĩa, nó quyết định quy mô và phạm vi hoạt động của ngân hàng

1.1.2.2 Nghiệp vụ có.

Đồng thời với việc thực hiện nghiệp vụ huy động vốn, ngân hàng phải sử dụng vốn sao cho ít rủi ro và có khả năng sinh lợi cao để trang trải cho các hoạt động của ngân hàng và có lợi nhuận.

Nghiệp vụ sử dụng vốn của ngân hàng đợc thể hiện qua các hoạt động sau:

- Hoạt động ngân quỹ: là hoạt động nhằm đảm bảo khả năng thanh toán

thờng xuyên của ngân hàng cho khách hàng Ngân hàng phải thờng xuyên xác định số tiền mặt cần thiết trong két, số tiền gửi tại ngân hàng trung ơng, tại các ngân hàng khác và tiền mặt trong quá trình thu Đây là các tài sản không sinh lời hoặc sinh lời rất thấp, nhng là khoản có tính lỏng cao Ngân hàng phải duy trì lợng tài sản này ở một mức hợp lý sao cho vừa đảm bảo khả năng thanh khoản vừa đảm bảo khả năng sinh lợi.

- Hoạt động cho vay: là hoạt động quan trọng nhất, nó thờng đem lại cho

ngân hàng khoản lợi nhuận cao nhất tới 60-70% nhng đồng thời là hoạt động có mức rủi ro cao nhất nên ngân hàng phải thực hiện tốt hoạt động này, quản lý tiền vay một cách chặt chẽ đặc biệt là các khoản cho vay lớn, thời hạn dài.

- Hoạt động thuê mua: ngân hàng tham gia vào hoạt động thuê mua vơi t

cánh là ngời cung cấp tài chính cho ngời thuê Đặc điểm nổi bật của hoạt động thuê mua là quyền sở hữu vẫn thuộc về bên cho thuê và sau khi kết thúc hợp đồng ngời thuê có quyền mua lại tài sản thuê ở mức giá thấp hơn giá thị trờng và mức giá này đã đợc thoả thuận ngay từ khi ký kết hợp đồng.

- Hoạt động đầu t và kinh doanh: đầu t đó là việc ngân hàng dùng tiền

mua các chứng khoán để hởng lợi tức hoặc góp vốn liên doanh , còn hoạt động kinh doanh chứng khoán là việc ngân hàng mua bán các chứng khoán với mục đích hởng lợi nhuận từ chênh lệch giá Ngân hàng thực hiện nghiệp vụ này ngoài mục đích kiếm lợi nhuận còn nhằm mục đích đa dạng hoá nhằm giảm rủi ro Thêm vào đó, việc nắm giữ các chứng khoán có chất lợng tốt, tính lỏng cao cũng là một biện pháp đảm bảo khả năng thanh toán của ngân hàng

1.1.2.3.Nghiệp vụ trung gian

Ngoài nghiệp vụ nợ và nghiệp vụ, có ngân hàng thơng mại còn cung cấp cho khách hàng một loạt các dịch vụ qua đó ngân hàng nhận đợc thu nhập dới hình thức hoa hồng Khi hệ thống ngân hàng phát triển thì nghiệp vụ trung gian ngày càng phát triển và đem lại tỷ trọng thu nhập ngày càng cao cho ngân hàng Các hoạt động trung gian bao gồm:

- Dịch vụ thanh toán và cung ứng phơng tiện thanh toán : Ngân hàng

thực hiện thanh toán hộ cho khách hàng các khoản mua bán hàng hoá, dịch vụ thông qua việc thu hộ, chi hộ qua tài khoản hoặc dới các hình thức séc, uỷ nhiệm thu, uỷ nhiệm chi, th tín dụng, thẻ tín dụng

- Dịch vụ bảo lãnh: Ngân hàng thực hiện bảo lãnh cho các công ty phát

hành chứng khoán, bão lãnh vay vốn, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh mua bán hàng hoá xuất nhập khẩu, bảo lãnh thực hiện công trình, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thanh toán

- Dịch vụ môi giới: Ngân hàng làm việc mua bán các chứng khoán cho

khách hàng Ngoài ra, ngân hàng cũng thực hiện mua bán hộ chứng khoán, vàng bạc, đá quý, ngoại tệ.

- Dịch vụ ngân quỹ: Ngân hàng thực hiện thu hộ và phát tiền mặt cho

khách hàng, ngân hàng đóng vai trò nh một ngời thủ quỹ của doanh nghiệp.

- Dịch vụ chuyển tiền: trong đó nổi bật là dịch vụ chuyển tiền nhanh

Western Union, đối với các ngân hàng trong cùng hệ thống thì chỉ cần sau 15 phút gửi tiền ngời nhận đã có thể nhận đợc.

- Dịch vụ t vấn giúp khách hàng trong các lĩnh vực liên quan đến tài chính,

ngân hàng, hoạt động tiền tệ.

- Dịch vụ bảo quản hộ các chứng từ tài sản cho khách hàng Dịch vụ này

đặc biệt phát triển ở các ngân hàng Thuỵ Sỹ.

1.2 Hoạt động tín dụng.

1.2.1 Tín dụng và bản chất của tín dụng

Định nghĩa: Tín dụng là quan hệ vay mợn dựa trên nguyên tắc có hoàn

Bản chất của tín dụng: trong quan hệ tín dụng ngời cho vay chỉ nhờng

quyền sử dụng vốn cho ngời đi vay trong một thời gian nhất định chứ không nhờng quyền sở hữu và ngời đi vay phải hoàn trả lại cho ngời cho vay khi đến hạn đã thoả thuận Sự hoàn trả này không chỉ là sự bảo tồn về mặt giá trị mà còn là còn đợc tăng thêm dới hình thức lãi suất Nh vậy tín dụng mang ba đặc trng cơ bản :

- Chỉ thay đổi quyền sử dụng mà không thay đổi quyền sở hữu.

- Thời hạn đợc xác định trên cơ sở thoả thuận giữa ngời đi vay và ngời cho vay.

- Ngời cho vay đợc nhận một phần thu nhập dới hình thức lãi suất.

Tín dụng ngân hàng là quan hệ vay mợn lẫn nhau theo nguyên tắc có

hoàn trả theo một thời gian nhất định giữa một bên là ngân hàng và một bên là các cá nhân, tổ chức kinh tế.

1.2.2 Vai trò của tín dụng

1.2.2.1 Góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển

Trong qúa trình sản xuất kinh doanh, để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp phải tồn tại đồng thời trong cả ba giai đoạn dự trữ, sản xuất và lu thông nhng không phải bao giờ doanh nghiệp cũng đảm bảo đủ vốn cho cả ba giai đoạn đó mà thờng xuyên có tình trạng thừa và thiếu vốn trong tất cả các doanh nghiệp và tín dụng đóng vai trò rất lớn trong việc duy trì sự hoạt động liên tục của các doanh nghiệp

Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất phát triển đối với từng doanh nghiệp thì yêu cầu về vốn càng trở nên cấp thiết Bởi lẽ để mở rộng quy mô sản xuất thì không thể chỉ dựa vào lợng vốn hiện có mà cần phải có nguồn vốn từ bên ngoài và tín dụng là một trong những nguồn vốn quan trọng nhất cho quá trình mở rộng sản xuất của doanh nghiệp

Thêm vào đó tín dụng còn tạo thêm thu nhập ngời gửi tiền kích thích nhu cầu tăng lên tạo điêù kiện cho các doanh nghiệp trong việc tiêu thụ hàng hoá, dịch vụ.

Tín dụng ngân hàng luôn chiếm vị trí đáng kể trong kết cấu vốn của doanh nghiệp bao gồm cả vốn cố định và vốn lu động, là chỗ dựa quan trọng cho các doanh nghiệp, là một nhân tố thúc đẩy sản xuất kinh doanh phát triển.

1.2.2.2 ổn định tiền tệ và giá cả.

Với chức năng tập trung những nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế, tín dụng đã trực tiếp làm giảm khối lợng tiền mặt trong nền kinh tế Lợng tiền thừa này nếu không đợc huy động và sử dụng kịp thời thì có thể gây ảnh hởng xấu đến tình trạng lu thông tiền tệ, hàng hoá và có thể dẫn tới lạm phát.

Mặt khác tín dụng còn tạo điều kiện mở rộng hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt Đây là nhân tố tích cực giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế - bộ phận rất khó quản lý và lại dễ bị tác động bởi quy luật lu thông tiền tệ.

Trong những năm gần đây, ở hầu hết các nớc có nền kinh tế phát triển chính sách lãi suất tín dụng là một công cụ của chính sách tiền tệ và là một công cụ quan trọng trong công tác quản lý vĩ mô của Nhà nớc nó có thể giúp cho việc tăng giảm lợng tiền cung ứng trong lu thông qua đó tạo ra sự phù hợp giữa hàng hoá và tiền tệ, tạo ra sự ổn định tiền tệ và giá cả.

1.2.3 phân loại tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng hoạt động tín dụng rất đa dạng, phong phú Để thực hiện tốt hoạt động tín dụng, các ngân hàng thơng mại quản lý chất lợng tín dụng thông qua các phân loại tín dụng, quy định quy trình và các tiêu chuẩn quản lý tín dụng, phân tích tín dụng, quản lý cơ cấu tài sản nợ- tài sản có, quản lý rủi ro tín dụng.

Phân loại tín dụng nhằm giám sát và kiểm tra các khoản nợ hiện có theo các mức độ khác nhau, xác định chất lợng và mức độ rủi ro của các khoản nợ, từ đó có chế độ quản lý thích hợp đối với từng khoản cho vay Có nhiều tiêu thức phân loại tín dụng khác nhau nh: thời hạn, mục đích của khoản vay, thành phần kinh tế, điều kiện đảm bảo đối với khoản vay, tính chất của khoản vay

Theo thời hạn tín dụng đợc chia làm ba loại sau:

- Tín dụng ngắn hạn: là loại tín dụng có thời hạn dới một năm và

thờng đợc sử dụng để bổ sung vốn lu động của doanh nghiệp hay phục vụ nhu cầu chi tiêu cá nhân.

- Tín dụng trung hạn: là loại tín dụng có thời hạn từ 1-5 năm,

mục đích của tín dụng trung hạn thờng là để mua sắm tài sản cố định, cải tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ có thời gian thu hồi vốn nhanh.

- Tín dụng dài hạn: là loại tín dụng có thời hạn trên 5 năm nhng

không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quy định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống Tín dụng loại này thờng đợc sử dụng để cung cấp vốn xây dựng cơ bản (đầu t xây dựng xí nghiệp mới, công trình thuộc cơ sở hạ tầng: đờng sá, cầu cống, sân bay ), cải tiến và mở rộng quy mô sản xuất.

Hiện nay tín dụng trung và dài hạn không chỉ đơn thuần là các khoản tín dụng có thời hạn trên một năm mà nó còn ẩn chứa dới rất nhiều hình thức khác phổ biến nh:

-Cho vay trực tiếp theo dự án: Đây là hình thức cấp tín dụng dựa trên

cơ sở dự án đã đợc xem xét, khẳng định tính hiệu quả, tính khả thi Do vậy, công việc của ngân hàng không chỉ đơn thuần là việc cho vay mà phải quán xuyến hàng loạt vấn đề khác nh: quy trình công nghệ, sản xuất bởi vậy quyết định một khoản tín dụng sẽ ràng buộc ngân hàng với ngời vay trong một số năm, cho nên cần thiết phải nghiên cứu một cách nghiêm túc và xem xét cẩn thận các rủi ro có thể xảy ra Hình thức này hiện nay khá phổ biến trong các ngân hàng thơng mại Việt Nam.

-Tín dụng tuần hoàn: là phơng thức cho vay dựa vào chu kỳ sản xuất

kinh doanh của doanh nghiệp Nó đợc coi là tín dụng trung và dài hạn khi thời hạn của hợp đồng trên một năm Tín dụng tuần hoàn có thể chuyển thành tín dụng trung dài hạn theo hợp đồng đã ký kết nếu ngời

vay thấy cần thiết vì tình trạng tài chính không sẵn sàng để thực hiện tín dụng tuần hoàn.

-Tín dụng thuê mua: Đây là hình thức đặc biệt của tín dụng trung và

dài hạn Tín dụng thuê mua của ngân hàng là kiểu tín dụng trong đó ngân hàng (bên cấp tín dụng thuê mua) giao cho bên đi thuê mua quyền sử dụng tài sản thuê mua trong một thời gian nhất định và với những điều kiện nhất định Sau khi hết hạn hợp đồng, ngời thuê mua có thể mua lại tài sản đã thuê với gía thấp hơn giá trị còn lại của tài sản hoặc tiếp tục thuê hoặc trả lại tài sản

-Cho vay tài trợ theo dự án: Là hình thức cho vay mà ngân hàng tham

gia vào việc tài trợ dự án lớn cùng với một số ngời cho vay khác, ngời bảo trợ và chủ đầu t Trong đó tài trợ dự án có thể đợc hiểu là việc tài trợ dự án lớn, ngời cho vay chủ yếu coi các khoản thu nhập và lợi nhuận từ dự án nh là nguồn thu để thanh toán nợ và phần tài sản có của dự án nh là một khoản thế chấp cho khoản vay Tài trợ theo dự án của các ngân hàng lớn thờng có liên quan trực tiếp đến ngành dầu lửa, khai khoáng, các dự án cơ sở hạ tầng quy mô lớn và những giao dịch mua bán tàu biển, máy bay Việc tài trợ theo dự án rất phổ biến ở các ngân hàng th-ơng mại lớn trên thế giới, còn ở Việt Nam cha đợc các ngân hàng thth-ơng mại tiến hành Hình thức tài trợ BOT cho một số dự án đầu t vào cơ sở hạ tầng đã đợc thực hiện ở nớc ta nhng đều do các công ty tài chính lớn nớc ngoài tiến hành.

-Cho vay đồng tài trợ: Là một khoản cho vay do nhiều ngân hàng cùng

tham gia tài trợ Việc này thờng đợc thực hiện khi một ngân hàng đứng đầu (ngân hàng đầu mối) đứng ra tập hợp một nhóm ngân hàng thành viên, mỗi thành viên trong nhóm sẽ ký hợp đồng với bên vay nợ dới dạng một chứng từ vay nợ Hình thức này thờng đợc áp dụng đối với các dự án lớn mà một ngân hàng không thể đáp ứng đợc hoặc không muốn mạo hiểm bỏ quá nhiều tiền vào một dự án lớn.

2 tín dụng trung và dài hạn.

2.1 khái niệm, đặc diểm

Tín dụng trung và dài hạn là một bộ phận của tín dụng ngân hàng đợc phân

theo thời gian Tín dụng trung dài hạn là những khoản cho vay có thời hạn

trên một năm và không quá thời gian khấu hao của tài sản hình thành từ vốnvay, không quá thời gian hoạt động của đơn vị vay vốn Tuỳ theo từng quốc

gia quy định cụ thể về thời hạn của tín dụng trung dài hạn có thể khác nhau, tín dụng dài hạn có thể có thời hạn trên 3 năm, 5 năm hoặc hơn nữa ở Việt Nam, một khoản cho vay đợc coi là trung hạn nếu có thời hạn từ một đến năm năm và những khoản cho vay có thời hạn trên năm năm đợc coi là dài hạn.

Tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thờng có các đặc điểm sau: - Rủi ro lớn.

Nền kinh tế luôn chứa đựng những rủi ro không thể lờng trớc Những biến động đó có thể tốt nhng cũng có thể xấu Do đó, một khoản tín dụng trung dài hạn luôn có rủi ro tiềm ẩn cao, cao hơn các khoản tín dụng ngắn hạn.

- Lãi suất cao.

Do có nhiều rủi ro hơn do đó phần bù cho rủi ro cũng phải cao hơn, tức là lãi suất cao hơn.

- Mục đích cho của tín dụng trung dài hạn là để đầu t mở rộng dây chuyền sản xuất, mua sắm trang thiết bị, xây dựng cơ sở hạ tầng, đổi mới dây chuyền sản xuất tức là đầu t vào những dự án có thời gian thu hồi dài, giá trị lớn.

- Tín dụng trung dài hạn đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh bao gồm:các doanh nghiệp t nhân, công ty trách nhiệm hữu hạn, công ty liên

Theo mục đích sử dụng:

Tín dụng trung dài hạn phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh và hoạt động tiêu dùng.

Theo tính chất đảm bảo gồm : tín dụng trung dài hạn có đảm bảo và

không có đảm bảo.

Theo mục đích sử dụng: tín dụng phục vụ mục đích sản xuất kinh doanh

và phi sản xuất kinh doanh.

2.3 Vai trò của tín dụng trung dài hạn trong nền kinh tế.

2.3.1 Tín dụng trung dài hạn đảm bảo phát triển kinh tế theo chiều sâu,thúc đẩy sự chuyển dịch kinh tế theo hớng công nghiệp hoá hiện đạihoá.

Đây là vai trò lớn nhất của tín dụng trung và dài hạn Nền kinh tế càng phát triển, hàng hoá đợc sản xuất ngày càng nhiều thì nhu cầu của con ngời cũng không ngừng đợc nâng cao Một doanh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì phải biết nắm bắt và thoả mãn nhu cầu luôn thay đổi và nâng cao đó, điều đó có nghĩa là doanh nghiệp cũng phải không ngừng đổi mới, nâng cao chất lợng sản phẩm, đa ra những loại sản phẩm mới và muốn làm đợc điều đó doanh nghiệp phải có vốn Nguồn vốn ngắn hạn sẽ chỉ đáp ứng đợc nhu cầu vốn tạm thời trong ngắn hạn để tài trợ cho tài sản lu động chứ không thể giúp doanh nghiệp trong việc mua sắm dây chuyền sản xuất mới, hiện đại hay đổi mới dây chuyền sản xuất, mở rộng quy mô sản xuất để đáp ứng với nhu cầu thay đổi của xã hội Để làm đợc điều đó doanh nghiệp cần có nhiều vốn và việc thu hồi vốn phải kéo dài trong nhiều năm và loại vốn có thể giúp doanh nghiệp trong việc này chính là vốn trung dài hạn.

Có nhiều cách để tài trợ dài hạn cho doanh nghiệp nh phát hành cổ phiếu, trái phiếu, tự tích luỹ nhng phổ biến nhất ở Việt Nam hiện nay vẫn là vay vốn thông qua các trung gian tài chính, và vốn ngân hàng chính là lối thoát lớn nhất cho các doanh nghiệp

Để từ một nớc nông nghiệp lạc hậu có nền sản xuất nhỏ manh mún có xuất phát điểm thấp trở thành một nớc có nền kinh tế phát triển chúng ta cần phải tiến hành một sự nghiệp của toàn dân-sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hóa Nội dung của giai đoạn đầu của sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá là tập trung vốn đầu t xây dựng và phát triển cơ sở vật chất kỹ thuật, đổi mới và nâng cao trình độ công nghệ máy móc để tạo ra sự chuyển dịch trong nền kinh tế, phát triển sản xuất theo cả nhiều rộng và chiều sâu Nh vậy trong trong điều kiện thị trờng vốn dài hạn nhất là thị trờng chứng khoán cha phát triển nh hiện nay thì tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thơng mại đóng vai trò quyết định trong giai đoạn đầu của sự nghiệp công nghiệp hoá hiện đại hoá

2.3.2 Tín dụng trung dài hạn góp phần chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế

Tín dụng trung dài hạn thông qua huy động và cho vay theo dự án có định h-ớng vai trò rất lớn trong việc chuyển dịch cơ cấu nền kinh tế theo hh-ớng công nghiệp hoá hiện đại hoá làm cho nền kinh tế tăng trởng mạnh đạt hiệu quả cao, làm cho thu nhập của ngời lao động tăng nhanh, từ đó ngân hàng mở rộng đợc quy mô cả về hoạt động đầu vào và đầu ra, giảm đợc rủi ro trong kinh doanh.

2.3.3 Tín dụng trung dài hạn tạo thị trờng cho tín dụng ngắn hạn pháttriển

Nguồn vốn tín dụng trung dài hạn sẽ đợc các doanh nghiệp đầu t vào tài sản cố định: máy móc thiết bị, xây dựng cơ bản Khi đó doanh nghiệp sẽ cần nhiều vốn lu động hơn để hoạt động và điều đó có nghĩa là tín dụng

2.3.4.Tín dụng trung dài hạn cung ứng vốn cho các doanh nghiệp có tiềmnăng mở rộng phát triển nhng thiếu vốn.

Đối với doanh nghiệp, tín dụng trung dài hạn thực sự là một cứu cánh khi doanh nghiệp có tiềm năng mở rộng phát triển mà không có đủ vốn Riêng với các doanh nghiệp Nhà nớc, tín dụng trung dài hạn của ngân hàng thơng mại là một hình thức để chuyển từ hoạt động từ cơ chế bao cấp sang cơ chế hạch toán kinh doanh, thực sự có quyền tự chủ Khác với hình thức tài trợ từ ngân sách nhà nớc, giờ đây các doanh nghiệp sẽ phải tự chịu trách nhiệm về đồng vốn vay, thúc đẩy các doanh nghiệp khai thác đồng vốn một cách hiệu quả để có thể trả cả gốc và lãi cho ngân hàng và có lợi nhuận.

2.4 các vấn đề cơ bản về tín dụng trung dài hạn tại ngân hàng thơng mại.

2.4.1 Lãi suất cho vay.

Lãi suất cho vay biểu hiện giá cả khoản tiền mà ngời cho vay đòi hỏi khi tạm thời trao quyền sử dụng khoản tiền của mình cho ngời khác Ngời đi vay coi lãi suất nh là chi phí phải trả cho nhu cầu sử dụng tiền tạm thời của ngời khác Bản thân lãi suất chứa đựng một mâu thuẫn: ngời cho vay muốn có lãi suất cao trong khi ngời đi vay lại muốn có lãi suất thấp Do đó, cũng nh giá cả của những loại hàng hoá thông thờng khác lãi suất chủ yếu do quan hệ cung cầu về vốn quyết định Bên cạnh đó, lãi suất còn phụ thuộc vào mức độ rủi ro, số lợng, thời hạn vốn vay và tình hình kinh tế.

Do đặc điểm của những khoản vay trung dài hạn là thời hạn dài nên no chứa đựng nhiều rủi ro hơn những khoản cho vay ngắn hạn Vì thế để giảm rủi về thay đổi lãi suất cho cả ngân hàng và khách hàng thì ngân hàng thờng áp dụng lãi suất thả nổi đối với các khoản cho vay trung và dài hạn.

ở Việt Nam, mức lãi suất còn phụ thuộc vào lãi suất cơ bản do ngân hàng nhà nớc công bố.

2.4.2 Hạn mức tín dụng.

Lợng vốn vay mà ngân hàng thơng mại có thể cấp cho khách hàng của mình còn phụ thuộc vào hạn mức tín dụng đợc ngân hàng nhà nớc cấp và một số giới hạn khác.

Theo khoản 1 điều 79 trong luật các tổ chức tín dụng : Tổng d nợ cho vay đối với một khách hàng không đợc vợt quá 15% vốn tự có của tổ chức tín dụng, trừ trờng hợp đối với các khoản cho vay từ các nguồn uỷ thác của chính phủ, của các tổ chức, cá nhân hoặc trong trờng hợp khách hàng vay là tổ chức tín dụng khác Trờng hợp nhu cầu vốn của khách hàng vợt quá 15% vốn tự có của các tổ chứu tín dụng thì tổ chức tín dụng đợc phép cho vay hợp vốn theo quy định của thống đốc ngân hàng nhà nớc.

2.4.3.Thế chấp cho khoản vay.

Thế chấp tài sản để vay vốn ngân hàng là việc bên vay vốn dùng tài sản thuộc sở hữu của mình để đảm bảo thực hiện nghĩa vụ trả nợ đối với bên cho vay.

Do đặc điểm cho vay trung dài hạn là thời gian vay vốn dài vì vậy yêu cầu đầu tiên đối với tài sản thế chấp là tuổi thọ của tài sản phải lớn hơn thời gian vay vốn Yêu cầu thứ hai đối với tài sản thế chấp là phải có khả năng chuyển nhợng mua bán dễ dàng tức là chi phí chuyển nhợng không quá lớn Ngân hàng căn cứ vào gía trị tài sản để xác định số tiền cho vay nhng số tiền cho vay tối đa chỉ bằng 70% - 80% gía trị tài sản thế chấp.

2.4.4 Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn.

-Nguồn thứ nhất hình thành nguồn vốn cho vay trung dài hạn là vốn tự

có của ngân hàng do góp vốn hoặc do tích luỹ trong quá trình kinh doanh.

-Nguồn thứ hai là nguồn huy động từ dân c dới hình thức phát hành các

giấy tờ có giá ngắn hạn, hoặc huy động tiền gửi dài hạn đây là nguồn vốn chính của tín dụng trung dài hạn

-Nguồn thứ ba là phần đợc trích ra từ nguồn huy động ngắn hạn hiện nay

tỷ lệ đợc phép trích từ nguồn huy động ngắn hạn để cho vay trung dài hạn là 25% tuy nhiên việc này cũng có những rủi ro nhất định.

-Nguồn thứ t là nguồn vay từ ngân hàng nhà nớc và các tổ chức tín dụng

-Nguồn thứ năm là nguồn vay nợ nớc ngoàivà nguồn vốn uỷ thác của các

tổ chức Đây là hình thức đợc các ngân hàng trên thế giới sử dụng thờng xuyên với số lợng lớn.

2.5 Nguyên tắc, điều kiện cho vay trung dài hạn ở Việt Nam

Nguyên tắc của tín dụng trung dài hạn là:

- Vốn vay phải đợc sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả và có tài sản đảm bảo cho khoản vay.

- Quan hệ tín dụng đợc thực hiện trên cơ sở thoả thuận giữa bên cho vay và bên đi vay theo chế độ hợp đồng kinh tế, trong khuôn khổ pháp luật và đúng thể lệ tín dụng trung dài hạn.

- Vốn vay phải đợc hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng kỳ hạn thoả thuận trong hợp đồng tín dụng.

Điều kiện cho vay trung dài hạn ở Việt Nam

- Bên vay phải có t cách pháp nhân hoặc là cá nhân có đủ năng lực hành vi và năng lực pháp luật, hoạt động sản xuất kinh doanh và dịch vụ theo đúng ngành nghề ghi trong giáy phép kinh doanh hoặc giấy kinh doanh và quy định của pháp luật

- Sản xuất kinh doanh phải có lãi.

- Phải có tài sản thế chấp cầm cố hoặc bảo lãnh của ngời thứ ba theo quy chế thế chấp cầm cố, bảo lãnh của thống đốc ngân hàng nhà nớc Việt

- Tổ chức hạch toán kế toán và quản lý tài chính theo đúng pháp luật về kế toán thống kê và điều lệ của tổ chức tín dụng

- Chấp nhận và tuân thủ điều lệ quản lý đầu t, xây dựng của nhà nớc, quy dịnh của thể lệ cho vay trung và dài hạn.

- Đối với pháp nhân, ngoài những điều kiện trên còn phải có thời gian hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập phù hợp với thời hạn cho vay trung và dài hạn.

- Phải có vốn tự có đầu t cho dự án theo mức cụ thể do giám đốc tổ chức tín dụng quy định theo các đối tợng của dự án.

Ngân hàng yêu cầu chủ đầu t phải có vốn tự có tham gia vào dự án để khẳng định khả năng tài chính của chủ dự án, để tăng cờng trách nhiệm, ràng buộc chủ đầu t đối với dự án và giảm rủi ro của ngân hàng Vốn tự có của chủ đầu t tham gia vao dự án càng cao càng tốt

3 quy mô, chất lợng tín dụng trung dài hạn

3.1 khái niệm.

Chất lợng tín dụng trung dài hạn là chất lợng tín dụng của các khoản cho vay có thời hạn trên một năm Các món vay của ngân hàng đợc coi là có chất lợng khi vốn vay đợc khách hàng đa vào sử dụng đúng mục đích, có hiệu quả, tạo ra số tiền lón hơn, thông qua đó ngân hàng thu hồi đợc gốc và lãi, còn doanh nghiệp vừa trả đợc nợ vừa bù đắp đợc chi phí và có lợi nhuận Xét về tổng thể thì ngân hàng vừa tạo ra đợc hiệu quả kinh tế vừa tạo r a đợc hiệu quả xã hội

3.2.Các chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung dài hạn

-Chỉ tiêu lợi nhuận.

Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ sinh lợi trung dài hạn = Tổng d nợ trung dài hạn

Chỉ tiêu này phản ánh khả năng sinh lợi của tín dụng trung dài hạn Một khoản tín dụng dù ngắn hạn hay dài hạn không thể xem là có chất lợng cao nếu nó không đem lại lợi nhuận cho ngân hàng Đối với các ngân hàng quốc doanh nhất là ngân hàng đầu t và phát triển thì lợi nhuận không phải là mục đích quan trọng nhất mà cái đích mà ngân hàng nhắm đến là việc thực hiện các chủ trơng chính sách của nhà nớc Nhng điều đó không có nghĩa là ngân hàng không quan tâm đến lợi nhuận

Lợi nhuận từ tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ lợi nhuận trung dài hạn = Tổng lợi nhuận cho vay

Chỉ tiêu này cho thấy rõ hơn vị trí của tín dụng trung dài hạn trong hoạt động của ngân hàng Chỉ tiêu này có thể sử dụng để so sánh với chỉ tiêu d nợ trung dài hạn và chỉ tiêu sử dụng vốn trung dài hạn để đa ra kết luận về hiệu quả của việc cho vay các món vay có thời hạn trên một năm.

-Chỉ tiêu vòng quay của vốn.

Thu nợ tín dụng trung dài hạn

Vòng quay vốn tín dụng T-DH = - D nợ tín dụng trung dài hạn bình quân

Chỉ tiêu này cho ta thấy ngân hàng thu nợ theo kế hoạch trong hợp đồng tín dụng đợc bao nhiêu để có thể cho vay dự án mới Vòng quay vốn càng lớn chứng tỏ ngân hàng càng thu đợc nhiều nợ và chứng tỏ rằng nguồn vốn trung dài hạn của ngân hàng đợc sử dụng có hiệu quả.

-Chỉ tiêu nợ quá hạn.

Nợ quá hạn trung dài hạn Tỷ lệ nợ quá hạn T-DH = D nợ tín dụng trung dài hạn

Đến kỳ trả nợ và lãi tiền vay, nếu bên vay không đủ tiền trả và không đợc giãn nợ thì ngân hàng sẽ chuyển số nợ đó sang nợ quá hạn Nợ quá hạn không bao giờ là điều mong muốn của ngân hàng và các ngân hàng luôn cố gắng giảm mức nợ quá hạn xuống càng thấp càng tốt.

Chỉ tiêu này lại đợc chia thành hai chỉ tiêu nhỏ đó là:

Nếu các tỷ lệ này cao có nghĩa là ngân hàng không những phải gánh chịu rủi ro tín dụng cao mà ngân hàng còn có thể có nguy cơ mất khả năng thanh toán Việc đòi nợ đối với những khoản vay này là hết sức khó khăn và tổn thất là điều rất có thể xảy ra Khi đó các chỉ tiêu khác để đánh giá chất lợng tín dụng trung dài hạn sẽ trở nên vô nghĩa.

Việc ngân hàng phân loại nợ quá hạn theo thời gian 90, 180, 360, trên 360 ngày có ý nghĩa quan trọng đối với việc quản lý chất lợng tín dụng và đánh

Chỉ tiêu này cho phép đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng Chỉ tiêu này càng lớn chứng tỏ ngân hàng càng sử dụng đợc nhiều vốn huy động đợc.

-Chỉ tiêu d nợ.

D nợ tín dụng trung dài hạn Tỷ lệ d nợ trung dài hạn = D nợ tín dụng

Chỉ tiêu này cho biết tỷ lệ d nợ tín dụng trung dài hạn trong tổng d nợ tín dụng Tỷ lệ này lớn chứng tỏ các món vay trung dài hạn nhiều còn ngợc lại thì chứng tỏ ngân hàng đã thiên quá nhiều về các món vay ngắn hạn.

Nhìn chung, khi đánh giá chất lợng tín dụng trung dài hạn ta không thể căn cứ vào một chỉ tiêu cụ thể mà phải sử dụng tổng hợp một hệ thống các chỉ tiêu để đa ra quyết định chính xác ở đây, các chỉ tiêu định lợng không phải lúc nào cũng là chỉ tiêu hàng đầu mà đôi khi các chỉ tiêu định tính, các chỉ tiêu về mặt xã hội lại đợc coi trọng hơn trong một số trờng hợp.

3.3 Các nhân tố ảnh hởng đến quy mô và chất lợng tín dụng trung dài hạn.

3.3.1 Các nhân tố ảnh hởng đến quy mô.

Nguồn vốn cho vay trung và dài hạn.

- Nguồn thứ nhất hình thành nguồn vốn cho vay trung dài hạn là vốn tự có của ngân hàng do góp vốn hoặc do tích luỹ trong quá trình kinh doanh.

- Nguồn thứ hai là nguồn huy động từ dân c dới hình thức phát hành các giấy tờ có giá ngắn hạn, hoặc huy động tiền gửi dài hạn nguồn này

- Nguồn thứ ba là phần đợc trích ra từ nguồn huy động ngắn hạn hiện nay tỷ lệ đợc phép trích từ nguồn huy động ngắn hạn để cho vay trung dàI hạn là 25% tuy nhiên việc này cũng có những rủi ro nhất định - Nguồn thứ t là nguồn vay từ ngân hàng nhà nớc và các tổ chức tín

dụng khác.

- Nguồn thứ năm là nguồn vay nợ nớc ngoài và nguồn vốn uỷ thác của các tổ chức Đây là hình thức đợc các ngân hàng trên thế giới sử dụng thờng xuyên với số lợng lớn.

Ngân hàng có nguồn vốn trung dài hạn càng lớn thì càng có điều kiện để mở rộng quy mô tín dụng trung dài hạn và ngợc lại

Chính sách tìm kiếm khách hàng.

Nếu một ngân hàng có một chính sách khách hàng tốt có tính cạnh tranh cao thì sẽ thu hút đợc nhiều khách hàng tìm đến với mình và qua đó sẽ mở rộng đợc quy mô tín dụng trung dài hạn

Môi trờng kinh tế xã hội

Môi trờng kinh tế xã hội có vai trò rất quan trọng trong việc hình thành và mở rộng nhu cầu tín dụng trung dài hạn Nếu môi trờng kinh tế ổn định và lành mạnh, hệ số sinh lời cao thì số dự án trung dài hạn sẽ tăng lên do ngời vay kỳ vọng vào một kết quả tốt đẹp trong tơng lai Ngợc lại nếu môi trờng không ổn định, khó dự đoán thì nhu cầu đầu t trung và dài hạn sẽ giảm xuống 3.3.2 các nhân tố ảnh hởng đến chất lợng.

3.3.2.2.về phía ngân hàng

-Thẩm định tín dụng

Trong thẩm định tín dụng thẩm định dự án đầu t là khâu quan trọng nhất đó là việc là việc ngân hàng tổ chức xem xét một cách khách quan toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hởng trực tiếp tới tính khả thi của dự án để ra quyết định đầu t.

Mục đích của dự án đầu t là nhằm giúp ngân hàng rút ra các kết luận chính xác về tính khả thi, hiệu quả kinh tế, khả năng trả nợ và những rủi ro có thể của dự án để ra quyết định cho vay hoặc từ chối Cũng từ thẩm định, ngân hàng có thể tham gia t vấn góp ý kiến cho chủ đầu t, đồng thời làm cơ sở để xác định sô tiền vay, thời hạn cho vay, phơng thức giải ngân và thu nợ hợp lý, tạo điều kiện cho doanh nghiệp hoạt động có hiệu quả.

Với những mục đích quan trọng nh vậy nên thẩm định là khâu phức tạp nhất và là khâu hay mắc nhiêu sai sót nhất của ngân hàng Công tác thẩm định đợc tiến hành bằng rất nhiều phơng pháp :

- Tham quan, khảo sát hiện trạng hoạt động của nhà máy hiện có, địa điểm để xây dựng lắp đặt nhà máy mới, các thiết bị mà dự án sẽ đầu t.

- Thu thập thông tin, tình hình số liệu từ nhiều nguồn khác nhau để so sánh đối chiếu, xử lý thông tin.

- Phối hợp với các cơ quan chuyên môn, chuyên gia để kiểm tra các chỉ tiêu kinh tế, kỹ thuật quan trọng của dự án.

- Tiến hành thẩm định, kiểm tra nhiều lần trong suốt cả quá trình từ khi có chủ trơng đầu t, xây dựng dự án tiền khả thi, xây dựng luận chứng kinh tế kỹ thuật cho đến khi luận chứng kinh tế kỹ thuật đợc duyệt và thẩm định quá trình thực hiện dự án

Nếu việc thẩm định không đợc tiến hành theo đúng trình tự, nội dung đầy đủ thì khả năng xảy ra rủi ro cho ngân hàng là rất lớn Ngợc lại, nếu công tác thẩm định đợc tiến hành chặt chẽ trên tất cả các phơng diện nh: phơng diện kinh tế kỹ thuật, phơng diện thị trờng, tính khả thi và nội dung kinh tế tài chính, môi trờng xã hội, phơng diện tổ chức quản lý thì khả năng món vay có chất lợng cao là rất lớn.

- Chất lợng cán bộ tín dụng

Con ngời ở đâu và bao giờ cũng là nhân tố quyết định tới sự thành bại của tổ chức Đối với ngành ngân hàng, cán bộ tín dụng cần phải giỏi về nghiệp vụ, am hiểu về luật pháp, có kiến thức về quản trị kinh doanh, tài chính, có đạo đức nghề nghiệp, trung thực, có kinh nghiệm thì sẽ góp phần hạn chế rủi ro nâng cao chất lợng tín dụng

Thật vậy, để có thể cho vay trung dài hạn, trớc hết cán bộ tín dụng phải tiến hành thẩm định món vay Do đó họ phải có trình độ chuyên môn và kiến thức có liên quan đến dự án Ngoài ra, khi xét thấy dự án có tính khả thi cao mặc dù tài sản thế chấp thiếu một chút thì cán bộ tín dụng vẫn có thể quyết định cho doanh nghiệp đợc phép vay vốn Những cái đó thuộc về sự “ nhạy cảm nghề nghiệp” mà không phải cán bộ tín dụng nào cũng có.

Bên cạnh đó cán bộ ngân hàng đặc biệt là cán bộ tín dụng cũng cần phải có lơng tâm, đạo đức và trách nhiệm nghề nghiệp Đảm đơng một công việc luôn dính lứu đến tiền nong, phải là ngời có đạo đức tốt thì mới không bị sa ngã tr-ớc sự cám dỗ của đồng tiền Trên thực tế, có không ít cán bộ tín dụng lợi dụng cơng vị, quyền hạn để lừa đảo, hoặc cấu kết với khách hàng để lừa đảo lấy tiền của ngân hàng Cũng có một số cán bộ tín dụng mặc dù không vụ lợi nhng thiếu tinh thần trách nhiệm, làm theo chỉ đạo của ngời khác hoặc vì tình cảm cá nhân mà trở nên dễ dãi hơn gây ra thất thoát, chất lợng tín dụng kém.

-Thông tin tín dụng

Trong nền kinh tế thị trờng, ai nắm bắt đợc thông tin chính xác, kịp thời hơn thì ngời đó sẽ chiến thắng trong cạnh tranh Đặc biệt đối với các ngân hàng thơng mại thông tin chính xác, kịp thời về khách hàng và dự án sẽ giúp cho cán bộ tín dụng đa ra đợc quyết định chính xác kịp thời Thực tế, ở Việt Nam việc tìm kiếm các thông tin kịp thời và chính xác là rất khó khăn Chính vì vậy mà đã có nhiều khoản tín dụng bị rủi ro, thất thoát do thiếu thông tin nh khách hàng dùng một tài sản để cầm cố đi vay nhiều ngân hàng, khách hàng

dùng giấy tờ giả, hợp đồng giả, phơng án giả để xin vay, khách hàng thông đồng với nhau để đảo nợ, thành lập các công ty con, hoặc các công ty chỉ có danh nghĩa để lừa vay tiền ngân hàng.

Nh vậy, một thông tin sai lệch cộng thêm một cán bộ tín dụng không có kinh nghiệm, trình độ nghiệp vụ không cao sẽ dẫn tới rủi ro tín dụng cao Ng-ợc lại một cán bộ tín dụng giỏi, có t cách đạo đức, kinh nghiệm nghề nghiệp và nắm đợc thông tin chính xác chất lợng thì chất lợng của món vay sẽ cao.

-Chính sách tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng của ngân hàng là kim chỉ nam đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo nó có ý nghiã quyết định đến sự thành bại của ngân hàng Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút khách hàng, đảm bảo khả năng sinh lợi của hoạt động tín dụng trên cơ sở phân tán rủi ro, tuân thủ pháp luật và đờng lối chính sách của nhà nớc và đảm bảo công bằng xã hội

Chất lợng tín dụng trung dài hạn phụ thuộc vào việc xây dựng chính sách tín dụng của ngân hàng có đúng đắn hay không Sự thiếu chặt chẽ trong chính sách, chế độ tín dụng cũng sẽ ảnh hởng không nhỏ tới chất lợng tín dụng trung dài hạn Chính những khe hở trong các quy định nên một số cán bộ ngân hàng đã lợi dụng để luồn lách, gây hiệu qủa nghiêm trọng cho hoạt động ngân hàng Đôi khi chính những khe hở trong chính sách tín dụng của ngân hàng đã tạo mầm mống cho những hành động sai trái, lừa đảo.

-Công tác tổ chức của ngân hàng

Công tác tổ chức không chỉ tác động tới chất lợng tín dụng mà còn tác động tới mọi hoạt động của ngân hàng nếu xét riêng ảnh hỏng tới chất lợng tín dụng ta thấy nếu việc tổ chức không khoa học sẽ làm ảnh hởng tới thời gian ra quyết định đối với một món vay Sự phân công công việc không hợp lý, khoa học sẽ dẫn tới sự không rõ ràng, chồng chéo khiến cho các cán bộ tín dụng ỷ lại, thiếu trách nhiệm đối với công việc của mình Công tác tổ chức ở đây cũng đề cập tới việc giao đúng ngời đúng việc Một cán bộ có năng lực cần đợc công việc phù hợp để có thể phát huy hết khả năng Ngoài ra, giữa các bộ phận, phòng ban cũng cần có sự phối hợp làm việc nhịp nhàng, chặt chẽ và khoa học Nếu đợc tổ chức tốt, các công việc đối với một món vay sẽ đợc thực hiện tuần tự, chặt chẽ, vừa đảm bảo về thời gian, vừa không tạo ra kẽ hở nên chất lợng của món vay sẽ đợc nâng cao.

3.3.2.2.các nhân tố về phía khách hàng.

-Năng lực của khách hàng.

Không một khách hàng nào khi đi vay lại không muốn món vay đem lại hiệu quả nhng do nhiều khi năng lực hạn chế nên họ không thể thực hiện ý muốn của mình Do hạn chế về khả năng nên họ không dự đoán đợc những biến động của thị trờng hoặc do yếu kém trong quản lý, trong marketing, thiếu kinh nghiệm trên thơng trờng Nên dễ dàng gục ngã trong cạnh tranh Tất cả những điều đó khiến cho chất lợng tín dụng bị ảnh hởng ngoài ý muốn của ngân hàng và khách hàng.

-Sự trung thực của khách hàng.

Nếu khách hàng trung thực, sử dụng vốn vay đúng mục đích thì xác suất xảy ra rủi ro giảm đi đáng kể Tuy nhiên trong thời gian qua, một phần không nhỏ trong số các nguyên nhân gây đổ bể tín dụng là việc sử dung vốn vay sai mục đích cuả khách hàng, do khách hàng cấu kết với cán bộ tín dụng để lừa đảo chiếm đoạt tài sản của ngân hàng Chẳng hạn nh việc khách hàng sử dụng vốn vay đầu t vào bất động sản và sau đó các bất động sản giảm giá dẫn tới không trả đợc nợ cho ngân hàng.

3.3.2.3 các nhân tố thuộc môi trờng vĩ mô

- Môi trờng kinh tế.

Môi trờng kinh tế dù thay đổi theo chiều hớng nào cũng sẽ tác động tới chất lợng tín dụng của ngân hàng Nếu sự thay đổi theo chiều hớng tốt, chất lợng tín dụng sẽ đợc nâng cao Ngợc lại sẽ làm cho khoản tín dụng xấu đi ngoài ý muốn.

Thực vậy khi lạm phát xảy ra ở mức cao trong nền kinh tế, nếu lãi suất không thay đổi kịp thời thì lãi suất thực từ khoản cho vay sẽ là âm và khách hàng là ngời có lợi khi vay vốn Ngoài ra lạm phát cũng làm cho sản xuất kém phát triển mọi ngời sẽ đầu t nhiều hơn vào bất động sản để đảm bảo gía trị tài sản của mình chứ không đầu t vào sản xuất hoặc đem tiền gửi ngân hàng.

Hay khi có sự biến động lớn trong tỷ giá do sự thay đổi trong chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nớc, đồng nội tệ bị giảm giá, các doanh nghiệp vay vốn ngoại tệ mà không có nguồn thu bằng ngoại tệ sẽ gặp khó khăn trong việc trả nợ ngân hàng Sự thay đổi về tỷ giá nh vậy cũng khiến các doanh nghiệp nhập thiết bị từ nớc ngoài lẽ ra đã vay đủ tiền ngân hàng để nhập thiết bị sẽ trở nên không đủ tiền để nhập gây ảnh hởng tới chất lợng tiền vay.

Nhất là khi nền kinh tế rơi vào tình trạng khủng hoảng thì chất lợng các khoản tín dụng sẽ trở nên tồi tệ do có hàng loạt các doanh nghiệp phá sản và ngân hàng cũng rất có thể rơi vào tình trạng rất khó khăn.

Ngoài ra, không chỉ môi trờng kinh tế trong nớc thay đổi sẽ dẫn tới chất l-ợng tín dụng thay đổi mà môi trờng kinh tế trong khu vực và trên thế giới cũng gây ra ảnh hởng không nhỏ, đặc biệt là đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu, các công ty đa quốc gia.

- Môi trờng pháp lý.

Môi trờng pháp lý không chặt chẽ hoặc quá phức tạp, chồng chéo hay có nhiều thay đổi cũng gây ra những ảnh hởng không nhỏ tới chất lợng tín dụng của ngân hàng Trong thời gian vừa qua, ở nớc ta vấn đề pháp lý nổi cộm là vấn đề về thế chấp, cầm cố tài sản cha đầy đủ Nhà nớc cha có luật xử lý, cha có cơ quan nào chứng thực tài sản và quản lý quá trình chuyển dịch sở hữu dẫn đến khi doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, tài sản không có đủ cơ sở pháp lý để phát mại.

Tần suất thay đổi cơ chế chính sánh lớn là một bất lợi lớn đối với doanh nghiệp vì các doanh nghiệp sẽ không dự đoán chính xác cơ hội kinh doanh,

các hoạt động sản xuất kinh doanh sẽ không diễn ra theo đúng nh dự kiến nếu ở mức độ nghiêm trọng hơn thì dự án sẽ trở nên trái pháp luật và không thể thực hiện đợc.

- Môi trờng chính trị, xã hội.

Môi trờng chính trị xã hội ổn định sẽ giúp các doanh nghiệp mạnh dạn đầu t lâu dài cho hoạt động kinh doanh Ngợc lại nếu môi trờng luôn bất ổn sẽ khiến các nhà đầu t e ngại và chỉ duy trì ở mức tái sản xuất giản đơn để đảm bảo an toàn vốn Điều này sẽ ảnh hởng đến quy mô của tín dụng ngân hàng, các món vay chủ yếu sẽ là ngắn hạn Sự không ổn định về chính trị xã hội cũng dẫn đến việc kinh doanh của doanh nghiệp gặp nhiều rủi ro hơn, gây khó khăn trong việc thu hồi nợ của ngân hàng.

Ngoài ra môi trờng dân số, công nghệ, khoa học, môi trờng tự nhiên Cũng có ảnh hởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh và tới chất lợng tín dụng trung dài hạn của ngân hàng.

Ngân hàng thơng mại cổ phần kỹ thơng Việt Nam với tên giao dịch quốc tế TECHCOMBANK (Technological and Commercial Joint Stock Bank) đợc thành lập từ ngày 27 tháng 9 năm 1993 theo giấy phép hoạt động số 0040/NHCP ngày 06/08/1993 do thống đốc Ngân hàng Nhà nớc Việt Nam cấp, giấp phép thành lập số 1543/QĐ của UBND Hà Nội cấp ngày 04/09/1993 và giấy phép kinh doanh số 055679 cấp ngày 07/09/1993 của hội KTVN Techcombank có Hội sở chính tại Hà Nội và chi nhánh tại các thành phố lớn trong nớc Với số vốn điều lệ gần 100 tỷ đồng và tổng tài sản hàng ngàn tỷ đồng, Techcombank ngày nay đã trở thành một trong những Ngân hàng cổ phần hàng đầu tại Việt Nam, trở nên thân quen với công chúng, với hầu hết các khách hàng hoạt động trên các lĩnh vực kỹ thuật, công nghệ, thơng mại, dịch vụ và đặc biệt là với các tổ chức tài chính tín dụng trong và ngoài nớc Khách hàng của Techcombank có đủ các thành phần kinh tế nh doanh nghiệp nhà nớc, doanh nghiệp t nhân, công ty cổ phần, công ty trách nhiệm hữu hạn, hợp tác xã và cá nhân Hoạt động của Techcombank tập trung chủ yếu tại các

thành phố lớn trong nớc và một số địa phơng lân cận Là một Ngân hàng th-ơng mại đô thị đa năng, Techcombank cung ứng đầy đủ và phong phú, đa dạng các sản phẩm dịch vụ ngân hàng truyền thống cũng nh các dịch vụ mới với công nghệ ngân hàng thuộc loại hiện đại nhất.

Hội sở của Techcombank đợc đặt tại 15 Đào Duy Từ, Quận Hoàn kiếm, Thành phố Hà nội Nó đợc xem là trung tâm trong toàn bộ hoạt động của hệ thống Techcombank Điều này đợc thể hiện rất rõ thông qua sơ đồ tổ chức sau:

phòng quan hệ đốingoại

phòng kinh doanh ngoại tệ

phòng tiền tệ kho quỹ

hộI sở hà nộichi nhánh thăng long

Từ sơ đồ trên, ta có thể thấy Techcombank có cơ cấu tổ chức rất chặt chẽ, trong đó, Hội sở là đầu mối trung tâm Hội sở vừa chịu sự chỉ đạo trực tiếp của Tổng giám đốc, Phó tổng giám đốc, vừa có mối liên hệ rất mật thiết với các chi nhánh và các Phòng giao dịch khác của toàn hệ thống Bản thân trong Hội sở Techcombank, các Phòng ban cũng đợc tổ chức rất linh hoạt và có hiệu quả Mỗi phòng ban tuy có những chức năng, nhiệm vụ riêng nhng đều đợc đặt trong mối quan hệ chặt chẽ với các phòng ban khác để đảm bảo sự thống nhất từ trên xuống dới.

1.2 phạm vi và đối tợng hoạt động của Techcombank.

Techcombank là một ngân hàng kinh doanh trên lĩnh vực tiền tệ, tín dụng và dịch vụ ngân hàng đối với các thành phần kinh tế chủ yếu trong lĩnh vực công nghiệp, thơng nghiệp, dịch vụ giao thông vận tải và bu điện nhằm phát triển sản xuất lu thông và ổn định tiền tệ.

Hội sở Techcombank thuộc quận Hoàn Kiếm nằm ở thủ đô Hà Nội, một trong những trung tâm thơng mại lớn nhất của cả nớc Quận Hoàn Kiếm có 18 phờng với gần 23 vạn dân diện tích là 4.5 km2 Nằm tại một quận trung tâm và là khu vực dân c buôn bán nhộn nhịp của thành phố Hà Nội Techcombank cũng có phần nào thuận lợi trong các nghiệp vụ kinh doanh của mình Tuy nhiên do đặc điểm dân c trong địa bàn chủ yếu hoạt động trong lĩnh vực thơng mại và có một số cơ sở sản xuất hàng thủ công mỹ nghệ do đó khách hàng của Techcombank chủ yếu là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, cá nhân Vì lẽ đó, nên nguồn vốn tín dụng của Techcombank chủ yếu đợc sử dụng để đáp ứng nhu cầu tín dụng ngắn hạn Nhìn chung, thị trờng tín dụng của Techcombank hiện nay chủ yếu là t nhân và cá thể.

Mặt khác, quận Hoàn Kiếm là nơi tập trung hoạt động của các ngân hàng nh ngân hàng Đầu t và phát triển, ngân hàng Ngoại thơng, ngân hàng Công thơng, ngân hàng Nhà nớc và một số ngân hàng liên doanh nên hoạt động của Techcombank đòi hỏi có tính cạnh tranh cao Đây là một bất lợi cho ngân hàng do đó Techcombank đang cố gắng nâng cao hiệu quả hoạt động, khắc phục và vợt qua những khó khăn trớc mắt, không ngừng tăng trởng nguồn vốn, mở rộng hoạt động, sử dụng vốn linh hoạt và có hiệu quả Thiết lập mối quan hệ rộng rãi với khách hàng, tạo uy tín đối với khách hàng trong và ngoài nớc Ngoài ra việc tìm kiếm thị trờng mới và mở rộng thị trờng hiện có cũng là công việc trọng điểm của một ngân hàng mới ra đời Techcombank cũng tập trung vào các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng quan trọng (nhà máy điện, nhà máy nớc bến cảng, xa lộ khu công ngiệp và khu đô thị mới) Các dự án xây dựng cơ sở hạ tầng cần có số vốn lớn và thời gian thu hồi dài nên Techcombank luôn tìm kiếm sự hỗ trợ và hợp tác của các ngân hàng bạn và các tổ chức tàI chính, tín dụng khác Với đội ngũ nhân viên trẻ năng động, nhiệt tình Techcombank đã bớc đầu tạo đợc lòng tin nơi khách hàng đặc biệt là các tổng công ty lớn và Techcombank tin tỏng rằng họ sẽ là các khách hàng truyền thống của mình trong tơng lai Tuy nhiên

đIểm yếu nhất của Techcombank đó chính là kinh nghiệm của các cán bộ tín dụng nhng điều này đã và đang đợc khắc phục bằng nhiều cách khác nhau.

1.3 Các hoạt động chính của Techcombank

1.3.1 Hoạt động huy động vốn.

Đối với riêng nguồn tiền gửi thì đến nay, Techcombank không những luôn đợc biết đến là một trong những ngân hàng có lãi suất tiền gửi hợp lý mà còn là một ngân hàng có hoạt động nhận tiền gửi phát triển với nhiều hình thức đa dạng, phong phú nh:

- Tiền gửi có kỳ hạn cố định - Tiền gửi không có kỳ hạn - Tiền gửi theo thời gian thực gửi - Tiền gửi thanh toán.

Những loại tiền gửi trên đã góp phần tạo điều kiện cho khách hàng chủ động trong việc sử dụng vốn mà vẫn đợc hởng mức lãi suất hấp dẫn, đặc biệt

là hình thức Tiền gửi tiết kiệm theo thời gian thực gửi Khách hàng có thể

chủ động sử dụng tiền bất cứ lúc nào mình cần mà vẫn đợc hởng mức lãi

suất cao gần tơng đơng với loại tiền gửi có kỳ hạn tơng ứng

1.3.2 Hoạt động tín dụng

Cung ứng tín dụng đợc coi là trọng điểm trong hoạt động kinh doanh của Techcombank Mặc dù bối cảnh kinh tế nói chung vẫn gặp nhiều khó khăn nhng bằng những biện pháp và những chính sách hữu hiệu Techcombank đã đạt đợc những kết quả rất khả quan.

Cùng với việc phát triển tín dụng, với mục tiêu năm 2000 là năm đổi mới công tác quản lý chất lợng tín dụng, Techcombank đã thực thi một loại các biện pháp hữu hiện, vì vậy hầu hết các khoản cho vay mới trong năm đều không phát sinh quá hạn, các khoản nợ cũ đang đợc xử lý từng bớc Bên cạnh đó, Techcombank luôn chú trọng mở rộng hoạt động tín dụng với nhiều loại hình đa dạng trên cơ sở vận dụng các quy định của NHNN nhằm hỗ trợ ngày một tốt hơn đối với các doanh nghiệp trong quá trình đầu t phát triển sản xuất kinh doanh Các lĩnh vực kinh tế đợc u tiên là:

- Các doanh nghiệp hoạt động có liên quan đến xuất khẩu, đặc biệt là sản xuất, khai thác và chế biến hàng xuất khẩu.

- Các doanh nghiệp sản xuất nói chung.

- Các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực thơng mại và cung cấp các dịch vụ.

- Các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực xây dựng.

Để đáp ứng một cách linh hoạt nhu cầu vốn của khách hàng,

- Thẩm định, tài trợ các dự án trung và dài hạn - Cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lu động.

- Cho vay tiêu dùng nh trả góp các vật dụng và phơng tiện đi lại, cho vay mua nhà, sửa chữa và xây dựng nhà.

- Các hình thức bảo lãnh vay vốn, dự thầu, thực hiện hợp đồng Và phát triển các sản phẩm, dịch vụ mới:

- Cho vay luân chuyển.

- Cho vay với đảm bảo hàng hoá thông qua Tổng công ty kho vận, Bên cạnh việc phát triển các sản phẩm mới, trong thời gian tới, Techcombank sẽ áp dụng cài đặt các chơng trình truyền tin và thanh toán điện tử tại trụ sở khách hàng nhằm tạo điều kiện cho khách hàng trong công tác thanh toán, tăng cờng trao đổi thông tin giữa ngân hàng với khách hàng nhằm thúc đẩy tiến trình đi đến giải ngân các khoản tín dụng, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn kinh doanh cho các doanh nghiệp.

1.3.3 Hoạt động đầu t.

Hoạt động đầu t của Techcombank đợc thể hiện chủ yếu thông qua hoạt động mua bán chứng khoán và góp vốn mua cổ phần Đến cuối năm 2000, ngân hàng đã sở hữu 13,900 tỷ đồng tín phiếu kho bạc nhà nớc và 212 triệu đồng công trái Bên cạnh đó, ngân hàng còn sở hữu nhiều cổ phần của các công ty khác.

1.3.4 Hoạt động kinh doanh ngoại tệ

Techcombank trở thành thành viên của Thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng từ năm 1998 và đến nay, ngân hàng đã có riêng một phòng kinh doanh ngoại tệ với đội ngũ nhân viên đợc đào tạo chuyên nghiệp và làm việc rất có hiệu quả

Kể từ khi ra đời cho đến nay, phòng kinh doanh ngoại tệ không chỉ đáp ứng kịp thời nhu cầu ngoại tệ phục vụ cho công tác thanh toán, duy trì tốt trạng thái ngoại hối của Techcombank một cách linh hoạt, tuân thủ quy định của NHNN mà còn tổ chức tốt hoạt động kinh doanh ngoại tệ trên thị trờng liên ngân hàng Bên cạnh đó, phòng kinh doanh ngoại tệ còn phối hợp chặt chẽ với phòng kinh tế đối ngoại trong việc thu hút những nguồn kiều hối từ các nớc Châu Âu, Bắc Mỹ, các nớc thuộc khối ASEAN, chuyển về Việt Nam qua Techcombank.

1.3.5 Các dịch vụ ngân hàng.

1.3.5.1 Dịch vụ thanh toán.

Bên cạnh sự tăng trởng đáng kể của dịch vụ thanh toán trong nớc, hoạt động thanh toán quốc tế của Techcombank ngày càng đợc củng cố và phát triển Cùng với kinh doanh ngoại hối, dịch vụ thanh toán quốc tế cũng đợc coi là một thế mạnh của Techcombank với doanh số thanh toán đạt tới hàng trăm triệu đôla Mỹ mỗi năm Ngoài các Ngân hàng đại lý hiện có, trong năm 2000, Techcombank đã thiết lập thêm quan hệ đại lý với 4 ngân hàng lớn là Bank of NewYork, Citibank, Pusan Bank và Bank of Ukraina Mạng lới các ngân hàng đại lý đợc mở rộng khắp toàn cầu đã giúp cho các hoạt động th-ơng mại và thanh toán quốc tế của khách hàng đợc thực hiện một cách nhanh chóng và thuận lợi Các sản phẩm dịch vụ đạt tiêu chuẩn quốc tế cho phép Techcombank đáp ứng mọi nhu cầu của khách hàng trong giao dịch ngoại thơng nh:

- Mở, thông báo, xác nhận, thanh toán, L/C trả ngay và trả chậm - Các hình thức thanh toán D/A, D/P, T/Tr.

Với sự hỗ trợ của công nghệ hiện đại, Techcombank còn thực hiện dịch vụ chuyển tiền rất nhanh chóng và chính xác Dù khách hàng có hay không có tài khoản tại ngân hàng, muốn chuyển tiền cho bất cứ ai, cá nhân hay tổ chức tại bất cứ nơi đâu trên toàn quốc, Techcombank đều có thể đáp ứng với thời gian nhanh nhất, đảm bảo sự chính xác, an toàn và mức phí dịch vụ hợp lý Bên cạnh đó, Techcombank còn áp dụng mức phí u đãi đối với những khách hàng chuyển tiền thanh toán từ số d tài khoản hiện có tại ngân hàng.

Đặc biệt, với dịch vụ chuyển tiền nhanh toàn cầu Western Union mà

Techcombank làm đại lý, khách hàng có thể nhận đợc tiền của ngời thân hoặc đối tác từ nớc ngoài chuyển về chỉ trong vòng một ngày và ngời nhận có thể nhận bằng tiền mặt ngoại tệ khi có yêu cầu.

Ngoài ra, Techcombank còn là đại lý chấp nhận và thanh toán các loại

American Express, JCB, Khách hàng có thể nhận bằng tiền Việt Nam hay ngoại tệ với mức phí hợp lý.

1.3.5.2 Dịch vụ ngân quỹ.

Với đội ngũ nhân viên lành nghề đợc đào tạo chu đáo và hệ thống kho tàng đáp ứng đợc các quy định về an toàn chặt chẽ nhất, Techcombank còn cung ứng các dịch vụ về ngân quỹ nh:

- Dịch vụ kiểm đếm, phân loại, đóng gói các loại tiền mặt VND, tiền mặt ngoại tệ, ngân phiếu thanh toán, công trái.

- Kiểm định ngoại tệ và cấp giấy chứng nhận ngoại tệ - Thu đổi các loại ngoại tệ mạnh, séc du lịch.

- Bảo quản, cất giữ các tài sản quý, giấy tờ quan trọng của khách hàng theo niêm phong với chi phí thấp.

1.3.5.3 Dịch vụ t vấn đầu t và môi giới chứng khoán.

Trong những năm qua, với vai trò là thủ quỹ của các doanh nghiệp, nhà t vấn và thu xếp tài chính, Techcombank đã giành đợc sự tín nhiệm của các doanh nghiệp trong công tác hỗ trợ thẩm định và phân tích các dự án đầu t, xây dựng các chơng trình huy động vốn và gọi vốn đầu t cũng nh cung cấp các dịch vụ quản lý và điều hành tài chính cho các dự án, góp phần mang lại sự thành công cho các dự án nói riêng và sự phát triển của các doanh nghiệp nói chung Với đội ngũ cán bộ có trình độ và giầu kinh nghiệm, trong thời gian tới, Techcombank đang nghiên cứu để có thể phát triển và mở ra nhiều dịch vụ t vấn mới, đặc biệt là dịch vụ t vấn chứng khoán, môi giới mua bán và lu ký chứng khoán khi điều kiện cho phép nhằm thực hiện mục tiêu là ng-ời bạn đồng hành của các doanh nghiệp, các nhà đầu t trên mọi lĩnh vực tài chính - tiền tệ.

1.3.5.4 Dịch vụ trả lơng.

Bên cạnh các dịch vụ chính, Techcombank còn đảm nhận giúp khách hàng trong việc trả lơng, thởng, thù lao cho nhân viên hay các đại lý khác với mức phí thoả thuận với các hình thức sau:

- Uỷ nhiệm trích tài khoản của đơn vị tại Techcombank để trả tiền cho ngời hởng bằng tiền mặt hoặc vào tài khoản cá nhân theo danh sách đợc cung cấp.

- Nhận tiền mặt của đơn vị (trờng hợp không mở tài khoản) để trả trực tiếp hoặc chuyển vào tài khoản cho ngời hởng.

1 3.5.5 Các dịch vụ khác.

Ngoài các dịch vụ kể trên, Techcombank còn sẵn sàng đáp ứng các dịch vụ ngân hàng khác theo yêu cầu của khách hàng.

2 thực trạng hoạt động tín dụng trung dàI hạn tại Techcombank.

Hoạt động kinh doanh của Techcombank đã liên tục phát triển trong những năm qua Điều này đợc thể hiện rõ thông qua các chỉ tiêu về huy động vốn, sử dụng vốn và lợi nhuận.

2.1 tình hình huy động vốn.

Mặc dù trong những năm gần đây nền kinh tế có nhiều biến động: Ngân hàng nhà nớc liên tục giảm lãi suất đầu ra và đến tháng 8/2000 lại đa ra một cơ chế điều hành lãi suất mới, điều hành theo lãi suất cơ bản Mặt khác bộ tài chính, kho bạc nhà nớc, các ngân hàng thơng mại quốc doanh lại phát hành các loại trái phiếu với lãi suất khá hấp dẫn, cùng với sự ra đời của hình thức tiết kiệm bu điện đã gây ra không ít khó khăn cho các ngân hàng thơng mại cổ phần nói chung và Techcombank nói riêng Tuy nhiên bằng nhiều biện pháp, nghiệp vụ linh hoạt uyển chuyển Techcombank đã tạo mọi điều kiện để giúp các doanh nghiệp và cá nhân mở tài khoản tại ngân hàng với thời gian ngắn nhất, đồng thời đa ra các hình thức huy động mới thích hợp hiệu quả nên nguồn vốn huy động đợc của Techcombank đã liên tục tăng trong những năm qua

Trong cơ cấu tiền gửi theo kỳ hạn ta thấy tiền gửi có kỳ hạn chiếm tỷ trọng rất lớn 80-90%, rõ ràng là ngời dân gửi tiền vào ngân hàng để hởng lãi còn việc gửi tiền để sử dụng các dịch vụ của ngân hàng thì chiếm tỷ trọng rất nhỏ, thêm vào đó tỷ trọng tiền gửi không kỳ hạn có xu hớng giảm qua các năm do đó việc quản lý tính thanh khoản của Techcombank trở nên dễ dàng hơn ngân hàng có thể chủ động hơn trong việc cho vay trung dài hạn nhng ngợc lại nguồn vốn huy động của ngân hàng lại có chi phí cao

Bảng 1: Cơ cấu huy động vốn của Techcombank

Theo cơ cấu nguyên tệ

- VND36374.4499.965592.860760.761-Ngoại tệ quy đổi12525.6269.135395.240486.339

(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Techcombank)

Từ cuối năm 97 đến cuối năm 98 bất chấp ảnh hởng của cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ khu vực nổ ra từ giữa năm 97 số d tổng tiền gửi vẫn tăng gần 60% (281 tỷ đồng) đó là kết quả của việc vận dụng linh hoạt các mức lãi suất hợp lý phù hợp với lợi ích của khách hàng và các hình thức huy động Tuy nhiên tốc độ tăng của năm 99, 2000 lại nhỏ hơn so với năm 98 đó là do nền kinh tế nớc ta rơi vào tình trạng giảm phát và ngân hàng nhà nớc liên tục hạ thấp lãi suất trần cho vay và cuối cùng là thay đổi cơ chế điều hành lãi suất theo lãi suất cơ bản nên ngân hàng cũng phải giảm lãi suất huy động do đó đã ảnh hởng không nhỏ tới hoạt động huy động vốn của Techcombank tuy nhiên tổng nguồn vốn huy động vẫn tăng 28% (219 tỷ đồng) trong năm 99 và tăng 29% (259 tỷ đồng) trong năm 2000.Đây là các mức tăng khá cao so với các ngân hàng thơng mại k

Còn về cơ cấu tiền gửi theo đối tợng huy động ta thấy tiền gửi tại Techcombank cũng đều tăng qua các năm Đặc biệt là tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng lên với tốc độ tăng trởng khá cao năm 99 tăng 87 % so với năn 98 và năm 2000 tăng 86.3% (126 tỷ đồng) so với năm 99 tuy nhiên tiền gửi của dân c năm 99 lại giảm đi chút ít so với năm 98 và năm 2000 thì tăng không đáng kể so với năm 99 đó là do tiền gửi của các tổ chức kinh tế tăng mạnh Nhìn chung số lợt khách hàng đến mở tài khoản tại Techcombank ngày càng tăng Điều đó đã khẳng định lòng tin của dân chúng và uy tín của Techcombank ngày càng tăng.

2.2 tình hình sử dụng vốn.

Hoạt động sử dụng vốn của Techcombank đợc thể hiện một cách cô đọng qua báo cáo thu nhập chi phí (Bảng 3)

Có thể nhận thấy rõ là kết quả kinh doanh năm 2000 của Techcombank khả quan Hầu hết các hoạt động đều có mức tăng trởng tốt so với năm 1999 Có đợc điều này một phần rất lớn là do Techcombank rất chú trọng đến công tác thông tin, đào tạo.

Trong những năm qua, công tác thông tin và ứng dụng công nghệ hiện đại vào hoạt động ngân hàng luôn đóng vai trò nòng cốt trong sự phát triển của Techcombank Từ những định hớng đúng đắn, với đội ngũ cán bộ tin học trẻ, năng động và sáng tạo, Techcombank đã thành công trong nhiều dự án áp dụng công nghệ hiện đại vào các lĩnh vực: thanh toán quốc tế, chuyển tiền và thanh toán nhanh trong nớc, áp dụng tin học trong công tác quản lý, tạo điều kiện phát triển các loại hình dịch vụ của ngân hàng, tiết kiệm các chi phí và từ đó nâng cao hiệu quả kinh doanh chung cho Techcombank.

Bảng 2 : Báo cáo thu nhập và chi phí

Kết thúc năm 2000 (với số liệu so sánh của năm 1999)

Đơn vị tính: Triệu VND

Năm 1999Năm 2000

THU nhập

Thu từ hoạt động tín dụng Thu lãi tiền gửi

Thu từ dịch vụ ngân hàng Thu lãi góp vốn, mua cổ phần Thu về mua bán chứng khoán Thu về kinh doanh ngoại tệ Các khoản thu bất thờng

Chi về dịch vụ thanh toán và ngân quỹ Chi về kinh doanh ngoại tệ

Lợi nhuận trớc thuế 5.4658.617

(Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp Techcombank)