Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại

Chất lượng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thương mại

Ch ơng I. Chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thơng mại. 1.1.Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát triển kinh tế. 1.1.1-Khái niệm về tín dụng 1.1.1.1-Tiền đề ra đời của tín dụng. Trong thời kỳ cộng sản nguyên thuỷ, cùng với sự phát triển của lực lợng sản xuất, sự phân công lao động ngày càng sâu, thì quan hệ hàng hoá - tiền tệ cúng đợc hình thành và bớc đầu phát triển. Tiền tệ ngày càng thể hiện đầy đủ hơn chức năng và vai trò của mình. Đây chính là điều kiện tiền đề làm nảy sinh quan hệ tín dụng. Thật vậy, song song với sự phân công lao động là sự phân chia về thu nhập trong xã hội. Giờ đây, của cải vật chất không còn chia đều cho mỗi thành viên trong công xã nh trớc mà có xu hớng : -Tập trung giá trị vật chất và tiền tệ vào thay một số ít ngời nắm giữ t liệu sản xuất. -Sự bần cùng thiếu thốn thờng xuyên về vật phẩm tiêu dùng t liệu lao động của đại bộ phận các gia đình khác. Trong xã hội lúc này xuất hiện sự phân chia giai cấp : kẻ giầu ngời nghèo. Với thực trạng đó, để có tiền đóng thuế, nộp tô, chi tiêu cho sinh hoạt, những ngời nghèo chẳng còn cách nào khác là phải vay mợn ở những ngời giầu bằng tiền hoặc hiện vật. Chính giai đoạn này, quan hệ tín dụng ra đời. Quan hệ tín dụng giai đoạn này là tín dụng nặng lãi và đã phát triển từ chế độ chiếm hữu nô lệ sang chế độ phong kiến. Trong suốt chiều dài lịch sử, với hoàn cảnh kinh tế xã hội khó khăn, đời sốgn những ngời sản xuất nhỏ 1 phải gánh chịu nhiều rủi ro và đứng trớc yêu cầu bức thiết của con nợ thì các chủ nợ không dại gì mà không nâng lãi suất lên cao nhất. Có thể nói, nền sản xuất nhỏ là mảnh đất tốt để tín dụng nặng lãi tồn tại và phát triển. Mặt khác, với lãi suất cho vay là rất cao nên ngời đi vay chỉ giảm sử dụng vào mục tiêu phi sản xuất. Cho đến khi chủ nghĩa t bản ra đời, quá trình tái sản xuất giản đơn với quy mô nhỏ hẹp đợc thay thế dần bằng quá trình tái sản xuất mở rộng với quy mô lớn mạnh cả về chiều rộng lẫn chiều sâu. Với thực tại khách quan đó, các nhà t bản rất cần bổ sung thêm vốn nhng họ không thể sử dụng tiền vay nặng lãi để đáp ứng. Trong giai đoạn đầu do cha đủ sức để thủ tiêu ngay tín dụng nặng lãi nên họ đã phải nhờ Nhà nớc can thiệp bằng luật pháp và nhờ giáo hội tuyên truyền thuyết phục các tổ chức kinh doanh nặng lãi giảme lãi suất. Tuy nhiên, những biện pháp này không đạt hiệu quả. Do đó, khi giai cấp t sản đã phát triển đủ sức họ đã tự góp vốn lại và cho nhau vay với lãi suất vừa phải. Nói cách khác, họ đã thiết lập quan hệ tín dụng cho riêng mình và tớc đoạt vai trò độc quyền tín dụng của những tên cho vay nặng lãi. Đây cũng là thời điểm mở đầu cho chặng đờng phát triển mới ngày càng lớn mạnh của hệ thống tín dụng phục vụ đắc lực cho quá trình tiến bộ xã hội. 1.1.1.2-Khái niệm. Tín dụng là quan hệ giao dịch giữa hai chủ thể, trong đó một bên giao tiền hoặc tài sản cho bên kia đợc sử dụng trong một thời gian nhất định, đồng thời bên nhận tiền hoặc tài sản phải cam kết hoàn trả theo thời hạn đã thoả thuận. Trong quan hệ giao dịch này thể hiện các nội dung sau : Ngời cho vay chuyển giao cho ngời đi vay một lợng giá trị nhất định. Giá trị này có thể dới hình thái tiền tệ hoặc hình thái hiện vật nh hàng hoá, máy móc thiết bị, bất động sản. 2 Ngời đi vay chỉ đợc sử dụng tạm thời trong một thời gian nhất định, sau khi hết hạn sử dụng theo thoả thuận ngời đi vay phải hoàn trả ngời cho vay. Giá trị đợc hoàn trả thông thờng lớn hơn giá trị lúc cho vay hoặc nói cách khác ngời đi vay phải trả thêm lợi tức. Quan hệ tín dụng có thể diễn tả theo mô hình sau : Trong quan hệ tín dụng, có nhiều loại chủ thể tham gia nh : Nhà nớc, Ngân hàng, doanh nghiệp, cá nhân ngời tiêu dùng. Với mỗi loại chủ thể có thể phát sinh nhiều loại quan hệ tín dụng khác nhhau nh : tín dụng Nhà nớc, tín 3 T Giá trị tín dụng Người Người cho vay đi vay Giá trị tín dụng + Lãi T+L dụng Ngân hàng, tín dụng thơng mại, tín dụng hợp tác xã, tín dụng tiêu dùng, tín dụng thuê bao Tín dụng Ngân hàng là quan hệ tín dụng mà chủ thể tham gia gồm một bên là Ngân hàng, và một bên là phần còn lại của nền kinh tế gồm tất cả các tổ chức kinh tế xã hội, Nhà nớc, dân c Các tổ chức ngân hàng tham gia vào quan hệ tín dụng với hai t cách: ngân hàng đóng vai tròlà ngời đi vay khi nó nhận tiền gửi của khách hàng, phát hành trái phiếu để vay vốn trong xã hội, vay vốn Ngân hàng Nhà nớc và vay vốn Ngân hàng khác; Ngân hàng đóng vai trò là ngời cho vay khi nó cung ứng vốn ra nền kinh tế. 1.1.1.3.Phân loại tín dụng Ngân hàng Có nhiều loại tín dụng khác nhau tuỳ theo tiêu thức phân chia, nh phân chia theo thời hạn, theo mục đích sử dụng vốn, theo đối tợng, theo hình thức bảo đảm vốn vay 1.1.1.3.1.Phận loại theo mục đích sử dụng -Tín dụng đối với bất động sản: là loại tín dụng liên quan đến việc mua bán và xây dựng nhà ở, đất đai -tín dụng công nghiệp và thơng mại là loại tín dụng ngắn hạn hoặc dài hạn để bổ sung vốn ngắn hạn hoặc trung dài hạn cho các doanh nghiệp trong lĩnh cực công nghiệp thơng mại và dịch vụ -Tín dụng nông nghiệp là loại tín dụng để trang trải các chi phí sản xuất nh phân bón, thuốc trừ sâu, giống cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu -Các loại tín dụng khác. 1.1.1.3.2.Phân loại theo thời hạn: -Tín dụng ngắn hạn: Tín dụng có thời hạn dới 12 tháng và đợc sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu chi tiêu 4 ngắn hạn của cá nhân. Đối với Ngân hàng thơng mại tín dụng cá nhân chiếm tỷ trọng cao. -Tín dụng trung hạn: Thời hạn của tín dụng trung hạn thờng là không cố định. TRớc đây thời hạn mà NHNN đa ra đối với tín dụng trung hạn là 1-3 năm. Tuy nhiên đến nay, để đáp ứng yêu cầu vay của doanh nghiệp, các Ngân hàng thơng mại đã đa thời hạn này lên 5 năm. Việc nâng thời hạn tín dụng lên 5 năm đã đáp ứng tót hơn nhu cầu của doanh nghiệp vì đối với một số tài sản cố định có thời hạn sử dụng tơng đối dài nên cầu phải có thời gian đủ lớn doanh nghiệp mới có thể hoàn trả gốc và lãi cho Ngân hàng và sẽ giúp doanh nghiệp tránh rơi vào tình trạng nợ quá hạn. Còn đối với các nớc khác trên thế giới thời hạn này lên tới 7 năm. Tín dụng trung hạn chủ yếu đợc sử dụng để mua sắm tài sản cố định, cải tạo hoặc đổi thiết bị, công nghệ, mở rộng kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mô vừa và nhỏ phục vụ đời sống, sản xuất Trong nông nghiệp, tín dụng trung hạn chủ yếu để đầu t vào các đối tợng nh máy cày, máy bơm nớc, xây dựng các vờn cây công nghiệp nh cà phê, điều -Tín dụng dài hạn là loại tín dụng mà thời hạn của nó dài hơn đối với tín dụng trung hạn. Loại tín dụng này đợc cung cấp để đáp ứng các nhu cầu dài hạn nh xây dựng nhà ở, các thiết bị, các phơng tiện vận tải cóquy mô lớn, xây dựng các xí nghiệp, nhà máy lớn, các dự án đầu t phát triển cơ sở hạ tầng Đối với các Ngân hàng thơng mại chủ yếu vẫn là nghiệp vụ tín dụng ngắn hạn, từ những năm 70 trở lại đây tuy đã chuyển sang kinh doanh tổng hợp nh- ng nghiệp vụ còn nghèo nàn, cha đáp ứng đủ nhu cầu của nền kinh tế 1.1.1.3.3.Phân loại theo căn cứ bảo đảm : -Tín dụng không bảo đảmlà loại tín dụng không cần tài sản thế chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của ngời thứ ba. 5 -Tín dụng có bảo đảm là loại cho vay mà ngân hàng chỉ cho vay khi khách hàng phải có tài sản thế chấp, cầm cố, hoặc có ngời thứ ba đứng ra bảo lãnh. Ngoài ra còn có nhiều cách phân loại khác nhau nh theo phơng thức hoàn trả, theo xuất xứ món vay, theo hình thái giá trị. 1.1.2.Vai trò của tín dụng Ngân hàng: Trên cơ sở phát huy những tính năng vốn có, tín dụng ngân hàng thể hiện ba vai trò tích cực đối với các mặt trong đời sống kinh tế xã hội, cụ thể là: 1.1.2.1.Tín dụng góp phần thúc đẩy sản xuất phát triển. Trong quá trình sản xuất kinh doanh, để duy trì sự hoạt động liên tục đòi hỏi vốn của các doanh nghiệp phải đồng thời tồn tại ở ba giai đoạn dự trữ-sản xuất-lu thông, nên hiện tợng thừa và thiếu vốn tạm thời xảy ra tại các doanh nghiệp. Từ đó, tín dụng góp phần điều tiết các nguồn vốn tạo điều kiện cho quá trình sản xuất kinh doanh không bị gián đoạn. Mặt khác, với mục tiêu mở rộng sản xuất đối với từng doanh nghiệp thì yêu cầu về nguồn vốn là một trong những mối quan tâm hàng đầu đợc đặt ra. Bởi lẽ để đẩy nhanh tiến độ phát triển sản xuất không thể chỉ trông chờ vào vốn tự có mà doanh nghiệp phải biết tận dụng những dòng chảy khác của vốn trong xã hội. Từ đó tín dụng với t cách là nơi tập trung đại bộ phận vốn nhàn rỗi sẽ là trung tâm đáp ứng nhu cầu vốn bổ sung cho đầu t phát triển. Qua đó cho thấy vốn tín dụng luôn chiếm vị trí đáng kể trong cơ cấu vốn lu động và vốn cố định của các doanh nghiệp. Nói cách khác tín dụng luôn là ngời trợ thủ đắc lực cho các đơn vị sản xuất kinh doanh, là ngời bạn đờng trong tiến trình phát triển kinh tế. 1.1.2.2-Tín dụng góp phần ổn định tiền tệ, ổn định giá cả. Với chức năng tập trung, tận dụng những nguồn vốn nhàn rỗi trong xã hội, tín dụng đã trực tiếp giảm khối lợng tiền mặt tồn đọng trong lu thông. L- ợng tiền dôi thừa này nếu không đợc huy động và sử dụng kịp thời có thể gây 6 ảnh hởng xấu đến tình trạng lu thông tiền tệ, dẫn đến mất cân đối trong quan hệ lu thông H-T và hệ thống giá cả bị biến động là điều không thể tránh khỏi. Do đó, trong điều kiện nền kinh tế bị lạm phát, tín dụng đợc xem nh một trong những biện pháp hữu hiệu góp phần làm giảm lạm phát. Mặt khác, hoạt động tín dụng còn tạo điều kiện mở rộng công tác thanh toán không dùng tiền mặt. Đây cũng là một trong những nhân tố tích cực làm giảm việc sử dụng tiền mặt trong nền kinh tế, là bộ phận lu thông mà Nhà nớc khó quản lý và dễ bị tác động của quy luật lu thông tiền tệ. Trong những năm gần đây ở hầu hết các nớc có nền kinh tế phát triển, trong công tác quản lý vĩ mô của Nhà nớc nhằm thực hiện mục tiêu chính sách tiền tệ trong từng thời kì nhất định, lãi suất tín dụng đã trở thành một trong những công cụ điều tiết nhạy bén và linh hoạt để đa thêm tiền vào lu thông, qua đó tạo sự phù hợp giữa khối lợng tiền tệ với yêu cầu tăng trởng kinh tế. Từ đó, cho ta thấy tín dụng đã góp phần không nhỏ trong việc ổn định tiền tệ tạo điều kiện ổn định giá cả là tiền tệ để quan trọng để sản xuất và lu thông hàng hoá phát triển. 1.1.2.3-Tín dụng góp phần ổn định đời sống, tạo công ăn việc làm ổn định trật tự xã hội. Nền kinh tế phát triển ổn định là điều kiện nâng cao dần đời sống của các thành viên trong xã hội, là điều kiện để thực hiện tốt hơn các chính sách xã hội từ đó rút ngắn chênh lệch giữa các giai cấp, góp phần thay đổi cấu trúc xã hội. Mặt khác, trên cơ sở đa dạng hình thức tín dụng, vốn tín dụng chỉ đáp ứng cho nh ucầu của các doanh nghiệp mà còn phục vụ cho các tầng lớp dân c trong xã hội. 1.2-Các đặc trng của tín dụng trung, dài hạn vai trò của tín dụng trung, dài hạn. 1.2.1-Các đặc trng của tín dụng trung, dài hạn. 7 Tín dụng trung, dài hạn là một loại hình tín dụng và nó đợc phân biệt với các loại hình tín dụng khác qua một số đặc trng cơ bản sau : Thời hạn cho vay. Điểm khác biệt cơ bản đầu tiên giữa tín dụng trung, dài hạn và tín dụng ngắn hạn là thời hạn cho vay. -Tín dụng ngắn hạn : Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với chu kỳ sản xuất kinh doanh và khả năng trả nợ của khách hàng nhng không quá 12 tháng. -Tín dụng trung, dài hạn: Thời hạn cho vay đợc xác định phù hợp với thời hạn thu hồi vốn của dự án đầu t, khả năng trả nơu của khách hàng và tính chất của nguồn vốn vay. Trong đó : +Tín dụng trung hạn có thời gian từ 12 tháng đến 36 tháng hoặc 60 tháng tuỳ theo quy định của từng ngân hàng. +Tín dụng dài hạn có thời gian trên 36 tháng hoặc 60 tháng. Đối tợng cho vay : Đối tợng cho vay trung dài hạn là toàn bộ các chi phí cấu thành trong tổng mức vốn đầu t của các dự án xây dựng mới, mở rộng cải tạo công nghệ Trong quan hệ tín dụng Ngân hàng, đối tợng cho vay trung, dài hạn là các công trình, hạng mục công trình hoặc dự án đầu t xây dựng, mua sắm tài sản cố định của các đơn vị kinh tế có luận chứng kỹ thuật tốt, xác thực và tổng dự toán đã phê duyệt. Nguyên tắc và điều kiện vay vốn. Khách hàng muốn vay vốn của Ngân hàng phải đảm bảo đợc ba nguyên tắc tín dụng cơ bản., Đó là : -Sử dụng vốn vay đúng mục đích đã thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng. Khi vay trung, dài hạn ngời vay phải soạn thảo dự án, chơng trình sản xuất kinh doanh. Các dự án này phải thể hiện một cách đầy đủ, rõ ràng việc sử dụng 8 vốn theo các mục đích cụ thể. Mục tiêu này phải nằm trong mục tiêu chiến lợc phát triển kinh tế chung của vùng và của đất nớc. Để cho dự án thực hiện đợc, cần có sự thông qua, cho phép của cơ quan có thẩm quyền. -Phải hoàn trả tiền vay và lãi theo đúng thời hạn đã thoả thuận trong hợp đồng tín dụng. -Phải đảm bảo tiền vay theo quy định của Chính phủ, NHNN Trên cơ sở các nguyên tắc trên, mỗi ngân hàng sẽ đề ra các điều kiện ràng buộc, các quy định mang tính chất bắt buộc có thể thực hiện vốn vay của ngân hàng. Các quy định này về cơ bản là giống nhau nhng các điều khoản cụ thể thì khác nhau phụ thuộc vào điều kiện của mỗi ngân hàng và thời điểm lịch sử. Do các đặc trng của tín dụng trung, dài hạn nên thời gian thu hồi vốn rất lâu, có khả năng gặp nhiều rủi ro trong quá trình sử dụng nên việc cho vay trung, dài hạn phải tuân theo quyết định 367/QĐNH1 của thống đốc NHNN Việt Nam về thể lệ tín dụng trung, dài hạn nh sau: -Doanh nghiệp vay vốn phải là đơn vị sản xuất kinh doanh có lãi, có vốn tham gia tối thiểu bằng 20% tổng dự đoán công trình đầu t. -Doanh nghiệp vay vốn phải chấp hành đầy đủ các quy định của Nhà nớc về quản lý đầu t xây dựng cơ bản về thể lệ tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng -Doanh nghiệp vay vốn phải mua bảo hiểm cho tài sản hình thành bằng ốn vay tại một công ty bảo hiểm đợc phép hoạt động hợp pháp tại Việt nam, nếu nh tài sản đó quy định phải mua bảo hiểm và cam kết sử dụng bố tiền bồi thờng khi gặp rủi ro để trả nợ. Trờng hợp không mua bảo hiểm do tổng giám đốc Ngân hàng quy định. -Đối với các công trình xây dựng mới phải có đầy đủ các điều kiện: Phải có giấy phép xây dựng và giấy phép sử dụng đất do các cấp có thẩm quyền cấp để bảo đảm đợc tính pháp lý cho công trình. 9 Phải có lệnh hoặc hợp đồng phân phối vật t máy móc thiết bị và nếu là nhập khẩu trực tiếp thì phải có giấy phép nhập khẩu hợp pháp. -Đối với công trình dự án của các đơn vị kinh tế đã và đang hoạt động kinh doanh ổn định, đang có lãi thực sự, có xu hớng phát triển tốt phù hợp với cơ chế kinh tế mới, phải có vốn tham gia tối thiểu 30% tổng dự toán đầu t công trình. Hiện nay theo quy định mới của chính phủ, các đơn vị kinh doanh nếu chứng minh đợc mình làm ăn có hiệu quả thì sẽ có khả năng vay vốn mà không cần thế chấp. Quy trình cho vay Quy trình cho vay là một tập hợp các thao tác, thủ tục mà cán bộ tín dụng phải làm khi thực hiện xem xét một khoản vay đối với ngời xin vay. Quy trình tín dụng là những quy định của cơ quan cấp trên quản lý Ngân hàng ban hành, buộc Ngân hàng và cán bộ tín dụng phải tuân thủ. Quy trình tín dụng cho vay bao gồm các bớc cơ bản sau: Bớc 1: Hớng dẫn khách hàng về điều kiện tín dụng và hồ sơ vay vốn. Cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm hớng dẫn đầy đủ rõ ràng cho khách hàng về thể lệ vay, tránh gây phiền hà cho khách hàng. Bớc 2: Điều tra, thu thập, tổng hợp các thông tin về khách hàng và phơng án vay vốn. Những thông tin này phải đợc thu thập từ nhiều nguồn khác nhau để đảm bảo có đợc thông tin chính xác nhất, từ các bạn hàng, từ sự đánh giá của cán bộ tín dụng, từ các tổ chức có liên quan, thông tin từ thị trờng, điều tra thực tế Bớc 3: Phân tích-thẩm định khách hàng và phơng án vay vốn. -Thẩm định t cách pháp nhân, các giai đoạn phát triển -Thẩm định tình hình tài chính của doanh nghiệp. Bớc 4: Thẩm định dự án đầu t: 10 [...]... nợ tín dụng trung, dài hạn : là chỉ tiêu thời điểm phản ánh lợng vốn trung, dài hạn đã giải ngân tại một thời điểm cụ thể -D nợ tín dụng trung, dài hạn/ tổng d nợ : Chỉ tiêu này cho biết quy mô của tín dụng trung, dài hạn là lớn hay nhỏ trong mối tơngquan với tín dụng ngắn hạn Nếu số này rất nhỏ so với chỉ số tơng ứng của tín dụng ngắn hạn thì có nghĩa là ngân hàng đó chỉ tập trung cho vay ngắn hạn. .. -Tổng vốn trung, dài hạn huy động đợc và tốc độ tăng của nguồn vốn nàyqua các năm Con số này phản ánh tốc độ tăng trởng cùng khả năng huy động vốn trung, dài hạn của Ngân hàng -Nguồn vốn trung, dài hạn /tổng nguồn vốn huy động : Phản ánh cơ cấu vốn trung, dài hạn của Ngân hàng và khả năng cung ứng vốn trung, dài hạn cho đầu t phát triển Ngân hàng không có cơ hội mở rộng đầu t cho vay trung, dài hạn nếu... dụng, khả năng trình độ của đội ngũ cán bộ tín dụng ngân hàng -Ngoài ra, ngời ta còn có thể đánh giá quy mô tín dụng trung, dài hạn trên cơ sở so sánh với tổng tài sản của Ngân hàng : D nợ tín dụng trung, dài hạn/ Tổng tài sản Chỉ tiêu này cho biết quy mô của loại tài sản sinh lời cho vay trung, dài hạn trong tổng tài sản của Ngân hàng Kết cấu tài sản của một Ngân hàng thơng mại bao gồm : 17 Nhóm 1... không đợc gia hạnh nợ Sẽ không thể đánh giá chất lợng tín dụng cao nếu quá 18 hạn chiếm tỷ lệ lớn trong tổng số d nợ và có xu hớng ngày càng tăng Hiện nay có nhóm chỉ tiêu sau : -Tổng nợ quá hạn/ tổng d nợ -Tổng nợ quá hạn trung, dài hạn /tổng d nợ trung, dài hạn -Tổng nợ quá hạn trung, dài hạn/ tổng nợ quá hạn Các tỷ lệ này càng lớn, chất lợng tín dụng trung, dài hạn càng đi xuống Nợ quá hạn tính theo thời... tín dụng phải luôn đợc xem xét, phân tích cả hai mặt định tính và định lợng, cả về lợi nhuận thuần tuý và ích lợi xã hội, cả trên quan điểm khách hàng và ngân hàng 1.4-Các nhân tố ảnh hởng tới chất lợng tín dụng trung, dài hạn của ngân hàng thơng mại 1.4.1.Về phía Ngân hàng Các nhân tố thuộc về khả năng của Ngân hàng là một yếu tố quan trọng nhát quyết định tới sự thành công hay thất bại của Ngân hàng. .. Bớc chuyển mình rõ rệt của hệ thống Ngân hàng là vào nm 1990 , thời điểm ban hành hai pháp lệnh ngân hàng là : pháp lệnh ngân hàng nhà nớc và pháp lệnh ngân hàng, hợp tác xã tín dụng và công ty tài chính đã luật hoá hoạt động ngân hàng nhằm tiếp tục đổi mới căn bản và toàn diện công tác ngân hàng Cũng từ đây hệ thống tổ chức của ngân hàng đã chuyển từ ngân hàng một cấp sang ngân hàng hai cấp, có sự phân... giác độ Ngân hàng Chất lợng tín dụng trung, dài hạn thể hiện ở phạm vi, mức độ giới hạn tín dụng phải phù hợp với khả năng thực lực theo hớng tích cực của bản thân Ngân hàng và phải đảm bảo đợc sự cạnh tranh trên thị trờng, tuân thủ nguyên tắc hoàn trả đúng hạn và có lãi Chất lợng hoạt động tín dụng trung, dài hạn phải thể hiện ở chỉ tiêu lơị nhuận hợp lý và gia tăng, mức d nợ tăng , tỷ lệ nợ quá hạn hợp... xuất của doanh nghiệp tăng lên, sản phẩm sản xuất ra chất lợng cao, mẫu mã đẹp đáp ứng yêucầu của thị trờng trong ngoài nớc, tăng khả năng cạnh tranh trên trờng quốc tế 1.3 -Chất lợng tín dụng trung, dài hạn 1.3.1-Quan điểm về chất lợng tín dụng trung, dài hạn của Ngân hàng thơng mại Chất lợng tín dụng là sự đáp ứng yêu cầu hợp lý của khách hàng có lựa chọn đồng thời thúc đẩy tăng trởng kinh tế xã hội và. .. -Kinh doanh ngắn hạn -Kinh doanh trung, dài hạn Nhóm 3 : Tài sản cố định: Nh vậy việc đánh giá quy mô tín dụng trung, dài hạn trên cớ sở kết hợp cả hai chỉ tiêu trên sẽ là rất cần thiết Các chỉ tiêu này nói lên vai trò quan trọng của tín dụng trung, dài hạn đối với sự phát triển cũng nh sự tồn tại và phát triển của Ngân hàng Nhóm chỉ tiêu về nợ quá hạn trung, dài hạn Một quy mô tín dụng lớn đồng nghĩa... mà ngân hàng hớng tới là lợi nhuận Lợi nhuận chủ yếu mà một Ngân hàng thơng mại có đợc là từ hoạt động tín dụng. Do đó các chỉ tiêu về thu nhập và khả năng 19 sinh lời cũng là chỉ tiêu rất quan trọng để đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng Lợi nhuận do hoạt động tín dụng trung, dài hạn mang lại là một trong những chỉ tiêu đánh giá chất lợng tín dụng trung, dài hạn không thể đánh giá chất lợng tín dụng . Ch ơng I. Chất lợng tín dụng trung và dài hạn của ngân hàng thơng mại. 1.1 .Tín dụng ngân hàng và vai trò của tín dụng ngân hàng đối với phát. của tín dụng trung, dài hạn vai trò của tín dụng trung, dài hạn. 1.2.1-Các đặc trng của tín dụng trung, dài hạn. 7 Tín dụng trung, dài hạn là một