TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1 Khái niệm về Ngân hàng Thương mại Bắt đầu từ thời trung cổ, một số nhà thương nghiệp đã tách ra chuyên kinh doanh và đổi tiền đúc. Cùng với sự phát triển của thương nghiệp và ngoại thương, họ còn giúp các thương nhân bảo quản tiền, chuyển tiền và thanh toán và đây là tiền đề cho sự ra đời của nghề Ngân hàng. Từ thế kỷ 15 trở về trước, có sự xuất hiện của các Ngân hàng cho vay nặng lãi. Bắt đầu từ thế kỷ 16, khi phương thức sản xuất từ bản chủ nghĩa hình thành ở nhiều nước châu Âu. Thương mại bắt đầu phát triển, các Ngân hàng tư bản chủ nghĩa lần lượt ra đời, độc lập với nhau và thực hiện các chức năng như nhau, đó là trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và phát hành giấy bạc ngân hàng. Thời kỳ này các Ngân hàng chủ yếu áp dụng mức lãi suất vừa phải. Đến thế kỷ 19, bắt đầu xuất hiện Ngân hàng Trung ương thực hiện chức năng phát hành tiền. Các Ngân hàng còn lại chỉ làm trung gian tín dụng, trung gian thanh toán trong nền kinh tế, được gọi là Ngân hàng trung gian hay Ngân hàng kinh doanh. Sang đến thế kỷ 20, đánh dấu sự ra đời của các Ngân hàng đa năng, Ngân hàng chuyên kinh doanh trong một lĩnh vực và các tổ chức tín dụng (TCTD). Sau chiến tranh thế giới lần thứ 2 đến những năm 80 của thế kỷ 20, hệ thống Ngân hàng kinh doanh đã hoàn chỉnh và phát triển ở trình độ cao. Xuất hiện nhiều Ngân hàng quy mô lớn, xuyên quốc gia như Ngân hàng thế giới (WB), Ngân hàng phát triển châu Á (ADB), Ngân hàng thanh toán quốc tế (BIS), Ngân hàng Trung ương châu Âu (EUB)…các tổ chức tài chính quốc tế như Quỹ tiền tệ quốc tế (IMF). Như vậy sự ra đời của Ngân hàng Thương mại (NHTM) đã khơi thông sự chu chuyển vốn và góp phần tích cực vào sự phát triển của nền kinh tế. Từ lịch sử hình thành hệ thống NHTM cho thấy các Ngân hàng chỉ xuất hiện trong điều kiện nền kinh tế đã phát triển đến một trình độ nhất định dẫn đến tính tất yếu khách quan của việc hình thành hệ thống Ngân hàng gắn bó chặt chẽ với sự phát triển kinh tế. Trước thế kỷ 19, Việt Nam là một nước nông nghiệp lạc hậu, thương mại kém phát triển vì thế nghề kinh doanh tiền tệ mang nặng tính phân tán, chủ yếu là đổi tiền và cho vay nặng lãi. Từ nửa cuối thế kỷ 19, cùng với sự xâm lược và đô hộ của thực dân Pháp, ở Việt Nam đã xuất hiện các Ngân hàng tư bản chủ nghĩa. Ngày 6 tháng 5 năm 1951 Ngân hàng Quốc gia Việt Nam được thành lập theo sắc lệnh số 15/SL. Đến tháng 9 năm 1960 được mang tên là Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Trong giai đoạn 1951 – 1987, ở Việt Nam chỉ tồn tại hệ thống Ngân hàng một cấp. Tuy hệ thống Ngân hàng hai cấp đã xuất hiện ở nước ta từ năm 1955 đến 1975 ở chế độ ngụy quyền Sài Gòn (miền nam Việt Nam) nhưng đến 26/3/1988 thì hệ thống này mới được áp dụng trong toàn quốc. Chỉ sau khi hai pháp lệnh Ngân hàng năm 1990 và hai Luật Ngân hàng năm 1998 thì hệ thống Ngân hàng hai cấp ở Việt Nam mới thực sự được xây dựng phù hợp với mô hình Ngân hàng hai cấp của nền kinh tế thị trường. Ngân hàng nhà nước Việt Nam thực hiện chức năng phát hành tiền, quản lý Nhà nước về tiền tệ, tín dụng và Ngân hàng. Còn các NHTM, Ngân hàng chuyên doanh, công ty tài chính, quỹ tín dụng… thực hiện chức năng kinh doanh tiền tệ. Khi mới ra đời, NHTM hoạt động chủ yếu là cho vay đối với lĩnh vực thương mại, nhưng ngày nay nó mang tính tổng hợp và đa năng. Các NHTM không chỉ có quan hệ rộng rãi với mọi khách hàng thuộc các lĩnh vực và các thành phần kinh tế khác nhau, mà còn rất nhiều các dịch vụ về tiền tệ – tín dụng. Có rất nhiều cách hiểu khác nhau về NHTM dưới đây là một số quan điểm: • Theo nhà kinh tế học David Begg: NHTM là trung gian tài chính có giấy phép kinh doanh của Chính phủ để cho vay tiền và mở các tài khoản tiền gửi. • Ở Mỹ: NHTM là một công ty kinh doanh chuyên cung cấp dịch vụ tài chính và hoạt động trong ngành dịch vụ tài chính. • Ở Pháp: NHTM là những xí nghiệp thường xuyên nhận của công chúng dưới hình thức tiền gửi hay hình thức khác và họ dùng vào nghiệp vụ chiết khấu, tín dụng hay dịch vụ tài chính. • Ở Ấn Độ: NHTM là cơ sở nhận các khoản tiền gửi để cho vay, tài trợ và đầu tư. Từ các quan điểm khác nhau trên có thể rút ra một định nghĩa cuối cùng về NHTM như sau: Ngân hàng Thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ – tín dụng, với hoạt động thường xuyên là nhận tiền gửi, cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng cho nền kinh tế quốc dân. Các NHTM có các đặc trưng cơ bản sau: • Là một tổ chức được phép nhận tiền gửi với trách nhiệm hoàn trả. • Sử dụng tiền gửi của khách hàng để cho vay, chiết khấu và đầu tư. • Thực hiện các khoản thanh toán và các dịch vụ Ngân hàng cho khách hàng. Tổ chức tín dụng nào có đầy đủ ba đặc trưng trên mới được coi là NHTM. 1.1.2 Các chức năng của Ngân hàng Thương mại • Chức năng trung gian tín dụng NHTM huy động các khoản tiền nhàn rỗi của các chủ thể kinh tế trong xã hội rồi dùng nguồn vốn này để cho vay đối với các chủ thể kinh tế thiếu vốn – có nhu cầu bổ sung vốn. Như vậy, hoạt động của NHTM là “đi vay để cho vay”, là “cầu nối” giữa người có vốn dư thừa và người có nhu cầu về vốn. Hoạt động này đem lại lợi nhuận cho Ngân hàng nhờ chênh lệch giữa lãi suất cho vay với lãi suất huy động. Chức năng trung gian tín dụng có ý nghĩa rất quan trọng đối với tất cả các đối tác trong quan hệ tín dụng. Người gửi tiền thu được lợi từ vốn tạm thời nhàn rỗi với khoản lãi tiền gửi. Người đi vay thỏa mãn được nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh hoặc tiêu dùng, mà không phải tốn kém nhiều chi phí và thời gian cho việc tìm kiếm nơi cung cấp vốn. Còn bản thân NHTM thu được lợi nhuận từ chênh lệch về lãi suất. Đối với nền kinh tế, chức năng này góp phần thúc đẩy kinh tế, điều hòa lưu thông tiền tệ, ổn định sức mua đồng tiền và kiềm chế lạm phát. Từ những nội dung trên, có thể kết luận rằng chức năng trung gian tín dụng là chức năng cơ bản và quan trọng nhất của NHTM. • Chức năng trung gian thanh toán Khi làm trung gian thanh toán, NHTM tiến hành một số nghiệp vụ như: Mở tài khoản tiền gửi, nhận vốn tiền gửi vào tài khoản và thanh toán theo yêu cầu của khách hàng. Với sự phát triển ngày càng lớn mạnh của NHTM thì phần lớn các khoản thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ của xã hội được thực hiện qua Ngân hàng với những hình thức thanh toán tiên tiến và thủ tục ngày càng đơn giản. Chính vì vậy hoạt động thanh toán trở nên thuận tiện, nhanh chóng, an toàn và tiết kiệm chi phí. Điều này góp phần đẩy nhanh tốc độ lưu thông hàng hóa, tốc độ luân chuyển vốn và hiệu quả của quá trình tái sản xuất xã hội. NHTM huy động tối đa nguồn vốn trong xã hội, giám sát kỹ luật hợp đồng kinh tế, tài chính và thanh toán theo đúng quy định của pháp luật Nhà nước. • Chức năng tạo tiền Chức năng này chỉ được thực hiện khi hệ thống Ngân hàng hai cấp đã được hình thành và các chức năng trung gian tín dụng và trung gian thanh toán đã thực hiện. Từ một khoản tiền gửi ban đầu, thông qua cho vay bằng chuyển khoản trong hệ thống NHTM, số tiền gửi đã tăng lên gấp bội so với lượng tiền gửi ban đầu. Khối lượng tiền do các NHTM tạo ra có ý nghĩa lớn, tạo ra những điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của quá trình sản xuất kinh doanh đáp ứng nhu cầu sử dụng tiền của xã hội. Việc tạo ra tiền chuyển khoản để thay thế cho tiền mặt là một sáng kiến quan trọng thứ hai của lịch sử hoạt động ngân hàng. Chính nhờ phương thức tạo tiền đã tiết kiệm được chi phí lưu thông và Ngân hàng trở thành trung tâm của đời sống kinh tế – xã hội. 1.1.3 Vai trò của Ngân hàng Thương mại trong nền kinh tế thị trường Vai trò của NHTM là kết quả của việc thực hiện các chức năng và triển khai cụ thể các hoạt động kinh doanh của nó. Trong nền kinh tế vai trò của NHTM được thể hiện như sau: • Thứ nhất: NHTM góp phần thúc đẩy sự phát triển và nâng cao hiệu quả sản xuất kinh doanh. • Thứ hai: NHTM góp phần chuyển dịch cơ cấu kinh tế hợp lý theo hướng công nghiệp, hóa hiện đại hóa. • Thứ ba: NHTM tạo lập môi trường cho việc thực thi chính sách tiền tệ của Ngân hàng Trung ương (NHTW). • Thứ tư: NHTM là cầu nối giữa kinh tế quốc gia với kinh tế quốc tế. 1.2 HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.2.1 Khái niệm về tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng Thương mại Tín dụng trung dài hạn (TDTDH) là: “hoạt động tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn trung dài hạn nhằm thực hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh, phục vụ đời sống”. Tùy theo từng quốc gia, từng thời kỳ mà có những quy định cụ thể của hoạt động TDTDH. Ở Việt Nam, về thời hạn cho vay được xác định phù hợp với thời gian thu hồi vốn của dự án đầu tư, khả năng trả nợ của khách hàng và tính chất nguồn vốn cho vay của TCTD. Hình thức tín dụng này có một số đặc trưng sau: • Thời hạn đáo hạn trên 1 năm. Thời hạn cho vay trung hạn: từ 12 đến 60 tháng. Thời hạn cho vay dài hạn: từ 60 tháng trở lên nhưng không quá thời hạn hoạt động còn lại theo quyết định thành lập hoặc giấy phép thành lập đối với pháp nhân và không quá 15 năm đối với các dự án phục vụ đời sống. • Khoản tín dụng này được trả dần bằng những khoản trả vay theo thời gian (có thể theo quý, nửa năm hoặc thanh toán hàng năm) trong kỳ hạn của khoản vay. • Chúng thường được đảm bảo bằng tài sản lưu động đem ra thế chấp hoặc có văn tự cầm cố tài sản cố định. Mục đích của hoạt động TDTDH là để đầu tư dự án, xây dựng mới, mua sắm tài sản cố định, mở rộng sản xuất kinh doanh, đổi mới cải tiến thiết bị công nghệ, ứng dụng khoa học kỹ thuật nhằm mục tiêu lợi nhuận phù hợp với chính sách phát triển kinh tế xã hội và pháp luật quy định. 1.2.2 Các hình thức tín dụng trung dài hạn Cùng với sự phát triển của nền kinh tế thị trường, các hình thức TDTDH ngày càng phong phú và hấp dẫn. Có thể nêu ra đây một số hình thức TDTDH: • Hoạt động tín dụng theo dự án đầu tư: Đây là hình thức TDTDH chủ yếu của các NHTM Việt Nam hiện nay. Dự án đầu tư là tập hợp những đề xuất dựa trên cơ sở căn cứ khoa học và thực tiễn về việc bỏ vốn để xây dựng mới, mở rộng, cải tạo đổi mới kỹ thuật và cộng nghệ những đối tượng là tài sản cố định nhằm đạt được sự tăng trưởng về số lượng, cải tiến hoặc nâng cao chất lượng của sản phẩm hay dịch vụ trong một khoảng thời gian nhất định. Dựa vào lĩnh vực tài trợ mà người ta chia hai hình thức phổ biến: Hình thức TDTDH nhằm cải tạo, khôi phục, mở rộng, thay thế tài sản cố định. Hình thức TDTDH nhằm đầu tư cho các dự án xây dựng mới, đổi mới kỹ thuật, ứng dụng khoa học và công nghệ để tiến hành hoạt động sản xuất kinh doanh. • Cho thuê tài chính: Đây là hoạt động TDTDH trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài sản giữa bên cho thuê là TCTD với khách hàng thuê. Khi kết thúc thời hạn thuê, khách hàng mua lại hoặc tiếp tục thuê lại tài sản đố theo các điều kiện đã thỏa thuận trong hợp đồng. Hoạt động này đem lại nhiều lợi ích cho nền kinh tế nói chung và các bên liên quan nói riêng. • Thấu chi (vượt chi): là hình thức Ngân hàng chấp nhận cho khách hàng được quyền chi vượt số dư trên tài khoản tiền gửi với những điều kiện nhất định. Chi phí cơ bản đối với người vay là lãi suất đánh vào số dư thấu chi này. Người vay nói chung chỉ phải trả lãi số tiền đã sử dụng vì không có yêu cầu số dư bồi thường và chi trong giai đoạn số tiền bị lấy đi. Cho nên, chi phí hữu hiệu của một khoản nợ thấu chi là lãi suất được định ra trên số dư thấu chi. • Bảo lãnh trung dài hạn mua thiết bị trả chậm: Đây là cam kết của Ngân hàng về việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ thay thế cho chủ đầu tư đứng ra nhập máy móc thiết bị với thời gian ít nhất là một năm trong trường hợp khách hàng không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ với nhà xuất khẩu. Hình thức này được áp dụng khi chủ đầu tư muốn nhập máy móc thiết bị của nước ngoài mà không có tiền trả hết ngay một lần. Họ ký hợp đồng với bên xuất khẩu xin trả dần giá trị của thiết bị nhập hàng năm dưới sự bảo lãnh của Ngân hàng. Việc này rất có lợi cho chủ đầu tư vì họ không phải bỏ ngay ra một khoản tiền lớn để mua máy móc thiết bị mà khoản tiền này sẽ được trả dần khi chính các máy móc thiết bị đó sinh lời. Tuy nhiên, nếu chủ đầu tư không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ cho bên xuất khẩu thì Ngân hàng sẽ phải đứng ra trả nợ thay cho chủ đầu tư, lúc này Ngân hàng trở thành chủ nợ chính của chủ đầu tư. 1.2.3 Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với phát triển kinh tế 1.2.3.1 Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với nền kinh tế Ở tất cả các quốc gia, nhu cầu vốn trung dài hạn cho đầu tư xây dựng các công trình sản xuất kinh doanh mới, hiện đai hóa công nghệ sản xuất, mở rộng các ngành sản xuất vật chất đều rất lớn. Nhu cầu này được thỏa mãn một phần bằng vốn ngân sách Nhà nước, vay nước ngoài, một phần huy động dân cư nhưng phần lớn vẫn bằng TDTDH của NHTM. • TDTDH giúp tăng tích lũy vốn để mở rộng sản xuất cho nền kinh tế. • TDTDH tăng cường cơ sở vật chất kỹ thuật • TDTDH thúc đẩy chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hướng công nghiệp hóa – hiện đại hóa. • TDTDH thúc đẩy mở rộng kim ngạch xuất nhập khẩu. • TDTDH tạo thị trường sử dụng vốn ngắn hạn. • TDTDH tạo nguồn thu cho ngân sách Nhà nước. • TDTDH tạo điều kiện phát triển các quan hệ kinh tế đối ngoại. Như vậy, đầu tư cho vay trung dài hạn trực tiếp hay gián tiếp đều góp phần phát triển khoa học công nghệ, ổn định lạm phát, nâng cao đời sống của dân cư, phát triển lực lượng lao động, đẩy mạnh tăng trưởng ổn định. Chính vì vậy, nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng là việc vô cùng cấp bách đối với sự phát triển kinh tế cả ở hiện tại và tương lai. 1.2.3.2 Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với doanh nghiệp Kinh doanh trong nền kinh tế thị trường có nghĩa là doanh nghiệp phải chấp nhận cạnh tranh khốc liệt, muốn tồn tại và phát triển thì phải thắng trong cạnh tranh. Để có thể giành được thắng lợi trong cạnh tranh, doanh nghiệp phải xây dựng cho mình một chiến lược kinh doanh phù hợp với tiềm lực của doanh nghiệp, đồng thời thực hiện tốt chiến lược kinh doanh đó. Về dài hạn, các doanh nghiệp luôn chú trọng đến việc mở rộng sản xuất, xây dựng nhà xưởng, mua sắm máy móc, đổi mới công nghệ để không ngừng nâng cao năng suất, chất lượng sản phẩm và giảm chi phí đến mức tối thiểu. Để đáp ứng những nhu cầu trên doanh nghiệp cần một lượng vốn không nhỏ. Doanh nghiệp có thể huy động vốn dưới nhiều hình thức: tích lũy trong quá trình sản xuất kinh doanh, phát hành cổ phiếu, trái phiếu hoặc vay Ngân hàng. Tuy nhiên, với những doanh nghiệp vừa và nhỏ, khả năng tự tích lũy là không đáng kể, phát hành cổ phiếu, trái phiếu liên quan đến sự phân chia quyền lực kiểm soát công ty… Đối với doanh nghiệp, việc vay vốn trung dài hạn nhiều khi mang lại thuận lợi hơn so với huy động vốn trên thị trường chứng khoán. TDTDH tránh được các chi phí phát hành, lệ phí bảo hiểm, lệ phí đăng ký chứng khoán. Về mặt kỳ hạn, doanh nghiệp có thể vay vốn Ngân hàng theo kỳ hạn phù hợp với yêu cầu kinh doanh, đồng thời họ có thể điều chỉnh kỳ hạn nợ, có thể trả sớm hơn khi doanh nghiệp không cần sử dụng vốn đó nữa. Việc trả nợ trung dài hạn cũng được xây dựng theo sự phân chia hợp lý và ổn định, do đó doanh nghiệp có thể chủ động tìm kiếm các nguồn trả nợ một cách dễ dàng hơn. TDTDH còn giúp doanh nghiệp trong việc chớp cơ hội kinh doanh. Khi có cơ hội, doanh nghiệp có thể nhanh chóng vay vốn Ngân hàng để mở rộng sản xuất, gia tăng sản lượng để chiếm lĩnh thị trường. TDTDH ngày càng được các doanh nghiệp ưa thích vì nó phù hợp với thực tế của các công ty trách nhiệm hữu hạn và các doanh nghiệp nhỏ. Bên cạnh những thuận lợi mà TDTDH đem lại thì mức lãi suất của nó vẫn là chi phí khá cao đối với doanh nghiệp. Nó buộc các doanh nghiệp phải chú trọng đến hiệu quả đầu tư, doanh thu không chỉ đủ để trả lãi và vốn cho Ngân hàng mà phải đem lợi tức cho chính mình. Do vậy, lãi suất TDTDH của Ngân hàng là đòn bẩy thúc đẩy doanh nghiệp khai thác triệt để hiệu quả của đồng vốn, kinh doanh có lãi và thắng lợi trong cạnh tranh. 1.2.3.3 Vai trò của tín dụng trung dài hạn đối với Ngân hàng Thương mại Ngân hàng là tổ chức kinh doanh tiền tệ, nhận tiền gửi và huy động các nguồn tài chính nhằm mục đích kinh doanh có lời. An toàn trong lợi nhuận luôn là mục tiêu tìm kiếm của Ngân hàng. Những khoản TDTDH có quy mô lớn, lãi suất cao, thời hạn dài đã mang lại lợi nhuận chủ yếu cho Ngân hàng. Đồng thời mở rộng quy mô TDTDH cả về số lượng và chất lượng còn nâng cao được khả năng cạnh tranh của Ngân hàng. Khi Ngân hàng cho khách hàng vay chính là đang tạo ra và duy trì khách hàng cho mình trong tương lai, tạo điều kiện để Ngân hàng mở rộng phạm vi hoạt động cho mình và ngày càng khẳng định vai trò, vị thế của mình trong nền kinh tế. Khi Ngân hàng không đa dạng hóa hoạt động cho vay, đa dạng hóa khách hàng, thời hạn vay thì Ngân hàng sẽ không thể đứng vững trong nền kinh tế thị trường với sự cạnh tranh gay gắt của các Ngân hàng khác. Mặt khác TDTDH còn là cách thức khả thi để giải quyết nguồn vốn huy động còn dư thừa tại mỗi Ngân hàng, là cách Ngân hàng gọi vốn từ nền kinh tế đáp ứng nhu cầu cho các doanh nghiệp. Vì vậy mở rộng TDTDH sẽ giúp Ngân hàng giải được “bài toán” khó về huy động vốn và sử dụng vốn có hiệu quả, thu được lợi nhuận, qua đó phát triển hoạt động Ngân hàng, tăng khả năng cạnh tranh với các Ngân hàng khác. 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Thương mại Đối với các NHTM, cái được biểu hiện ra bên ngoài vừa cụ thể, vừa trừu tượng của hoạt động tín dụng chính là chất lượng tín dụng. Chỉ khi chất lượng tín dụng tốt thì Ngân hàng mới có nhiều khách hàng, uy tín Ngân hàng được nâng cao tạo điều kiện thúc đẩy cho Ngân hàng phát triển. Chất lượng tín dụng được hiểu là sự đáp ứng nhu cầu của khách hàng phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội và đảm bảo sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Qua khái niệm này chúng ta thấy: NHTM, khách hàng, nền kinh tế là ba nhân tố được tính đến khi xem xét chất lượng tín dụng. Thứ nhất: Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ giác độ NHTM Chất lượng tín dụng thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng, thực lực theo hướng tích cực của bản thân Ngân hàng và phải đảm bảo được sự cạnh tranh trên thị trường, đảm bảo nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi. Thứ hai: Chất lượng hoạt động tín dụng xét từ giác độ khách hàng [...]... này ghi lại số điểm chất lượng tín dụng theo yêu cầu của từng mặt chất lượng của loại cho vay 1.3.3 Các nhân tố ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng trung dài hạn của Ngân hàng Thương mại 1.3.3.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng Các nhân tố bên trong ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng Ngân hàng chính là sự hoạt động của Ngân hàng trên tất cả các mặt có liên quan đến hoạt động tín dụng Vì vậy mà các nhân tố... luật và đường lối chính sách của Đảng và Nhà nước đề ra Bất cứ một Ngân hàng nào muốn có chất lượng tín dụng tốt đều phải có một chính sách tín dụng rõ ràng, phù hợp với Ngân hàng mình • Quy mô tín dụng Việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng cũng làm ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng theo hướng tích cực hoặc tiêu cực Bởi lẽ, chất lượng tín dụng vừa mang tính cụ thể cho phép ta tính toán được kết quả kinh... ra một số đặc trưng của chất lượng tín dụng: • Chất lượng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, phản ánh mức độ thích nghi của NHTM và sự thay đổi của môi trường bên ngoài • Chất lượng tín dụng được xác định qua nhiều yếu tố: Thu hút được khách hàng tốt, thủ tục đơn giản, thuận tiện, mức độ an toàn của vốn tín dụng, chỉ phí tổng thể về lãi suất, chi phí nghiệp vụ… • Chất lượng tín dụng không tự nhiên... Ngân hàng có khả năng huy động vốn có thời hạn dài, với chi phí thấp nhất có thể phục vụ cho việc cho vay và đầu tư trung dài hạn thì đã tạo cơ sở đảm bảo cho chất lượng TDTDH Khả năng huy động vốn trung dài hạn thể hiện qua hai chỉ tiêu: Tổng vốn trung dài hạn huy động được và tốc độ tăng của nguồn vốn này qua các năm phản ánh tốc độ tăng trưởng và khả năng huy động vốn trung dài hạn của Ngân hàng. .. định đến sự thành bại của công việc Nghiệp vụ Ngân hàng càng phát triển thì đòi hỏi chất lượng nhân sự ngày càng cao Bên cạnh trình độ, lương tâm và đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng cũng ảnh hưởng tới quyết định tín dụng của họ, từ đó ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng của Ngân hàng Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng: Để quản lý và theo dõi có hiệu quả hoạt động tín dụng, song song với... rút tiền gửi Ngân hàng về tự bảo quản, như vậy Ngân hàng sẽ gặp rất nhiều khó khăn Tóm lại, việc nắm vững những nhân tố ảnh hưởng và biết vận dụng những nhân tố sáng tạo trong hoàn cảnh thực tế của Ngân hàng mình sẽ tạo ra chất lượng tín dụng tốt góp phần vào sự phát triển vững mạnh của Ngân hàng và của nền kinh tế quốc dân Như vậy, chúng ta thấy rõ tầm quan trọng của TDTDH và chất lượng của nó không... trung dài hạn trên tổng nguồn vốn huy động: phản ánh cơ số vốn của Ngân hàng và nó nói lên khả năng cung ứng vốn trung dài hạn cho đầu tư phát triển Ngân hàng không thể mở rộng được việc cho vay và đầu tư trung dài hạn nếu tỷ lệ này quá thấp • Chỉ tiêu về lãi treo và lợi nhuận Lợi nhuận do hoạt động TDTDH lại là một trong những chỉ tiêu đánh giá chất lượng TDTDH Không thể đánh giá chất lượng tín dụng. .. phẩm riêng của mình, đó là dịch vụ Ngân hàng Để đánh giá được chất lượng tín dụng người ta sử dụng một số chỉ tiêu sau: • Tỷ lệ nợ quá hạn trung dài hạn Đến kỳ hạn trả nợ, nếu người đi vay không trả và không được gia hạn nợ thì Ngân hàng sẽ chuyển toàn bộ nợ đến hạn sang tài khoản nợ quá hạn và đương nhiên người đi vay phải chịu lãi suất quá hạn thường là cao gấp 1,5 lần lãi suất trong hạn, vì thế... Lãi treo phản ánh mặt trái của chất lượng TDTDH Đây là khoản phải thu của Ngân hàng, nhưng thực tế thì doanh nghiệp đã không trả Số lượng và tốc độ tăng của lãi treo phản ánh khả năng trả lãi vay của khách hàng không tốt Ngoài việc sử dụng các chỉ tiêu định lượng thì hiện nay nhiều Ngân hàng cũng sử dụng các chỉ tiêu định tính để đánh giá xem chất lượng tín dụng có tốt không và nó được thể hiện qua các... giới hạn cũng là lúc Ngân hàng bắt đầu chấp nhận những rủi ro tín dụng Vì vậy, vấn đề ở đây là cần phải xem xét mức độ an toàn và lành mạnh của chỉ tiêu này • Độ lớn trung bình của một món vay • Kinh nghiệm của các tổ chức tín dụng Ngoài những chỉ tiêu chính trên, khi xét đến chất lượng TDTDH, người ta còn dùng một vài chỉ tiêu khác có liên quan: • Chỉ tiêu huy động vốn trung và dài hạn Nếu như một Ngân . TÍN DỤNG TRUNG DÀI HẠN VÀ CHẤT LƯỢNG CỦA TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1 KHÁI QUÁT CHUNG VỀ NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.1.1. 1.3 CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TRUNG VÀ DÀI HẠN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI 1.3.1 Khái niệm chất lượng tín dụng trung và dài hạn của Ngân hàng Thương mại Đối với các