Luận văn thạc sĩ quản trị rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam, chi nhánh bắc hải dương

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN LÊ VĂN HIẾU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG Hà Nội, năm 2020 BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN LÊ VĂN HIẾU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG MÃ SỐ: 8340201 NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS PHÙNG THẾ ĐÔNG Hà Nội, năm 2020 i LỜI CAM ĐOAN Tôi xin cam đoan Luận văn tốt nghiệp thân tự thực giúp đỡ giảng viên hướng dẫn khoa học Kết nghiên cứu có trích dẫn tơn trọng quyền tác giả Tơi xin chịu trách nhiệm hồn tồn lời cam đoan này! Hà Nội, ngày ….tháng … năm 2020 Học viên Lê Văn Hiếu ii LỜI CÁM ƠN Tôi xin chân thành cám ơn Q thầy Phịng Đào tạo, BQL chương trình sau đại học, Học viện sách phát triển tận tâm tổ chức, giúp đỡ tơi hồn thành điều kiện, u cầu chương trình đào tạo Xin chân thành cảm ơn nhà khoa học, thầy cô giáo nhiệt huyết giảng dạy, truyền đạt kinh nghiệm, kiến thức cho trình học tập rèn luyện Học viện Đặc biệt, xin chân thành cám ơn TS Phùng Thế Đơng, hướng dẫn khoa học tận tình, hướng dẫn tơi hồn thiện luận văn Tơi xin chân thành cám ơn anh chị cán nhân viên công tác ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Viêt Nam, Chi nhánh Bắc Hải Dương hết lịng hỗ trợ, cung cấp số liệu đóng góp ý kiến q báu giúp tơi hồn thành luận văn Hà Nội, ngày ….tháng … năm 2020 Học viên Lê Văn Hiếu iii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT BIDV Ngân hàng TMCP Đầu Tư Phát triển Việt Nam CMCN Cách mạng công nghiệp NHNN Ngân hàng nhà nước NHTM Ngân hàng thương mại QTRR Quản trị rủi ro RRTD Rủi ro tín dụng TCTD Tổ chức tín dụng iv DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ Trang Bảng biểu Bảng 1.1: Mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng 18 Bảng 1.2: Quy đổi điểm sang hạn mức cho vay 20 Bảng 1.3: Xếp hạng doanh nghiệp Moody’s 21 Bảng 1.4: Những biểu khoản tín dụng có vấn đề vàbiểu khách hàng sách tín dụng hiệu 38 Bảng 2.1: Một số tiêu chủ yếu hoạt động kinh doanh BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 2016-2018 49 Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 50 Bảng 2.3: Quy mô tín dụng BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 53 Bảng 2.4: Cơ cấu tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, 2016-2018 54 Bảng 2.5: Vịng quay vốn tín dụng BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 56 Bảng 2.6: Thu nhập BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, 2016-2018 56 Bảng 2.7: Tỷ lệ nợ hạn tỷ lệ nợ xấu BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 57 Bảng 2.8: Tỷ lệ trích lập quỹ dự phịng rủi ro BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 58 Bảng 2.9: Khảo sát đánh giá khách hàng sách tín dụng BID Bắc Hải Dương 59 Bảng 2.10: Đánh giá khách hàng quy trình tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương 60 Bảng 2.11: Khảo sát đánh giá khách hàng hiệu hoạt động tín dụng BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương 61 Bảng 3.1: Tình hình triển khai ngân hàng số Việt Nam 67 v Hình vẽ Hình 1.1 Phân loại rủi ro tín dụng Hình 1.2 Phân loại rủi ro tín dụng theo khả trả nợ khách hàng Hình 1.3: Quy trình QTRR tín dụng 15 Hình 1.4 Sơ đồ quy trình cho vay NHTM Việt Nam 25 Hình 2.1 Sơ đồ cấu tổ chức BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương 47 Hình 2.2 Tổng dư nợ tín dụng BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 51 Hình 2.3 Lợi nhuận BIDV Bắc Hải Dương, 2016-2018 52 vi CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự – Hạnh phúc Hà Nội, ngày tháng 04 năm 2020 BÁO CÁO GIẢI TRÌNH BỔ SUNG, GIẢI TRÌNH LUẬN VĂN CAO HỌC Kính gửi: - Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ; - Ban Quản lý Chương trình Sau Đại học; - Phòng Quản lý Đào tạo; - Khoa Tài – Đầu tư Tên em là: Lê Văn Hiếu, Học viên cao học chuyên ngành: Tài - Ngân hàng, niên khóa 2017 – 2019, lớp CHTC03 Hướng dẫn khoa học: TS Phùng Thế Đông Căn Quyết định giao đề tài Giám đốc Học viện Chính sách Phát triển, thực đề tài: “Quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hải Dương” Ngày 17/11/2019, hoàn thành bảo vệ Luận văn thạc sĩ chuyên ngành Tài - Ngân hàng với số điểm 8,3 Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ theo Quyết định số 911/QĐ-HVCSPT ngày 11 tháng 11 năm 2019 Giám đốc Học viện Chính sách Phát triển Căn biên họp Hội đồng chấm luận văn thạc sỹ, sau tham khảo ý kiến người hướng dẫn khoa học, học viên tiếp thu yêu cầu sữa chữa luận văn Hội đồng chấm luận văn thạc sĩ, cụ thể: Mở đầu Yêu cầu: Viết lại phần đối tượng nghiên cứu Giải trình: Học viên chỉnh sửa lại đối tượng nghiên cứu theo yêu cầu Hội đồng góp ý phản biện (bằng văn bản) Chƣơng Yêu cầu: Tổ chức máy quản trị rủi ro tín dụng; Nội dung quản trị rủi ro tín dụng; phương pháp quản trị rủi ro tín dụng vii Giải trình: Học viên rà soát, bổ sung làm rõ nội dung Cụ thể: học viên làm rõ nội dung quản trị rủi ro, làm rõ quy trình, đưa bổ sung khung lý luận phương pháp quản trị rủi ro tín dụng (mục 1.2.3, tr.25-33) Chƣơng & Yêu cầu: Bổ sung thực trạng quản trị rủi ro tín dụng chi nhánh ngân hàng BIDV Bắc Hải Dương Các giải pháp cần logic với chương Giải trình: Các yêu cầu học viện rà soát bổ sung mục 2.2, tr.61-69 Trong khn khổ nghiên cứu, có số tài liệu mà học viên gặp khó khăn trình thu thập, nên chưa thể làm rõ việc định lượng số tiêu phản ánh rủi ro tín dụng Bên cạnh đó, giải pháp học viên rà sốt Ngồi ra, học viên rà sốt lỗi tả, trình bày, trích dẫn theo yêu cầu thành viên Hội đồng Học viên xin báo cáo tới Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Ban Quản lý Chương trình sau Đại học, phịng Quản lý đào tạo Khoa Tài chính, Ngân hàng Học viện Chính sách Phát triển Xin trân trọng cảm ơn! NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC HỌC VIÊN TS Phùng Thế Đông Lê Văn Hiếu CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN XÁC NHẬN PGS TS Trần Trọng Nguyên viii MỤC LỤC Trang LỜI CAM ĐOAN i LỜI CÁM ƠN ii DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT iii DANH MỤC BẢNG BIỂU, HÌNH VẼ iv TÓM TẮT KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU xi PHẦN MỞ ĐẦU CHƢƠNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI 1.1 Rủi ro rủi ro tín dụng 1.1.1 Khái niệm 1.1.2 Phân loại rủi ro tín dụng 1.1.3 Nguyên nhân rủi ro tín dụng 10 1.2 Quản trị rủi ro tín dụng 12 1.2.1 Khái niệm 12 1.2.2 Bản chất quản trị rủi ro tín dụng 13 1.2.3 Quy trình quản trị rủi ro tín dụng ngân hàng thương mại 15 1.3 Nhân tố ảnh hƣởng đến công tác quản trị rủi ro cho vay 24 1.3.1 Nhân tố chủ quan 24 1.3.2 Nhân tố khách quan 27 1.4 Phƣơng pháp quản trị rủi ro tín dụng 28 1.4.1 Ý nghĩa đo lường rủi ro 28 1.4.2 Các tiêu rủi ro 29 1.4.3 Phương pháp thống kê 32 1.4.4 Tiêu chí đánh giá kết quản trị rủi ro tín dụng 36 1.4.5 Các mơ hình quản trị rủi ro tín dụng 43 78 - Trong q trình kiểm tra hoạt động tín dụng tăng cường cán trực tiếp từ phận tín dụng thẩm định quản lý tín dụng phối hợp kiểm tra - Thường xuyên đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ, luật pháp cho cán bộphịng kiểm sốt - Cần quy định trách nhiệm cán kiểm sốt, có chế độ khuyến khích thưởng phạt để nâng cao tinh thần trách nhiệm hoạt động kiểm sốt - Khơng ngừng hồn thiện đổi phương pháp kiểm tra, áp dụng linh hoạt biện pháp kiểm tra tùy thuộc vào thời điểm, đối tượng mục đích kiểm tra Ngồi ra, cần triển khai thực cơng tác kiểm tra chéo đột xuất cán tín dụng phụ trách khoản vay, địa bàn khác nhằm tránh tình trạng cán tín dụng “qn” khoản vay.ngân hàng phải phối hợp với hội đoàn thể, tổ vay vốn để kiểm tra tình hình sử dụng vốn với nhiều hình thức kiểm tra chỗ, kiểm tra định kỳ, kiểm tra chéo, kiểm tra đột xuất… nhằm có biện pháp xử lý kịp thời sai sót để uốn nắn, sửa chữa kịp thời Xét duyệt cho vay kiểm tra soát việc sử dụng vốn vay nhân tố quan trọng để đảm bảo cho vốn tín dụng phát huy hiệu mong muốn Việc phát hiện, chấn chỉnh xử lý kịp thời sai phạm sau cho vay việc làm có ý nghĩa quan trọng góp phần củng cố nâng cao chất lượng tín dụng - Thực giải ngân theo định cấp tín dụng cấp phê duyệt, đối chiếu mục đích vay, yêu cầu giải ngân cấu chi phí nhu cầu vốn khách hàng, đảm bảo việc sử dụng vốn vay có đầy đủ chứng từ chứng minh hợp lệ Hạn chế giải ngân tiền mặt trừ trường hợp đặc thù hoạt động kinh doanh khách hàng cho vay thu mua nông, lâm thủy sản hộ dân, trả lương công nhân, áp dụng phương thức tốn chuyển khoản để kiểm soát việc sử dụng vốn vay khách hàng… Những rủi ro tín dụng xuất sau cho vay không thân phương án kinh doanh hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà 79 cịn ngân hàng khơng kiểm sốt dịng tiền sau kết thúc phương án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền vào mục đích hiệu hay khơng minh bạch Để phịng ngừa rủi ro này, cần thực kiểm soát chặt chẽ sau cho vay: - Thực kiểm tra sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù khoản vay chất lượng khách hàng Do khoản vay, khách hàng vay có khác biệt định mà cần xây dựng lựa chọn kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho chi nhánh tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh khách hàng mối quan hệ bên Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay tổng hợp, khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín quan hệ tín dụng thời hạn kiểm tra sử dụng dài hơn, khách hàng xếp hạng tín dụng thấp mật độ kiểm tra nhiều Đặc biệt khách hàng có dư nợ xấu - Trong kiểm tra sử dụng vốn, cần nghiêm túc thực kiểm tra thực tế, có đánh giá việc sử dụng vốn, tài sản bảo đảm khách hàng, kịp thời phát rủi ro có biện pháp xử lý, tránh tình trạng thực kiểm tra mang tính đối phó, thực giấy tờ - Cần có phân tích đánh giá kịp thời dấu hiệu rủi ro khách hàng có khó khăn việc trả nợ, thay đổi mơi trường kinh doanh, tình hình thị trường ảnh hưởng xấu đến phương án kinh doanh, có dấu hiệu vi phạm pháp luật , dựa hệ thống tín hiệu cảnh báo sớm RRTD để nắm bắt khả xử lý chủ động, kịp thời rủi ro có nguy xảy - Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền khách hàng sở xây dựng chế tra soát loại vay: khoản vay xây dựng cần kiểm tra tiến độ cơng trình, xác nhận chủ đầu tư cơng nợ cam kết chuyển tồn nguồn tiền toán tài khoản khách hàng mở chi nhánh; khoản vay thương mại cần kiểm tra tồn kho, công nợ hàng tháng kiểm tra việc sử dụng nguồn thu khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phương án vay phải trả nợ 80 sau thu tiền, cho dù khoản vay chưa đến hạn Kiểm tra chặt chẽ nguồn tiền từ phương án kinh doanh giúp chi nhánh kịp thời thu nợ đến hạn Công tác chưa chi nhánh trọng mức 3.2.4 Giải pháp hạn chế, bù đắp tổn thất rủi ro xảy (1) Tăng cường hiệu xử lý nợ có vấn đề Nợ xấu điều khơng muốn ln tồn ngân hàng nào, thiết lập chế xử lý nợ có vấn đề địi hỏi khách quan Để giảm thiểu tổn thất rủi ro xảy ra, cần có phân định rõ ràng chức năng, nhiệm vụ phận có liên quan máy đủ mạnh, đủ tầm để giải vấn đề phát sinh tiến trình xử lý Cần thành lập ban quản trị nợ xấu Chi nhánh để tham mưu cho Ban Giám đốc hướng xử lý khoản nợ có vấn đề có báo cáo dấu hiệu rủi ro từ phòng nghiệp vụ Là nơi tập trung lãnh đạo Phịng có liên quan Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro, QTTD, Ban xử lý nợ xấu đảm bảo phối kết hợp phận nhằm đưa giải pháp thích hợp, tham mưu kịp thời cho giám đốc chi nhánh cách thức xử lý nợ uyển chuyển, đắn, phù hợp với khách hàng khác Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực bước thận trọng cần thiết, khơng nên nóng vội mà phá vỡ mối quan hệ thiết lập với khách hàng, đặc biệt khách hàng truyền thống, cụ thể: - Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản bảo đảm, thái độ khách hàng: phân tích khả phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, hợp tác khách hàng; tình trạng khả xử lý tài sản bảo đảm - Lựa chọn phương pháp xử lý: phương pháp khai thác (work – out) hay phương pháp lý (liquidation) Việc lựa chọn phương pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù khách hàng khả Chi nhánh, đảm bảo hiệu cao với chi phí hợp lý Cùng với đề xuất thay đổi cấu máy cấp tín dụng, cụ thể bỏ Phịng Quản lý rủi ro Chi nhánh, thực kiểm soát song song xử lý nợ xấu cần giao cho phận độc lập Trên thực tế, xử lý nợ xấu giao cho Phòng Quan hệ khách hàng hiệu tốc độ thực chậm mối 81 quan hệ ràng buộc trước khiến cho cán chần chừ, thiếu kiên Do nhiệm vụ xử lý nợ xấu nên giao cho Phịng QTTD, phận quan hệ với khách hàng lại thường xuyên nắm bắt thông tin khoản vay nâng cao hiệu xử lý nợ xấu (2) Thực nghiêm túc phân loại nợ trích lập dự phịng Thực nghiêm túc phân loại nợ, tránh tình trạng kết kinh doanh mà khơng tn thủ tính xác phân loại nợ trích lập dự phịng rủi ro Chủ động phân loại nợ theo tính chất, khả thu hồi nợ khoản vay, kiên chuyển nợ xấu trường hợp vi phạm hợp đồng tín dụng có nguy gâ y rủi ro hạ bậc nợ, thực trích lập dự phòng nhằm bù đắp tổn thất rủi ro xảy (3) Sử dụng công cụ bảo hiểm bảo đảm tiền vay Rủi ro tín dụng xuất phát từ nhiều nguyên nhân đa dạng mà rủi ro ngân hàng khơng thể lường trước Vì sử dụng cơng cụ bảo hiểm áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay để hạn chế tổn thất rủi ro xảy quan trọng Một số giải pháp cần thực hiện: Yêu cầu khách hàng vay phải mua bảo hiểm q trình xây dựng bảo hiểm cơng trình (đối với dự án đầu tư), bảo hiểm hàng hóa… Trên thực tế thời gian qua, nhờ sử dụng yêu cầu mà tổn thất vốn vay thiên tai gây Công ty Bảo hiểm ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt nam tốn, giảm thiểu đáng kể tổn thất Hồn thiện mặt pháp lý tài sản đảm bảo tiền vay để thuận lợi xử lý tài sản bảo đảm nguồn thu nợ thứ hai RRTD xảy Qua xử lý số tài sản bảo đảm tiền vay cho thấy sở hữu tài sản không rõ ràng, khơng có giấy tờ chứng nhận quyền sở hữu nên việc bán tài sản khó khăn (cơ quan công chứng không chịu công chứng hợp đồng, người mua e ngại…) Nguyên nhân tình trạng khách hàng ngại tốn chi phí nên khơng đăng ký sở hữu tài sản (đặc biệt nhà xưởng, cơng trình đất), chi nhánh khơng đơn đốc khách hàng hoàn thiện thủ tục tài sản bảo đảm, việc đăng ký sở hữu tài sản đất gặp nhiều khó khăn thủ tục…nên nhiều tài sản đất, đặc biệt nhà xưởng, cơng trình 82 xây dựng đất chấp Chi nhánh chưa có giấy tờ sở hữu tài sản Do hồ sơ bảo đảm tiền vay khơn g đầy đủ, gây khó khăn cho q trình xử lý tài sản thu hồi nợ Để giảm rủi ro mặt pháp lý, cần thỏa thuận việc hoàn thiện thủ tục đăng ký sở hữu tài sản sau dự án hoàn thành điều kiện tín dụng, đồng thời thực nghiêm túc cơng tác kiểm tra, liên tục rà soát hồ sơ pháp lý thực trạng tài sản bảo đảm 3.2.5 Nâng cao chất lượng đội ngũ cán tín dụng Con người đóng vai trị quan trọng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng, nhân tố làm hạn chế rủi ro tín dụng mặt khác nhân tố làm cho rủi ro tín dụng tăng lên, điều phụ thuộc vào lực, phẩm chất đạo đức người Vì nhằm phát huy yếu tố người công tác quản trị rủi ro tín dụng năm vừa qua ngân hàng tổ chức cho cán tín dụng học hỏi nâng cao trình độ kiến thức việc gửi cán tham gia công tác bồi dưỡng nghiệp vụ, phổ biến quy định phủ (1) Đội ngũ lãnh đạo cấp Đây phận quan trọng vạch hướng phát triển cho ngân hàng, với ưu điểm có nhiều kinh nghiệm cơng tác quản lý, có nhìn nhạy bén đốn cơng việc Tuy nhiên với mục tiêu định hướng phát triển lâu dài cần thực đào tạo lại, đào tạo nâng cao để trở thành nhà quản trị ngân hàng đại, đồng thời cần thực đổi tư nhà quản trị điều hành ngân hàng, khơng phải nhà quản lý tài Bên cạnh đó, thực đào tạo, bồi dưỡng, bố trí, ln chuyển cán cấp theo hướng: giỏi việc biết nhiều việc, tăng thêm lòng yêu ngành, yêu nghề cán nhiều sách hợp lý, hiệu quả; tránh tâm lý trông chờ ỷ lại, ban phát bổng lộc, chức quyền tạo điều kiện vô trách nhiệm, đùn đẩy trốn tránh công việc, thụ động ỷ lại chờ lãnh đạo đạo thực (2) Cán tác nghiệp Để làm tốt cơng tác tín dụng địi hỏi người cán phải có kiến thức liên quan đến nhiều lĩnh vực Vì cán tín dụng ln ln phải tự nâng cao trình độ (nghiệp vụ, ngoại ngữ, sử dụng máy tính, phương tiện truyền 83 thơng) nhiều hình thức khác nhau; không ngừng trau dồi rèn luyện đạo đức, đổi phong cách làm việc, nâng cao kỹ ứng xử, giao tiếp, xử lý công việc cán ngân hàng đại Chủ động tư tham mưu cho lãnh đạo, xử lý tác nghiệp; động, sáng tạo, tận tâm với công việc, khơng quản ngại khó khăn, trở ngại với lịng nhiệt tình, trí tuệ cao cán ngân hàng đại Cụ thể, ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương cán tác nghiệp cần phải đạt yêu cầu sau: (3) Về phẩm chất đạo đức lề lối làm việc Trước hết, người cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải hiểu chất ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phục vụ, không mục tiêu lợi nhuận mà mục tiêu xố đói giảm nghèo, cán vào làm việc ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải xác định tư tưởng yên tâm công tác, chấp nhận hy sinh cá nhân, chịu đựng vất vả, phải nhiệt tình, tồn tâm, tồn ý cơng việc, xác định trách nhiệm cao thực nhiệm vụ trị mà Chính phủ tin tưởng giao cho ngân hàng BIDV, chấp nhận mức thu nhập thấp so với số NHTM địa bàn Cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải chấp hành phân cơng Thủ trưởng quan, khơng địi hỏi chọn việc, chọn nghề, chọn địa điểm công tác Cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải chấp hành nội quy lao động quan như: làm giờ, ăn mặc quy định, bảo đảm lịch sự, lễ phép, không làm việc riêng làm việc, không sử dụng điện thoại, máy tính quan vào việc riêng, thực hành tiết kiệm điện, nước đồ dùng, trang bị khác, giữ gìn vệ sinh chung quan Khi giao dịch với khách hàng tất nơi, lúc, nơi tập thể, công cộng; cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải lịch sự, lễ phép, mực, không để người khác đánh giá không tốt cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương 84 Cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải hiểu biết sách làm việc chế độ sách, trung thực, khơng lợi dụng sách Nhà nước để làm lợi cho người thân Có kỹ nghề nghiệp, chưa hiểu chế độ, sách phải xin hướng dẫn, khơng tự ý làm tuỳ tiện dẫn đến vơ tình cố tình làm tài sản Nhà nước Cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải thường xuyên nghiên cứu, học tập để nâng cao hiểu biết, nhận thức để hoàn thành nhiệm vụ giao Những cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương không chấp hành nội quy lao động, không chấp hành phân công cấp nhắc nhở, cố ý làm sai gây hậu bị buộc việc Những người lợi dụng ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương để tham ô, lợi dụng làm thiệt hại tài sản Nhà nước bị truy tố trước pháp luật (4) Về kỹ cần thiết cán tín dụng ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dƣơng Cán ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương phải giỏi việc, biết làm nhiều việc Riêng cán tín dụng địi hỏi phải thành thạo nhiều việc hồn thành cơng việc Những kỹ cần thiết cán tín dụng ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương: Một là: Biết thực nghiệp vụ tín dụng cán tín dụng ngân hàng khác (phần nghiệp vụ học trường) Hai là: Tuyệt đối tuân thủ quy trình cho vay đặc biệt PGD xa trụ sở Chi nhánh Ba là: Biết nghiệp vụ tin học bản, tin học văn phòng (Word, Excel), biết thao tác thành thạo phần mềm cho vay máy tính xách tay giao dịch với khách hàng Bên cạnh cần phải có sách thu hút nhân tài đồng thời phải trang bị cho nhân viên kiến thức quy định Nhà nước, ngành soạn thảo công văn, văn bản; cấu tổ chức hoạt động ngành, quy trình luân 85 chuyển chứng từ Từ nhân viên có nhìn tổng quan chức nhiệm vụ ngân hàng, đồng thời phải đào tạo chuyên sâu nghiệp vụ cơng tác tín dụng để nhân viên tiếp cận với thực tế cơng việc Qua thực tế cơng tác kết hồn thành nhiệm vụ giao thấy điểm mạnh điểm yếu nhân viên, từ người quản lý có điều chỉnh phù hợp nhằm phát huy tối đa lực người 3.2.6 Hoàn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng Mơ hình quản trị rủi ro tín dụng phù hợp giúp ngân hàng chủ động xây dựng kế hoạch hành động sử dụng vốn phù hợp hạn chế tổn thất trình độ quản trị rủi ro Ngân hàng, dần đáp ứng theo thông lệ quốc tế Mô hình quản trị rủi ro tín dụng định chi phí tương lai mà chi phí ảnh hưởng đến thu nhập tương lai Bởi vì, điều kiện cạnh tranh ngân hàng nên coi rủi ro chi phí cần tính khách hàng Sự nhận biết rủi ro giúp đưa mức giá phù hợp với khách hàng Nếu khơng có quản trị rủi ro để có sở định giá cho khách hàng, ngân hàng giảm ưu cạnh tranh so với ngân hàng khác ảnh hưởng xấu đến kết kinh doanh ngân hàng Ngân hàng phải thiết lập cấu quản trị rủi ro phù hợp với quy mô đặc điểm kinh doanh, song phải đảm bảo hiệu giám sát trình vận hành quản trị tín dụng Theo thơng lệ quốc tế, quản trị rủi ro đảm bảo nguyên tắc: Nguyên tắc độc lập Nguyên tắc tập trung 3.3 Khuyến nghị 3.3.1 Đối với ngân hàng nhà nước (1) Hoàn thiện văn pháp quy Văn pháp quy tạo hành lang pháp lý cho hoạt động NHTM Tuy nhiên thực tế tồn nhiều bất cập trình áp dụng thực thi Để khắc phục tình trạng này, NHNN cần bổ sung sửa đổi theo nội dung đổi nội dung phương pháp tra tra NHNN theo hướng đưa quyền đánh giá kiểm soát hoạt động cho vay NHTM thành nội dung quan trọng công tác tra, giám sát ngân hàng 86 Nghiên cứu ban hành quy chế mẫu, điều lệ mẫu tổ chức, hoạt động kiểm tốn nội doanh nghiệp nói chung NHTM nói riêng theo chuẩn mực quốc tế, đảm bảo tính thống thực Hồn thiện hai luật, Luật NHNN, Luật TCTD nhằm khắc phục tình trạng mâu thuẫn đưa vào áp dụng Xây dựng chế phối hợp, chia sẻ thơng tin NHTM nước nước ngồi để nâng cao hiệu hoạt động NHTM Việt Nam (2) Tăng cƣờng công tác tra, giám sát NHNN Những thay đổi môi trường hoạt động ngân hàng kèm theo yêu cầu đổi quan quản lý, giám sát ngân hàng để theo kịp phát triển hệ thống ngân hàng bảo đảm quản lý, giám sát hữu hiệu TCTD Để đảm bảo trì phát triển hệ thống Tài vững mạnh cần phải đổi công tác tra, giám sát ngân hàng Nhà nước theo giải pháp đồng sau: Một là, hồn thiện mơi trường pháp lý tra, giám sát ngân hàng nhằm thúc đẩy đổi mơ hình tổ chức hoạt động hệ thống tra, giám sát ngân hàng từ Trung ương đến địa phương, phù hợp với thông lệ chuẩn mực quốc tế Hai là, đổi phương pháp, quy trình tra, giám sát ngân hàng đơi với hồn thiện quy định an tồn, biện pháp thận trọng hoạt động ngân hàng dựa sở ứng dụng công nghệ tiên tiến nguyên tắc giám sát ngân hàng hữu hiệu Ủy ban Giám sát ngân hàng Basel chuẩn mực quốc tế giám sát ngân hàng Basel I, bước tiến tới thực nguyên tắc, chuẩn mực theo Hiệp ước vốn (Basel II) Tập trung nâng cao lực NHNN việc cảnh báo xử lý rủi ro hoạt động ngân hàng; triển khai phương pháp tra, giám sát dựa sở rủi ro; kết hợp chặt chẽ giám sát từ xa tra chỗ, giám sát an toàn vi mơ với giám sát an tồn vĩ mơ 87 Ba là, nâng cao lực đội ngũ tra viên ngân hàng thông qua công tác cán tuyển dụng, xếp cán bộ, sách đãi ngộ biện pháp khuyến khích khác, đặc biệt coi trọng đào tạo kiến thức, kỹ nghiệp vụ, phương pháp tra, giám sát ngân hàng theo thông lệ, chuẩn mực quốc tế (4) Tăng cƣờng chất lƣợng thơng tin tín dụng NHTM cho khách hàng vay cần phải có thơng tin khách hàng để có định cho vay đắn Hoạt động tín dụng muốn đạt hiệu cao, an tồn cần phải có hệ thống thơng tin phục vụ cơng tác tín dụng kinh doanh ngân hàng, ban lãnh đạo ngân hàng Nhà nước sớm cho chủ trương xây dựng hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng mà sau trở thành hệ thống thông tin tín dụng (gọi tắt CIC) ngân hàng 3.3.2 Đối với Chính Phủ Trong thời gian vừa qua, môi trường pháp lý cho hoạt động cho vay hoàn thiện, đầy đủ rõ ràng chặt chẽ phù hợp với thông lệ quốc tế, tạo nhiều điều kiện thuận lợi cho hoạt động tín dụng NHTM Tuy nhiên để tiếp tục hoàn thiện cần lưu ý vấn đề sau: - Xây dựng, hoàn chỉnh hệ thống văn pháp quy cho thị trường mua bán nợ; - Ban hành quy định cụ thể bảo hiểm cho hoạt động tín dụng huy động vốn lẫn cho vay để đảm bảo an toàn cho người gửi tiền tạo ổn định chung cho kinh tế quốc dân; - Ban hành văn luật hướng dẫn chấp cầm cố tài sản, đặc biệt việc đăng ký giao dịch đảm bảo thực địa phương tài sản chấp nhà đất; - Sớm ban hành luật sở hữu văn hướng dẫn thi hành nhằm xác định rõ chủ sở hữu tài sản liên quan đến chấp, cầm cố, bảo lãnh chuyển quyền sở hữu phát mại tài sản Nghiêm cấm việc cấp phát sử dụng nhiều giấy đăng ký quyền sử dụng để cầm cố, chấp nhiều ngân hàng; 88 - Sửa đổi pháp lệnh thương phiếu nâng lên thành luật, đồng thời tạo môi trường để pháp lệnh vào sống, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động ngân hàng; - Quy định cụ thể vấn đề liên quan đến phát mại tài sản như: quyền nghĩa vụ ngân hàng, quyền nghĩa vụ quan, ban ngành có liên quan…; - Thực nhanh việc cấp giấy chứng nhận quyền sử dụng đất cho cá nhân, tổ chức sử dụng hợp pháp tài sản để ngân hàng thực đầy đủ việc chấp đăng ký chấp 89 KẾT LUẬN Hoạt động tín dụng hoạt động truyền thống chiếm phần lớn tỷ trọng doanh thu NHTM Sự thành công NHTM phụ thuộc phần lớn vào kết hoạt động tín dụng, giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng quan tâm, ý nhằm kiểm soát rủi ro hạn mức chập nhận rủi ro có nguy tiềm ẩn khơng thể loại trừ ln đồng hành tín dụng Trên sở nghiên cứu lý luận thực tiễn Ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương, đề tài sâu nghiên cứu vấn đề sau: - Khái quát trình hình thành phát triển BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương; - luận văn nghiên cứu thực trạng tín dụng cơng tác quản trị rủi ro tín dụng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 2016-2018 đưa nhận định, đánh giá kết biện pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng - Trên sở đánh giá thực trạng giải pháp hạn chế tín dụng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương, đề tài đề xuất số định hướng số giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương Để Ngân hàng BIDV, chi nhánh Bắc Hải Dương đạt thành tựu nữa, thực trở thành ngân hàng hàng đầu Việt Nam lĩnh vực tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng nhiệm vụ quan trọng để tạo thành cơng 90 TÀI LIỆU THAM KHẢO Tài liệu tiếng việt Luật Ngân hàng nhà nước Việt Nam năm 2010 Luật tổ chức tín dụng năm 2010 Quyết định 16/QĐ-NHNN ngày 16/05/2008 Về "cơ chế điều hành lãi suất đồng Việt Nam." Thông tư số 33/2012/TT-NHNN ngày 21/12/2012 quy định lãi suất cho vay ngắn hạn tối đa VND tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngồi khách hàng vay Thơng tư 36/2015/TT-NHNN, ngày 20/11/2015 NHNN Việt Nam Thông tư 37/2018/TT-NHNN, sửa đổi, bổ sung số điều Thông tư số 39/2013/TT-NHNN Thống đốc NHNN quy định, trích lập, quản lý sử dụng khoản dự phòng rủi ro NHNN Việt Nam Thông tư 14/2014/TT-NHNN, Sửa đổi, bổ sung số điều quy định phân loại nợ, trích lập sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng hoạt động ngân hàng tổ chức tín dụng ban hành theo Quyết định số 493/2005/QĐNHNN ngày 22/4/2005 Thống đốc NHNN Việt Nam Đinh Xuân Hạng, Nghiêm Văn Bảy (2014) Giáo trình Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài Đinh Xuân Hạng, Nguyễn Văn Lộc (2012) Giáo trình Quản trị tín dụng ngân hàng thương mại, NXB Tài 10 Nguyễn Lân Từ điển từ ngữ Việt Nam, NXB Lao đông-Xã hội, 1998, tr 1540 11 Nguyễn Minh Kiều (2010) Giáo trình Quản trị rủi ro Tài chính, NXB tài 12 Nguyễn Văn Tiến (2012),Quản trị rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 13 Nguyễn văn Tiến, Nguyễn Mạnh Hùng Câm nang quản trị rủi ro 91 kinh doanh ngân hàng, NXB Lao động, 2010, tr 719 14 Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá phòng ngừa rủi ro kinh doanh ngân hàng, NXB Thống kê 15 Lê Văn Tư (2005), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Tài 16 Thái VănĐại (2003), Nghiệp vụ ngân hàng thương mại, luận văn thạc sĩ, Đại học Cần Thơ 17 Nguyễn Anh Thư (2005), Mơ hình định giá lại quản trị rủi ro lãi suất, Thị trường tài tiền tệ, Số 8, trang 12-14 18 Nguyễn Văn Tiến (2010), Giáo trình Quản trị rủi ro kinh doanh Ngân hàng, Nhà xuất Thống kê 19 Nguyễn Thị Thanh Sơn Quản trị tài sản nguồn vốn ngân hàng thương mại nước ta Tạp chí ngân hàng,Số 5, trang 15-16 20 Báo cáo tổng kết Ngân hàng TMCP Tiên Phong- CN Hà Nội (2014 – 2016) 21 Trần Huy Hoàng (2010) Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Lao động xã hội Tài liệu tiếng anh 22 Allan H Willett The economic theory of risk and insurance University of Pennsylvania Press, Philadelphia, 1951 URL: https://www.casact.org/pubs/forum/91wforum/91wf469.pdf 23 Arthur C William, Jr Micheal, L Smith, Risk management and insurance, 24 Edward W Reed Ph.D (2004), Ngân hàng Thương mại, NXB thống kê, Thành phố Hồ Chí Minh 25 David Apgar Risk intelligence: Learning to manage what we don’t know, The journal of Risk and Insurance, NoveBABer 2008 26 Dictionary of banking Terms Third Edition, Barron’s, 1997 27 Frank H Knight Risk, Uncertainty and Profit New York, 1964 URL: https://mises.org/sites/default/files/Risk,%20Uncertainty,%20and%20Profit_4.pdf 92 28 Fiscal Policy Research Institute, Thailand, 2010, Regulationand Supervision for Sound Liquidity Risk Management for Banks, Final Report Prepare for the Korean Intituteof Finance 29 H.W Henrich The economic theory of domino URL: diện URL: http://www.hrdpidrm.in/e5783/e17327/e24075/e27357/ 30 Kloman, Haimes Quản trị rủi ro toàn http://www.academia.edu/37118705/QU%E1%BA%A2N_TR%E1%BB%8A_R%E 1%BB%A6I_RO 31 Peter S Rose (2001), Quản trị ngân hàng thương mại, NXB tài chính, HàNội ... HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN LÊ VĂN HIẾU QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TRONG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM, CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG LUẬN VĂN... lý luận quản trị rủi ro, quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh NHTM; 2) Phân tích đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt. .. trạng quản trị rủi ro tín dụng hoạt động kinh doanh ngân hàng TMCP Đầu tư Phát triển Việt Nam, chi nhánh Bắc Hải Dương, giai đoạn 2016-2018 (1) Tình hình hoạt động kinh doanh BIDV Bắc Hải Dương,