Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn huyện mang yang

ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐHĐN TẠI KON TUM TRẦN THỊ THANH TUYỀN BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MANG YANG Kon Tum, tháng năm 2018 ĐẠI HỌC ĐÀ NẴNG PHÂN HIỆU ĐHĐN TẠI KON TUM TRẦN THỊ THANH TUYỀN BÁO CÁO THỰC TẬP TỐT NGHIỆP PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN HUYỆN MANG YANG GIẢNG VIÊN HƯỚNG DẪN : NGUYỄN THỊ TÂM HIỀN SINH VIÊN THỰC HIỆN : TRẦN THỊ THANH TUYỀN LỚP : K814QT MSSV : 141402041 Kon Tum, tháng năm 2018 MỞ ĐẦU Tính cấp thiết đề tài nghiên cứu Trong kinh tế thị trường, cung cấp tín dụng chức củangân hàng Đối với hầu hết ngân hàng, dư nợ tín dụng thường chiếm ½ tổng tài sản có thu nhập từ tín dụng chiếm khoảng từ ½ đến 2/3 tổng thu nhập ngân hàng Những năm gần đây, nhu cầu vốn kinh tế lớn ngân hàng ngày thể vai trị vơ quan trọng thơng qua hai chức là: huy động nguồn vốn nhàn rỗi tổ chức kinh tế dân cư, sau phân phối lại nguồn vốn cho tất thành phần kinh tế có nhu cầu sản xuất kinh doanh cách hợp lý để sử dụng vốn có hiệu Mang Yang, huyện thuộc tỉnh Gia Lai, sản xuất nông nghiệp chủ yếu, bên cạnh đẩy mạnh phát triển ngành công nghiệp, dịch vụ, việc đẩy mạnh nơng nghiệp vững vấn đề quan trọng, sở cho phát triển kinh tế ổn định Khi đời sống người dân nâng cao, xã hội tiến bộ, đất nước bướctheo kịp với phát triển toàn cầu Để làm điều ngồi yếu tố cần thiết như: chủ trương sách đắn Đảng Nhà nước vai trị Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn (NHNo&PTNT) to lớn Nhằm thực chức chung ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thơn huyện Mang Yang khơng ngồi hai chức Với chức huy động vốn cho vay năm quan gân hàng giải nhiều vấn đề nhu cầu vốn cho doanh nghiệp,hộ kinh doanh cá thể… tạo ưu địa bàn huyện nhiều khách hàng tin cậy, tín nhiệm Với kết sau: Mức tăng vốn huy động bình quân ba năm từ 2015 - 2017 trên14% Đây điều đáng mừng ngân hàng, chứng tỏ qua năm ngân hàng có biện pháp tích cực để nâng cao nguồn vốn huy động đáp ứng nhu cầu cho vay tốt Về kết hoạt động kinh doanh, lợi nhuận tăng nhanh bình quân tăng 83% tổng thu nhập qua ba năm Tuy vậy, để biết rõ mặt tốt đạt mặt tồn tại, cần sâu vào nghiên cứu Và lý để em chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn huyện Mang Yang” để nghiên cứu cho báo cáo thực tập cuối kì Mục tiêu nghiên cứu đề tài Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang Để xác định thực trạng tín dụng chi nhánh ngân hàng Từ đề giải pháp thích hợp nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng giai đoạn 2015 – 2017 Đối tượng phạm vi nghiên cứu đề tài 3.1 Đối tượng nghiên cứu Đề tài thực Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang i 3.2 Phạm vi nghiên cứu: Nhằm đảm bảo đề tài mang tính thực tế phân tích, số liệu sử dụng để phân tích đề tài lấy chủ yếu từ 2015 – 2017 Phương pháp nghiên cứu đề tài: - Thu thập số liệu trực tiếp từ ngân hàng - Áp dụng phương pháp so sánh số tuyệt đối tương đối qua năm - Thống kê, tổng hợp, phân tích tiêu để đánh giá hoạt động ngân hàng Kết cấu đề tài: Chương 1: Giới thiệu khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thơn chi nhánh huyện Mang Yang Chương 2: Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang Chương 3: Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng Nơng nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang ii MỤC LỤC MỞ ĐẦU i MỤC LỤC iii DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT v DANH MỤC BẢNG vi DANH MỤC ĐỒ THỊ VÀ HÌNH VẼ vi CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MANG YANG 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH 1.1.1 Lịch sử hình thành NHNo&PTNT Việt Nam 1.1.2 Giới thiệu chung NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Mang Yang 1.2.CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH 1.3.CƠ CẤU TỔ CHỨC 1.4.TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG KINH DOANH GIAI ĐOẠN 2015 – 2017 1.4.1 Tình hình huy động vốn .4 1.4.2 Tình hình doanh thu, lợi nhuận CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MANG YANG 2.1.CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG: 2.2 QUY TRÌNH CHO VAY 2.3 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 10 2.3.1 Phân tích doanh số cho vay, dư nợ 10 2.3.2 Phân tích chất lượng tín dụng 12 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH TÍN DỤNG 13 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG .15 3.1 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 15 3.1.1 Thuận lợi NHNo&PTNT Mang Yang 15 3.1.2 Khó khăn NHNo&PTNT Mang Yang 15 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng 15 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 16 3.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay 16 3.2.2 Quản lý nợ xấu 16 3.2.3 Hiện đại hóa sở vật chất .16 iii 3.2.4 Mở rộng danh mục khách hàng 16 3.2.5 Phát triển nguồn nhân lực 17 3.3 KIẾN NGHỊ .17 3.3.1 Đối với Ngân hàng .17 3.3.2 Đối với địa bàn huyện .18 KẾT LUẬN .19 TÀI LIỆU THAM KHẢO .20 iv DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT NHNo&PTNT VNĐ NHNN L/C TGTCTD TGKT TGTK TGCN GTCG NV ĐVT BQ VQ TD TS Ngân hàng Nông nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam đồng Ngân hàng Nhà nước Thư tín dụng Tiền gửi tổ chức tín dụng Tiền gửi kinh tế Tiền gửi tiết kiệm Tiền gửi cá nhân Giấy tờ có giá Nguồn vốn Đơn vị tính Bình qn Vịng quay Tín dụng Tài sản v DANH MỤC BẢNG BẢNG Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Bảng Nội dung Tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm (2015-2017) Báo cáo kết hoạt động kinh doanh (2015 – 2017) Các hình thức tín dụng NHNo&PTNT Mang Ýang Quy trình cấp tín dụng tổng qt Doanh số cho vay theo thời hạn từ 2015 – 2017 Dư nợ theo thời hạn từ 2015 – 2017 Các khoản đầu tư tín dụng NHNo & PTNT huyện Mang Yang năm 2015 – 2017 Trang 10 11 12 DANH MỤC ĐỒ THỊ VÀ HÌNH VẼ ĐỒ THỊ Đồ thị Đồ thị Đồ thị Đồ thị HÌNH VẼ Hình Hình Nội dung Tình hình huy động vốn ngân hàng qua năm (20152017) Kết hoạt động kinh doanh qua năm (2015 – 2017) Doanh số cho vay theo thời hạn qua năm (2015 – 2017) Tình hình dư nợ theo thời hạn qua năm (2015 – 2017) Nội dung Sơ đồ cấu tổ chức Quy trình thủ tục vay vi Trang 11 12 CHƯƠNG GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MANG YANG 1.1 LỊCH SỬ HÌNH THÀNH 1.1.1 Lịch sử hình thành NHNo&PTNT Việt Nam Ngân hàng phát triển nơng nghiệp Việt Nam ( NHNo VN) tiền thân Ngân hàng nông nghiệp phát triển nông thôn Viêt Nam ( NHNo&PTNT) Việt Nam hoạt động theo mơ hình Tổng công ty Nhà nước qui định số 90TTg ngày 7/03/94 Thủ tướng Chính phủ Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nông thôn Việt Nam doanh nghiệp Nhà nước hạng đặc biệt, bao gồm đơn vị thành viên có quan hệ gắn bó với lợi ích kinh tế, tài chính, cơng nghệ, thơng tin đào tạo nghiên cứu tiếp thị, đầu tư phát triển nông thôn dịch vụ liên quan đến hoạt động tài tiền tệ ngân hàng Ngân hàng nơng nghiệp phát triển nơng thơn Việt Nam có trụ sở đặt 02 Láng Hạ, Ba Đình, Hà Nội Tên giao dịch tiếng Anh: Vietnam Bank for Agriculture and Rural Development, gọi tắt ABARD, Vốn điều lệ nhà nước xác định 6.300 tỷ đồng Việt Nam Tổng nguồn vốn 160.000 tỷ VNĐ Tổng dư nợ: 143.000 tỷ VNĐ Hoạt động theo điều lệ ban hành theo Quyết định số 370/1997/QĐ NHNN5 ngày 22/11/97 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Agribank có 28.000 cán nhân viên làm việc Trụ sở ( Hà Nội) Văn phịng Đại diện khu vực Miền nam (TP.HCM), miền Trung (TP Đà Nẵng), 2025 chi nhánh phịng giao dịch tồn quốc văn phòng đại diện TP Phnompenh- Cambodia Là ngân hàng thương mại giữ vai trò chủ đạo chủ lực đầu tư vốn phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn, nghành kinh tế trọng điểm, lĩnh vực khác kinh tế Việt Nam Hiện NHNo&PTNT Việt Nam tập trung vào nguồn lực bản: Con người, Cơng nghệ, Tài Marketing 1.1.2 Giới thiệu chung NHNo&PTNT chi nhánh Huyện Mang Yang NHNo&PTNT Việt Nam – Chi nhánh huyện Mang Yang thành lập vào ngày 03/09/2013 theo Quyết định số 370/2013/ QĐ NHNN5 ngày 20/7/2013 Thống đốc Ngân hàng nhà nước Việt Nam Tọa lạc Đường Trần Hưng Đạo, tổ dân phố 6, Thị trấn Kon Dơn, Huyện Mang Yang, tỉnh Gia Lai Tổng dư nợ NHNo&PTNT Mang Yang đạt 220 tỉ đồng với 10.600 hộ vay Doanh số cho vay địa bàn huyện từ đầu năm 2017 đến đạt 54 tỉ đồng với 2.100 hộ vay, doanh số thu nợ đạt 40 tỉ đồng NHNo&PTNT Mang Yang đơn vị thành viên hạch toán phụ thuộc vào NHNo&PTNT Việt Nam có tư cách pháp nhân theo pháp luật Việt Nam, có dấu riêng, tài sản mở Ngân hàng Nhà nước ngân hàng nước theo quy định pháp luật Chi nhánh có 30 cán nhân viên với trình độ học vấn cao làm việc ngân hàng 1.2.CÁC HOẠT ĐỘNG KINH DOANH - Nhận loại tiền gửi đồng Việt Nam ngoại tệ Đô la Mỹ (USD): Nhiều hình thức gửi tiền với nhiều kỳ hạn, lãi suất linh hoạt - Cho vay ngắn hạn, trung hạn, dài hạn thành phần kinh tế đồng Việt Nam ngoại tệ - Thực dịch vụ: - Chuyển tiền – Thanh toán quốc tế - Bảo lãnh; - Chi trả kiều hối; - Dịch vụ ngân quỹ; - Dịch vụ chứng khoán; - Đại lý bảo hiểm; Đại lý bán vé máy bay; - Phát hành thẻ nội địa, thẻ quốc tế; Máy rút tiền ATM; Dịch vụ Mobile Banking, Internet Banking, Quản lý luồng tiền (CMS)… 1.3.CƠ CẤU TỔ CHỨC  Phòng Tín dụng: - Xây dựng kế hoạch kinh doanh, tham mưu Ban Giám đốc chi việc phát triển sản phẩm theo yêu cầu thị trường, phù hợp với sách tín dụng - Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay quy trình nghiệp vụ, tiếp nhận giải theo quy định NHNN hướng dẫn NHNo&PTNT - Thực việc kiểm tra, kiểm sốt theo quy trình nghiệp vụ tín dụng Thu hồi khoản nợ đến hạn, hạn, ngăn ngừa xử lý nợ hạn - Thực nghiệp vụ toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, bảo lãnh, tái bảo lãnh, vay vốn đầu tư phát triển theo quy định Nhà nước, NHNN hướng dẫn NHNo&PTNT huyện Mang Yang  Phịng Hành nhân sự: - Tổ chức việc thực qui hoạch cán bộ, quản lý nhân sự, chi trả lương cho người lao động, đào tạo nhân viên, thi đua khen thưởng - Lập kế hoạch đầu tư xây dựng bản, mua sắm trang thiết bị, công cụ lao động tổ chức thực theo kế hoạch duyệt - Lập báo cáo công tác cán bộ, lao động, tiền lương cơng tác hành chính, quản trị theo qui định  Phòng Kiểm tra kiểm soát nội bộ: - Thực việc kiểm tra, kiểm toán nội hoạt động chi nhánh theo pháp luật, theo điều lệ NHNo&PTNT huyện Mang Yang, quy định tổ chức hoạt động máy kiểm tra nội NHNo&PTNT Việt Nam - Theo dõi, phúc tra chi nhánh việc sửa chữa vi phạm, kiến nghị đoàn tra, kiểm tra kiến nghị kiểm tra nội  Phòng Dịch vụ Marketting: CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NƠNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MANG YANG 2.1.CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG: - Tín dụng cá nhân: Hình thức tín dụng mà ngân hàng cung cấp cho cánhân, hộ gia đình phục vụ cho nhu cầu chi tiêu hay sản xuất kinh doanhcủa cá nhân, hộ sản xuất kinh doanh nhỏ lẻ - Tín dụng tổ chức: Hình thức cấp tín dụng cho tổ chức, doanh nghiệp sảnxuất kinh doanh hàng hóa cung ứng loại hình dịch vụ nhằm tài trợ chocác hoạt động công ty Tuy nhiên, đặc điểm loại khách hàng dẫn đến tín dụng cá nhân tín dụng tổ chức có đặc điểm khác nhau: Bảng 3: Các hình thức tín dụng NHNo&PTNT Mang Yang Tiêu chí Đối tượng vay Quy chế, thủ tục Tín dụng cá nhân Cá nhân, hộ gia đình, chủ trang trại, nơng dân, sinh viên, cá nhân chủ công ty tư nhân - Các ngân hàng cổ phần thường tổ chức phận tiếng chuyên giao dịch với khách hàng cá nhân - Hồ sơ khách hàng cá nhân thường đơn giản nhiều so với khách hàng doanh nghiệp Thời hạn vay Thường ngắn hạn Mục đích cho vay Đáp ứng nhu cầu tiêu mở rộng sản xuất kinh doanh hộ nhỏ, lẻ Đánh giá xác, trung thực khả trả nợ khách hàng Khả thu hồi nợ khoản vay phụ thuộc: Thu nhập khách hàng Thái độ khách hàng việc trả nợ vay.Các nguồn trả nợ khác khách hàng sử dụng để trả nợ Tài sản khách hàng dùng để đảm bảo nợ vay Do đó, thẩm định tín dụng cá nhân chủ yếu tập trung vào thẩm định mức độ tin cậy yếu tố Các khoản vay khách hàng cá nhân thường nhỏ lẻ, khơng thường xun hình thành từ nhu cầuchi tiêu tức thời khách hàng Do đó, để đáp ứng yêu cầu mà quy trình thẩm định thường ngắn đơn giản Khoản tín dụng có nhiều rủi ro (đặc biệt khoản cho vay tiêu dùng) vì: Nguồn trả nợ khách hàng cá nhân thường trích từ lương hay thu nhập nên khả trả nợ khách hàng cá nhân khơng ổn định tùy theo tình trạng công việc hay sức khỏe họ.Việc thẩm định thường gặp khó khăn thơng tin khơng đầy đủ chưa xác Mục tiêu thẩm định Quy trình thẩm định Mức độ rủi ro Tín dụng tổ chức Các doanh nghiệp, công ty sản xuất cung ứng dịch vụ hàng hóa - Thực theo quy chế chovay khách hàng tổ chức tín dụng - Hồ sơ, thủ tục cho vay thường phức tạp Đa dạng, ngắn hạn, trung hay dài hạn Phục vụ cho hoạt động sản xuất, kinh doanh doanh nghiệp Mục tiêu thẩm định khoản tín dụng cấp cho khách hàng tổ chức tính khả thi, hiệu dự án, phương án sản xuất kinh doanh hay dự án đầu tư Các khoản vay doanh nghiệp, tổ chức thường có quy mơ lớn phụ thuộc vào nhiều chu kỳ sản xuất kinh doanh Vì vậy, khoản tín dụng ngân hàng phải thẩm định kỹ lưỡng, quy trình thẩm định, phân tích nghiêm ngặt Ngân hàng định khoản vay cho tổ chức, doanh nghiệp thường trải qua quy trình thẩm định chặt chẽ, dựa nguồn thông tin từ nhiều nguồn tin cậy báo cáo tài Do đó, cáckhoản tín dụng cung cấp cho tổ chức, doanh nghiệp thường đem lại rủi ro  Nhận xét: Về quy chế thủ tục cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân khách hàng tổ chức thực theo quy chế cho vay khách hàng tổ chức tín dụng Việc phân loại theo đối tượng khách hàng vay giúp ngân hàng có chiến lược thu hút, mở rộng phát triển cụ thể đối tượng khách hàng 2.2 QUY TRÌNH CHO VAY Tiếp cận khách hàng Thơng tin khách hàng Thanh lý Giải ngân, thu nợ, giám sát Thẩm định khách hàng Quyết định hợp đồng Hình 2: Quy trình thủ tục vay Bảng 4: Quy trình cấp tín dụng tổng qt Các giai đoạn quy trình Nhiệm vụ ngân hàng giai đoạn Nguồn nơi cung cấp thông tin Lập hồ sơ đề nghị cấp tín dụng Khách hàng vay cung cấp Phân tích tín dụng Hồ sơ đề nghị vay từ giai đoạn chuyển sang thông tin bổ sung từ vấn, hồ sơ lưu trữ… Quyết định tín dụng Kết sau kết thúc giai đoạn Tiếp xúc, phổ biến hướng dẫn lập hồ sơ cho khách hàng Tổ chức thẩm định mặt tài phi tài cá nhân phận thẩm định thực Hoàn thành hồ sơ để chuyển sang phận phân tích Các tài liệu thơng tin từ giai đoạn chuyển sang báo cáo kết thẩm định Các thông tin bổ sung Quyết định cho vay từ chối cá nhân hộ giao quyền phán Quyết định cho vay từ chối Tiến hành thủ tục pháp lý ký hợp đồng tín dụng, hợp đồng khác Giải ngân Quyết định cho vay hợp đồng liên quan Các chứng từ làm sở giải ngân Thẩm định chứng từ theo điều kiện hợp đồng tín dụng Chuyển tiền vào tài khoản tiền gửi cho khách hàng chuyển trả cho đơn vị cung cấp Giám sát, thu nợ lý tín dụng Các thơng tin nội ngân hàng Các báo cáo tài theo định kỳ Các thơng tin khác Phân tích hoạt động tài khoản, báo cáo tài chính, kiểm tra sở khách hàng Thu nợ Tái xét xếp hạng Thanh lý tín dụng Báo cáo kết giám sát đưa giải pháp xử lý Lập thủ tục để lý tín dụng Báo cáo kết thẩm định để chuyển sang phận có thẩm quyền định cho vay  Nhận xét: Nhiệm vụ phòng ban, phận chức xây dựng rõ ràng công việc liên quan đến hoạt động cho vay Đây trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hồn, theo trật tự định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với làm sở cho việc phân cơng trách nhiệm vị trí Hiệu hoạt động tín dụng đảm bảo hay khơng tùy thuộc vào việc thực tốt quy định bước phối hợp bước quy trình tín dụng 2.3 PHÂN TÍCH KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 2.3.1 Phân tích doanh số cho vay, dư nợ a Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng Bảng 5: Doanh số cho vay theo thời hạn từ 2015 – 2017 ĐVT: triệu đồng Ngắn hạn Trung – dài hạn 108.443 147.803 161.824 2016/2015 Tăng Số tiền giảm (%) 39.360 36,30 75.243 99.315 123.496 24.072 31,99 24.181 24,35 Tổng 183.686 247.118 285.320 63.432 34,53 38.202 15,46 Chỉ tiêu 2015 2016 2017 2017/2016 Số tiền 14.021 Tăng giảm (%) 9,49 Nguồn: Phịng Kế tốn NHNo & PTNT Mang Yang Doanh số cho vay năm 2016 tăng l63.432 triệu đồng tương ứng tăng 34,53% so với năm 2015 Doanh số cho vay ngắn hạn năm 2016 chiếm tỷ trọng cao tổng doanh số cho vay tăng 39.360 triệu đồng so với năm 2015 Doanh số cho vay trung dài hạn tiếp tục tăng với tốc độ thấp doanh số cho vay ngắn hạn tăng 24.072 triệu đồng tương ứng tăng 31,99% so với năm 2015 Năm 2017, doanh số cho vay tiếp tục tăng lớn đạt 285.320 triệu đồng (tăng 38.202 triệu đồng so với năm 2016) Doanh số cho vay ngắn hạn tiếp tục tăng đạt 161.824 triệu đồng 10 300,000 250,000 200,000 Ngắn hạn 150,000 Trung - dài hạn Doanh số cho vay 100,000 50,000 2015 2016 2017 Đồ thị 3: Doanh số cho vay theo thời hạn năm (2015 – 2017)  Nhận xét: Không có phân phối đồng tín dụng ngắn hạn trung - dài hạn Ngân hàng chủ yếu cho vay sửa chữa, xây dựng nhà dự án nhỏ dẫn đến nhu cầu cho vay ngắn hạn địa phương lớn nguồn vốn Ngân hàng có hạn nên khơng đủ sức tài trợ cho dự án lớn làm doanh số cho vay trung dài hạn giảm, tình hình khơng làm ảnh hưởng đến tổng doanh số cho vay b Phân tích tình hình dư nợ theo thời hạn tín dụng Bảng 6: Dư nợ theo thời hạn từ 2015 – 2017 ĐVT: triệu đồng 2016/2015 2017/2016 Chỉ tiêu 2015 Ngắn hạn Trung – dài hạn Tổng 63.437 106.388 80.536 103.591 93.784 129.077 17.099 (2.797) Tăng giảm (%) 26,95 (2,63) 169.825 184.127 222.861 14.302 8,42 2016 2017 Số tiền 13.248 25.486 Tăng giảm (%) 16,45 24,60 38.734 21,04 Số tiền Nguồn: Phịng Kế tốn NHNo & PTNT huyện Mang Yang Năm 2016 mức dư nợ tăng 7.099 triệu đồng tương ứng 26,95% Sang năm 2017 dư nợ ngắn hạn ngân hàng tăng năm 2016 13.248 triệu đồng tương ứng tăng 16,45% Dư nợ trung dài hạn năm 2016 giảm 2.797 triệu đồng tương ứng giảm 2,63% Năm 2017 dư nợ trung dài hạn tăng lên 129.077 25.486 triệu đồng tương ứng tăng 24,60% so với năm 2016 11 250,000 200,000 150,000 Ngắn hạn Trung - dài hạn 100,000 Tổng dư nợ 50,000 2015 2016 2017 Đồ thị 4: Tình hình dư nợ theo thời hạn qua năm (2015 – 2017)  Nhận xét: Dư nợ qua năm tăng xét số tuyệt đối mức tăng năm 2016/2015 cao so với mức tăng 2017/2016, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn số vay Cụ thể, năm 2015 dư nợ trung dài hạn 106.388 triệu đồng Sang năm 2016 mức dư nợ 103.591 triệu đồng Số tiền vay trung dài hạn tăng đa số khách hàng vay vốn trung dài hạn thường có số tiền lớn khoản vay để đầu tư, xây dựng 2.3.2 Phân tích chất lượng tín dụng Bảng 7: Các khoản đầu tư tín dụng NHNo & PTNT huyện Mang Yang năm 2015 – 2017 ĐVT: triệu đồng Chỉ tiêu Vốn huy động Doanh số cho vay Doanh số thu nợ Tổng dư nợ Nợ xấu Dư nợ BQ (*) Dư nợ/ VHĐ Hệ số thu nợ VQ vốn TD 10 Nợ xấu/ Dư nợ Đơn vị Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng Triệu đồng % (**) % Vòng % 2015 172.332 183.686 154.222 169.825 721 155.093 98.55 83,96 0.99 0.42 2016 191.547 247.118 232.816 184.127 1.398 176.976 96.13 94,21 1.32 0.76 2017 226.766 285.320 246.586 222.861 1.126 203.494 98.28 86,42 1.21 0.51 (*): Dư nợ đầu kỳ năm 2015: 140.361 triệu đồng (**): Nếu > 1: đơn vị lần Nếu < 1: đơn vị % Năm 2015 bình qn có 0.99 đồng dư nợ đồng vốn huy động Năm 2016 số 0,96 nghĩa đồng vốn huy động dư nợ 0,96 đồng 12 Đến năm 2017 tiêu tăng năm 2015 thấp năm 2016 0,98 Vhỉ tiêu có giảm tăng từ năm 2006 đến năm 2008 Năm 2015 hệ số thu nợ 83,96% sang năm 2016 tăng lên 94,21% tín hiệu tốt, năm 2017 hệ số thu nợ lại giảm xuống Năm 2015 số vòng quay 0,99, năm 2016 1,32 vòng Đến năm 2017 vòng quay vốn giảm xuống 1,21 vòng Năm 2017 vòng quay vốn giảm xuống 1,21 vịng  Nhận xét: Trong năm qua cơng tác huy động vốn ngân hàng tốt thể tỷ lệ tham gia vốn huy động vào dư nợ Ngân hàng thực thi tốt sách, tiêu, kế hoạch đề áp dụng nhiều biện pháp xử lý để thu hồi nợ, đặc biệt nợ xấu dẫn đến nguồn vốn cho vay tăng Nhưng năm 2017 hệ số thu nợ lại giảm xuống doanh số cho vay tăng Từ bảng số liệu cho thấy vịng quay vốn tín dụng biến động khơng theo chiều tăng giảm mà có tăng lại giảm 2.4 ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH TÍN DỤNG  Hình thức tín dụng Về quy chế thủ tục cấp tín dụng cho khách hàng cá nhân khách hàng tổ chức thực theo quy chế cho vay khách hàng tổ chức tín dụng Việc phân loại theo đối tượng khách hàng vay giúp ngân hàng có chiến lược thu hút, mở rộng phát triển cụ thể đối tượng khách hàng  Quy trình tín dụng Nhiệm vụ phòng ban, phận chức xây dựng rõ ràng công việc liên quan đến hoạt động cho vay Đây trình bao gồm nhiều giai đoạn mang tính chất liên hồn, theo trật tự định, đồng thời có quan hệ chặt chẽ gắn bó với làm sở cho việc phân cơng trách nhiệm vị trí Hiệu hoạt động tín dụng đảm bảo hay khơng tùy thuộc vào việc thực tốt quy định bước phối hợp bước quy trình tín dụng  Doanh số cho vay Sự phân phối khơng đồng tín dụng ngắn hạn tín dụng trung – dài hạn ngân hàng chủ yếu cho vay sửa chữa, xây dựng nhà dự án nhỏ dẫn đến nhu cầu cho vay ngắn hạn địa phương lớn nguồn vốn ngân hàng có hạn nên khơng đủ sức tài trợ cho dự án lớn làm doanh số cho vay trung dài hạn giảm  Doanh số dư nợ Tình hình dư nợ qua năm 2015 – 2017 tăng dần, cho vay trung dài hạn chiếm tỷ trọng lớn số vay Số tiền vay trung dài hạn tăng đa số khách hàng vay vốn trung dài hạn thường có số tiền lớn khoản vay để đầu tư, xây dựng  An tồn tín dụng 13 Rủi ro xảy cao khách hàng xin vay với mục đích sử dụng vốn để xây dựng sửa chữa nhà mục đích khơng tạo lợi nhuận, tiền trả nợ vay chủ yếu từ khoản thu nhập ngày lương tháng Dư nợ xấu trung – dài hạn chiếm tỷ lệ cao thời hạn dài nên rủi ro xảy cao, vay ngắn hạn tránh rủi ro khả quay vòng vốn nhanh 14 CHƯƠNG MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG 3.1 THUẬN LỢI, KHÓ KHĂN VÀ ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN 3.1.1 Thuận lợi NHNo&PTNT Mang Yang Chi nhánh NHNo&PTNT Mang Yang nằm vị trí trung tâm huyện tạo điều kiện thuận lợi công tác huy động vốn, thu hút nhiều nguồn vốn khu vực huyện Đội ngũ nhân viên cán nhiều kinh nghiệm với nhiều năm cơng tác ngân hàng, ln hồn thành tốt nhiệm vụ giao Với cán vào công tác cán cấp hướng dẫn tận tình, quan hệ tốt đẹp với Các phòng ban liên kết tương trợ công việc, tâm quan văn minh lành mạnh tập thể đoàn kết Sự quan tâm giúp đỡ quan, ban ngành địa phương việc tháo gỡ vướng mắc, khó khăn hoạt động đầu tư tín dụng, nhờ ngân hàng cho vay thuận lợi NHNo&PTNT Mang Yang có truyền thống hoạt động lâu dài đạt hiệu tốt, tạo dựng niềm tin với khách hàng 3.1.2 Khó khăn NHNo&PTNT Mang Yang Cơng tác thẩm định ngân hàng cịn gặp nhiều khó khăn nên làm ảnh hưởng đến tiến độ sản xuất khách hàng Máy móc thiết bị khơng đủ đáp ứng nhu cầu cho cán làm việc, làm tiến độ công việc ngân hàng chậm, khách hàng chờ lâu Việc kiểm tra sử dụng vốn khách hàng có mục đích ghi hợp đồng hay khơng khó Người dân phần lớn chưa biết tiếp cận hhiều với dịch vụ ngân hàng, doanh nghiệp huyện phần lớn yếu mặt tài lực kinh doanh, nguy trước thách thức hội nhập quốc tế làm tăng nguy rủi ro cho hoạt động ngân hàng 3.1.3 Định hướng phát triển hoạt động tín dụng Tiếp tục đẩy mạnh phát triển khách hàng thông qua việc tiếp thị sản phẩm có nhằm mở rộng thị trường hoạt động tín dụng tới lĩnh vực, đối tượng khách hàng mà pháp luật cho phép Điều chỉnh cấu tín dụng hợp lý, nâng cao chất lượng tín dụng, đo lường quản trị rủi ro hoạt động tín dụng nhằm giảm tỷ lệ nợ xấu không vượt quy định ngân hàng Hịan thiện sản phẩm, dịch vụ quy trình cung cấp sản phẩm dịch vụ có thơng qua việc tăng cường ứng dụng khai thác công nghệ thơng tin nhằm đơn giản hóa thủ tục xử lý cơng việc, từ đáp ứng cách nhanh yêu cầu khách hàng Đa dạng hóa sản phẩm tín dụng để phù hợp với đối tượng khách hàng nhằm thực việc chuyển dịch cấu hoạt động tín dụng 15 Tiếp nhận hỗ trợ kỹ thuật lĩnh vực quản lý rủi ro, ứng dụng công nghệ đại nhằm nâng cao chất lượng dịch vụ Ứng dụng chuẩn mực kế toánn quản trị ngân hàng theo thông lệ quốc tế Tăng cường đào tạo nhân viên tín dụng cá nhân khác tham gia hoạt động cung cấp dịch vụ để bồi dưỡng kỹ tiếp thị, bán hàng, kiến thức liên quan đến sản phẩm, dịch vụ có sản phẩm, dịch vụ Tăng cường đào tạo đội ngũ cán quản lý trung gian nhằm nâng cấp kỹ lập kế hoạch phát triển kinh doanh, đánh giá phân tích cạnh tranh, quản trị rủi ro quản trị nhân 3.2 GIẢI PHÁP NÂNG CAO HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG 3.2.1 Đa dạng hóa sản phẩm cho vay Bổ sung sản phẩm dịch vụ cho đối tượng khách hàng ngân hàng Cải tiến, hoàn thiện sản phẩm cung ứng để giữ vững thị phần thâm nhập vào thị trường nhờ đa dạng tiện ích cấp độ hồn thiện sản phẩm Sự đổi mới, hồn thiện chất lượng hay hoàn thiện kỹ thuật cấp khoản vay sản phẩm 3.2.2 Quản lý nợ xấu Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm sốt nghiêm ngặt vay, theo dõi sát tình hình sử dụng vốn vay, trả nợ đồng thời tất vay phải nằm tầm kiểm soát chi nhánh cán tín dụng Thu hồi tốt nợ đến hạn, hạn, kiên không để phát sinh nợ khó địi, rủi ro tái diễn, ngun nhân chủ quan từ ngân hàng khách hàng vay vốn Phải chủ động việc phân tích nợ, nợ có gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn nợ, nợ hạn để có biện pháp xử lý thu hồi thích hợp, đồng thời cần phải tăng cường trọng đến việc thu hồi nợ xử lý rủi ro, thu nợ rủi ro tồn hạch tốn trực tiếp vào thu nhập đơn vị 3.2.3 Hiện đại hóa sở vật chất Trang bị thêm máy móc thiết bị, nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ nhân viên Từng bước thực cho vay toán chuyển khoản để tạo thói quen cho doanh nghiệp hộ sản xuất 3.2.4 Mở rộng danh mục khách hàng Giữ quan hệ lâu dài với khách hàng truyền thống, sâu giải nhu cầu họ Trong cho vay phải linh động xuất phát từ nhu cầu khách hàng mà pháp luật không cấm Mở rộng khách hàng thuộc thành phần kinh tế Lựa chọn kỹ khách hàng sở phân tích tình hình sản xuất khả tài khách hàng 16 Trong sau cho vay, ngân hàng cần thường xuyên tổ chức kiểm tra việc sử dụng vốn vay, đặc biệt khoản vay lớn khách hàng giao dịch lần đầu Coi trọng phân tích khách hàng, kiên đầu tư dự án khả thi, có hiệu 3.2.5 Phát triển nguồn nhân lực Thành lập đoàn xử lý nợ Chỉ đạo đến cán tín dụng nắm khoản nợ đến hạn để có hướng thu hồi sớm Ngân hàng phải đánh giá tính khả thi phương án sản xuất kinh doanh khách hàng Phối hợp với quyền địa phương để tìm hiểu, sàng lọc khách hàng có uy tín vay tránh hành vi lừa đảo chiếm dụng vốn ngân hàng Phối hợp với Tòa án để thu hồi khoản nợ hạn biện pháp như: phát tài sản chấp khách hàng để thu nợ cho ngân hàng Ngân hàng nên phối hợp chặt chẽ với ngân hàng thương mại khác nhằm tránh tình trạng đơn vị vay lúc 2-3 ngân hàng họ có nguồn trả nợ 3.3 KIẾN NGHỊ 3.3.1 Đối với Ngân hàng Vận dụng tối đa thiết bị công nghệ thông tin đại vào lĩnh vực ngân hàng để tạo nhiều loại hình dịch vụ Cung cấp kịp thời xác cho khách hàng biết tỷ giá, lãi suất, số dư tài khoản biến động kinh tế để có giải pháp kịp thời cho nghiệp vụ kinh doanh Mở rộng mạng lưới kinh doanh, tranh thủ phát triển dịch vụ Ngân hàng khu vực có tiềm năng, tập trung nhiều dân cư như: khu công nghiệp, thị xã, thị trấn, vùng kinh tế,… để thu hút khách hàng gửi tiền cho vay Nâng cấp cở sở hạ tầng, phương tiện làm việc, mở rộng mặt nhằm tạo niềm tin cho khách hàng đủ sức cạnh tranh với Ngân hàng thương mại khác địa bàn, kết hợp với thái độ phục vụ nhân viên Ngân hàng làm cho khách hàng có ấn tượng tốt Ngân hàng Tăng cười mở rộng biện pháp tuyên truyền quảng cáo báo đài gần gũi với dân địa phương, tổ chức hội nghị đối thoại trực tiếp với doanh nghiệp huyện để giới thiệu quy chế cho vay sản phẩm dịch vụ mới, đồng thời tổ chức điều tra theo dõi thu nhập thành phần kinh tế để có biện pháp huy động thích hợp hiệu 17 Trong khâu kiểm tra, thẩm định hồ sở khách hàng vay tiền phải tiến hành cách cẩn thận xác nhằm tránh hành vi lừa đảo, sử dụng khơng mục đích để giảm thiểu rủi ro cho Ngân hàng tới mức thấp Trong sau quy trình cho vay Ngân hàng phải thường xuyên theo dõi, giám định, kiểm tra, giám sát tài sản đảm bảo nợ vay, đánh giá mức độ hao mịn để có biện pháp xử lý kịp thời tài sản giá hạn chế rủi ro xảy 3.3.2 Đối với địa bàn huyện Quan tâm đạo việc quy hoạch vùng sản xuất, khu công nghiệp, chuyển đổi cấu trồng vật nuôi phù hợp với kinh tế địa phương để tạo điều kiện thuận lợi cho doanh nghiệp Ngân hàng đầu tư có trọng điểm kịp thời để kinh tế sớm khỏi trì trệ, lạc hậu, nghèo nàn để phát triển lên Có sách hỗ trợ vốn đầu tư xây dựng sở hạ tầng (đường, điện, nước…) cho khu cơng nghiệp để khuyến khích doanh nghiệp, hộ kinh doanh mạnh dạn đầu tư phát triển kinh tế với sách hỗ trợ lãi suất, thuế, chuyển giao công nghệ Đôn đốc đội thi cơng cơng trình xây dựng đường xá nhanh chóng để tạo điều kiện thuận lợi cho cán làm khách hàng đến giao dịch cách tốt hơn, mùa mưa Khuyến khích cán công nhân viên huyện mở tài khoản tiền gửi Ngân hàng thực việc trả lương qua Ngân hàng 18 KẾT LUẬN Trong năm qua Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Mang Yang đạt thành tựu đáng ý: nguồn vốn huy động tăng mạnh, doanh số cho vay, dư nợ có tăng trưởng ổn định Phát huy thành tựu năm qua, ngân hàng không ngừng đổi nhiệm vụ chức hệ thống ngân hàng Kinh doanh đa lấy hiệu sản xuất kinh doanh khách hàng làm mục tiêu, không ngừng tăng trưởng doanh thu lợi nhuận ngân hàng Qua phân tích hoạt động tín dụng ngân hàng, thấy nhu cầu vốn lớn nên ngần hàng khơng ngừng mở rộng hình thức huy động vốn nhằm chủ động nguồn vốn đáp ứng nhu cầu khách hàng Để làm điều địi hỏi ngân hàng phải nỗ lực việc khai thác nguồn vốn với chi phí thấp đem lại hiệu hoạt động kinh doanh ngân hàng Trong trình đổi nay, doanh nghiệp cần vốn để thay đổi máy móc thiết bị, cơng nghệ để tạo sản phẩm có sức cạnh tranh thị trường Do đó, ngân hàng cần đẩy nhanh mở rộng hoạt động tín dụng điều cần thiết cấp bách để góp phần vào nghiệp cơng nghiệp hóa, đại hóa địa phương Song song với thành tựu đạt được, ngân hàng gặp khơng khó khăn tình hình huy động vốn, công tác thu nợ vấn đề cấp thiết ảnh hưởng đến quy mô, tốc độ uy tín ngân hàng Qua tháng thực tập, tìm hiểu tiếp xúc Ngân hàng Nông nghiệp & Phát triển Nông thôn Mang Yang, em cán nhân viên dẫn tận tình cơng tác thực tập q trình làm báo cáo thực tập Em đưa vài kiến nghị báo cáo nêu hy vọng có ý nghĩa thiết thực giúp ngân hàng hoạt động ngày có hiệu TÀI LIỆU THAM KHẢO [1] Lê Văn Nam (2015), Quản trị Ngân hàng thương mại, NXB Tài chính, Hà Nội [2] Nguyễn Thu Hịa (2015), Giáo trình Nghiệp vụ Ngân hàng thương mại, Tủ sách đại học Hà Nội [3] Sổ tay Tín dụng-Sử dụng cho tồn hệ thống Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn Việt Nam (Hà Nội, 07/2014) [4] Bảng kết hoạt động kinh doanh Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang (2015-2017) NHẬN XÉT CỦA NGƯỜI HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Mang Yang, ngày 05 tháng 07 năm 2018 Xác nhận NHD Đánh giá Báo cáo thực tập tốt nghiệp : …/10 điểm NHẬN XÉT CỦA CÁN BỘ HƯỚNG DẪN ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… ……………………………………………………………………………………… Kon Tum, ngày tháng năm 2018 Xác nhận CBHD Đánh giá Báo cáo thực tập tốt nghiệp: …./10 điểm ... khái quát Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang Chương 2: Phân tích hoạt động tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển nông thôn chi nhánh huyện Mang Yang Chương... vai trị Ngân hàng, đặc biệt Ngân hàng Nông Nghiệp Phát Triển Nông Thôn (NHNo&PTNT) to lớn Nhằm thực chức chung ngân hàng thương mại, Ngân hàng Nông nghiệp Phát triển Nông thôn huyện Mang Yang khơng... CHƯƠNG PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN CHI NHÁNH HUYỆN MANG YANG 2.1.CÁC HÌNH THỨC TÍN DỤNG: 2.2 QUY TRÌNH CHO VAY 2.3 PHÂN TÍCH